緒論：在尋找寫作靈感嗎？愛發(fā)表網(wǎng)為您精選了8篇銀行監(jiān)管論文，愿這些內容能夠啟迪您的思維，激發(fā)您的創(chuàng)作熱情，歡迎您的閱讀與分享！

篇1

一、人民銀行監(jiān)管工作面臨的新形勢、新挑戰(zhàn)

在經濟全球化背景下，全球的產品、服務、資本等通過國際化大生產、國際貿易、國際投資跨國界流動，各種資源的利用也超越了國界，在全球范圍內實現(xiàn)資源的優(yōu)化配置，世界市場形成一個整體，國家與國家之間的經濟聯(lián)系和交往更加緊密。資本的國際流動是推進經濟全球化的最活躍因素，而資本流動是通過金融機構和金融工具實現(xiàn)的，因此，也加速了金融全球化的歷史進程。我國經濟、金融呈現(xiàn)出明顯的國際化趨勢，已成為參與經濟、金融全球化的重要力量。因此，充分認識經濟、金融全球化的影響，強化對有關問題的研究，以應對挑戰(zhàn)，是擺在我們面前的重大課題。

（一）金融全球化加快了金融風險的傳播，加大了監(jiān)管的難度，給金融監(jiān)管工作提出了新的挑戰(zhàn)

全球金融市場的一體化，加大了國家宏觀調控的難度，將促使我國貨幣政策的制定和實施更多地考慮國際市場因素?？鐕y行的進入，國內銀行業(yè)面臨著生存和發(fā)展的強大壓力。外資銀行將與中資銀行搶奪市場，爭攬客戶，一批優(yōu)質客戶可能被流失，業(yè)務市場份額將出現(xiàn)重新劃分；金融人才的流失也給我們提出了新的挑戰(zhàn)。

面對國際金融業(yè)全球化的發(fā)展趨勢，加入世貿組織后，我國將融入金融全球化的歷史進程，不僅要防范內部風險，還要防范外部帶來的風險。同時，對我國的監(jiān)管制度、監(jiān)管方式、監(jiān)管理念、監(jiān)管體制帶來嚴重的沖擊，加大了金融監(jiān)管的難度。如何確保我金融體系不受國際金融風險的沖擊，金融監(jiān)管工作必須適應入世后金融全球化的要求，提高參與金融全球化并獲益的能力，已成為我們面臨的重大課題，對金融監(jiān)管工作提出了新的挑戰(zhàn)。

（二）國內外銀行業(yè)的發(fā)展變化、金融創(chuàng)新步伐的加快，對銀行監(jiān)管工作提出了新的挑戰(zhàn)

綜觀國內外銀行業(yè)發(fā)展的趨勢，一個共同的特點，就是應對日趨激烈的競爭，迎接金融全球化的挑戰(zhàn)，國際銀行業(yè)如此，國內銀行業(yè)更應增強緊迫感。面對銀行業(yè)的發(fā)展變化，金融監(jiān)管工作不能″削足適履″，而腳長大了，就應把鞋做得大一點。

（三）從金融監(jiān)管的主體看，國內外金融監(jiān)管出現(xiàn)了一些新情況，對銀行監(jiān)管工作提出了新的挑戰(zhàn)

隨著經濟、金融全球化進程加快，國際金融市場新的發(fā)展趨勢，各國的金融監(jiān)管方式、監(jiān)管手段、監(jiān)管內容、監(jiān)管模式、監(jiān)管體系發(fā)生了一系列重大變化。

二、對人民銀行監(jiān)管工作提出的新要求、新任務

2002年2月召開的全國金融工作會議對金融監(jiān)管工作提出了新的要求，指明了監(jiān)管工作努力的方向。對金融監(jiān)管的目標概括為依法維護金融市場公開、公平、有序競爭，有效防范系統(tǒng)性風險，保護存款人、投資者和被保險人的合法權益。同時提出，加強監(jiān)管是金融工作的重中之重，要依法履行監(jiān)管職責，充實監(jiān)管力量，轉變監(jiān)管理念，切實把工作重心從審批事務轉移到對金融企業(yè)和金融市場的監(jiān)管上來。

全國金融工作會議提出把監(jiān)管作為金融工作的重中之重，是從我國面臨的國內外形勢出發(fā)作出的重大決策，是應對金融全球化、維護國家經濟安全的需要，是維護人民群眾根本利益的需要。在國際金融體系經歷了幾次大的風波之后，加強金融監(jiān)管成為世界各國共同面臨的課題，也是我國經濟發(fā)展全局的關鍵。監(jiān)管是金融工作重中之重的命題是在金融監(jiān)管實踐中總結出來的，是新時期對人民銀行監(jiān)管工作的新要求。

（一）按照國際統(tǒng)一的監(jiān)管規(guī)則，調整和改進人民銀行監(jiān)管工作

20世紀80年代以來，國際組織在推動金融監(jiān)管的國際化方面了各類指導監(jiān)管實踐的文件，引導各國采用統(tǒng)一的監(jiān)管理念和監(jiān)管標準，運用先進的監(jiān)管經驗，國際組織出臺的這些文件為各國監(jiān)管當局廣泛認可并接受，就成為金融監(jiān)管的國際慣例。如，《服務貿易總協(xié)定》及其附錄、《全球金融服務協(xié)議》、《巴塞爾協(xié)議》等。這些文件涉及金融監(jiān)管的方方面面，對各國金融監(jiān)管產生了重大影響。特別是《新資本協(xié)議》（征求意見稿），把資本充足率、監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查、市場約束三大要素結合起來，體現(xiàn)了以指標為核心的數(shù)量型監(jiān)管模式向以風險管理為核心的質量監(jiān)管模式的轉變。

為提高人民銀行監(jiān)管工作水平，必須借鑒國際監(jiān)管經驗，向國際監(jiān)管標準靠攏。對照國際監(jiān)管規(guī)則和慣例，我們在監(jiān)管上的主要不足與差距表現(xiàn)在：金融監(jiān)管的法律法規(guī)還不健全，有的沒有實施細則，缺乏操作性；國內銀行資本金嚴重不足，沒有達到國際監(jiān)管標準；監(jiān)管范圍和內容還比較窄，風險監(jiān)管不全面，對市場風險、操作風險等全面風險監(jiān)管還不到位；監(jiān)管方式單一、落后，不能適應有效監(jiān)管的需要；監(jiān)管指標體系還不完善，預防性、超前性不夠；監(jiān)管人員的素質不能適應形勢發(fā)展的需要。因此，按照國際金融監(jiān)管規(guī)則進行有效監(jiān)管，對我們開展金融監(jiān)管工作提出了新的更高的要求。

（二）完善銀行監(jiān)管法規(guī)體系，加大監(jiān)管執(zhí)法力度，做到依法監(jiān)管、依法行政，依法維護金融秩序

加強金融法規(guī)建設。首先，要加快完善與世貿組織規(guī)則和銀行監(jiān)管國際慣例相符合的法規(guī)。去年以來，國務院、人總行先后頒布了《金融機構撤銷條例》、《中華人民共和國外資金融機構管理條例》、《貸款風險分類指導原則》、《銀行貸款損失準備計提指引》、《商業(yè)銀行信息披露暫行辦法》等金融法規(guī)，這些金融法規(guī)充分體現(xiàn)了加入世貿組織后，金融業(yè)全面對外開放，中外資金融機構平等競爭的基本原則。根據(jù)形勢發(fā)展的需要，《人民銀行法》、《商業(yè)銀行法》等還要進一步修訂。在法治社會，就要按照法律規(guī)定進行監(jiān)管，對金融機構的任何處理、處罰，都要有確切的法律依據(jù)、政策依據(jù)、制度依據(jù)。在監(jiān)管工作中，要客觀、公正、公開、公平地處理監(jiān)管中遇到的問題，要做到依法監(jiān)管，依法維護金融秩序。

（三）建立現(xiàn)代銀行制度，從體制、機制上建立起防范金融風險的根本制度

國際金融監(jiān)管理念有一個重大變化，就是金融監(jiān)管當局不再包攬一切，而是讓銀行自身、市場承擔一部分監(jiān)管職能。在我國經濟體制轉軌時期，中央銀行作為國家金融行政管理機關，肩負著為金融企業(yè)提供″公共產品″，包括先進的銀行機制、先進的經營理念，也就是″鋪路架橋、設置路標″等特殊任務，從體制上、機制上改革國有銀行制度，也是我國銀行監(jiān)管的百年大計。

一是要大力支持國有銀行改革，提高抵御風險的能力。對國有獨資商業(yè)銀行進行股份制改造，是公有制多種實現(xiàn)形式的重要內容?？梢哉f，現(xiàn)在的國有獨資商業(yè)銀行體制、制度、經營管理方式不能適應金融全球化的發(fā)展要求。國有銀行與國有企業(yè)一樣存在著產權不清、所有者缺位問題。在對基層商業(yè)銀行調查時，甚至許多職工不知道本行最大十家貸款戶是誰，職工也就談不上關心銀行的信貸資產質量。因此，對國有商業(yè)銀行進行股份制改造是我國金融體制改革的重點。

二是指導、督促金融機構，健全和完善法人治理結構。過去，我們在監(jiān)管中，投入了大量的人力、物力和時間，效果并不理想。經驗教訓告訴我們，外部監(jiān)管不能代替商業(yè)銀行的內部有效控制，因此，監(jiān)管的重點應是完善商業(yè)銀行法人治理結構。

法人治理結構是管理和控制公司的系統(tǒng)，也就是有關公司董事會的功能、結構以及股東權利等方面的制度安排，它所要解決的是所有者、管理者、監(jiān)督者和經營者等不同利益主體間的受益、決策、監(jiān)督、激勵和風險分配問題?？梢哉f，完善法人治理結構是國內銀行業(yè)針對歷史積弊和面臨的現(xiàn)實挑戰(zhàn)提出來的。公司治理結構的原則是長期以來經營管理實踐經驗的總結。如果公司治理結構不完善，將會損壞銀行的競爭力，增大銀行風險。目前，我國銀行業(yè)內部治理結構還有很大的差距，有的流于形式、有的董事會沒有發(fā)揮作用。當前，作為監(jiān)管的重點，迫切需要建立良好的公司治理結構，建立一個負責任的董事會，董事會的構成要獨立于管理層、以發(fā)揮監(jiān)督制衡作用。同時，要提高外部董事在董事會中的比重。

三是繼續(xù)加強金融機構內部控制建設，從源頭上遏制風險。內控制度是防范風險的基礎性制度，是金融機構穩(wěn)健經營的前提。去年，人民銀行天津分行在轄區(qū)開展了內控制度執(zhí)行情況大檢查，依然發(fā)現(xiàn)內控方面存在大量的問題，說明內控制度建設是項長期的任務，必須持之以恒，完善內控機制，提高銀行業(yè)本身對各種風險的抵御能力。同時，要加快金融創(chuàng)新步伐，提高國內銀行業(yè)的國際競爭力。

（四）以提高資本充足率為目標，建立資本金補充機制，調整、優(yōu)化資產結構

加強對資本充足率的監(jiān)管是一項重要任務。從今年7月巴塞爾委員會召開的會議上傳來信息，就新資本協(xié)議的有關問題已達成一致，決定于2003年第4季度確定新資本協(xié)議，各成員國將于2006年開始實施，并完全取代1988年的巴塞爾協(xié)議。新資本協(xié)議仍維持了巴塞爾協(xié)議原有的資本水準不變，也就是資本占風險總資產的比重仍然保持在8％。新資本協(xié)議將更加全面評估銀行風險，包括評估信用風險、市場風險和操作風險，提出了比1988年資本協(xié)議更為復雜、更加具有風險敏感性的框架和管理規(guī)則，強調了“三個支柱”（即：最低資本要求、監(jiān)管評估過程和市場約束規(guī)則）在現(xiàn)代監(jiān)管體制中的作用，對銀行監(jiān)管者提出了更高的要求。

面對銀行業(yè)進一步擴大對外開放、金融風險復雜多變的形勢，我們必須對銀行資本充足率實施嚴格的監(jiān)管。解決資本金不足的問題。從分子對策看，一是提高金融企業(yè)盈利能力，通過留存利潤進行資本積累，這是增加核心資本的主要方式；二是財政注資，在國家財政困難較大的情況下，繼續(xù)實行財政注資困難較大。三是國有獨資商業(yè)銀行經過股份化后，通過發(fā)行上市股票，可以募集資本金。四是提高附屬資本的途徑，主要是改革呆賬準備金、發(fā)行長期金融債券、部分債權轉換為股權等。從分母對策看，商業(yè)銀行資產規(guī)模不突破資本要求的底線，就是將高風險資產向低風險資產轉移，降低高風險資產在資產總額中的比重。因此，我們要督促金融機構繼續(xù)加大不良資產的處置力度。使不良貸款每年要下降2－3個百分點，到2005年，四家國有獨資商業(yè)銀行不良貸款比例降到15％左右。

（五）改進金融監(jiān)管方式，推行全面風險管理，有效防范和化解金融風險

當前，人民銀行監(jiān)管工作在做好合規(guī)性監(jiān)管的基礎上，重點應加強對金融企業(yè)法人的風險監(jiān)管，在不斷完善對傳統(tǒng)業(yè)務監(jiān)管的同時，逐步加強對創(chuàng)新業(yè)務的監(jiān)管。在商業(yè)銀行經營活動中，各種風險是相互聯(lián)系、共同作用的。長期以來，對風險的認識和監(jiān)管有個過程。過去，我們側重對信用風險的監(jiān)管，后來逐步發(fā)展到對市場風險的監(jiān)管。隨著形勢的變化，《新資本協(xié)議》力求能反映潛在的風險，轉變?yōu)閷嵭腥娴娘L險管理，包括市場風險、流動性風險、操作風險和利率風險等，反映了對金融風險演變規(guī)律的認識。

全面風險監(jiān)管是由事后檢查向事前監(jiān)測，事后發(fā)現(xiàn)向事前預警，事后糾正向事前防范轉變，具有更強的風險監(jiān)測、識別和化解能力，因此，是更有效的銀行監(jiān)管。在風險性監(jiān)管方面，我們必須看到與國際水平的差距，對國際上一些比較成熟的風險監(jiān)管辦法，我們都要積極研究和借鑒。過去，在銀行監(jiān)管工作中考慮信用風險多些，基本上沒有考慮利率風險和操作風險等。隨著利率市場化改革，利率波動將會更多；在操作風險方面，近年來也比較突出，如違規(guī)和賬外經營，亂用會計科目等。因此，我們要學會識別、控制、化解各類風險的本領。

（六）提高金融機構經營管理的透明度，加強市場約束和社會監(jiān)督

市場約束是保障金融體系安全的重要手段?，F(xiàn)在越來越重視市場參與者對金融機構的監(jiān)督，這是因為投資者、債權人、存款人往往出于自身利益的考慮，時時盯著銀行的一舉一動，其效果要比監(jiān)管者的作用有效得多，與中央銀行監(jiān)管相比具有更強的主動性。市場約束發(fā)揮作用的前提條件是銀行經營的透明度，也就是建立商業(yè)銀行信息披露制度。這項工作我國剛剛開始，與國際慣例比，我們還有許多工作要做。如何看待商業(yè)銀行的不良資產信息披露？長期以來我們是家丑不可外揚，現(xiàn)在要向社會公布了，這是一個歷史性的進步。我與商業(yè)銀行的同志交換看法，普遍反映是壓力很大，要比人民銀行通報幾次作用大。為什么？公眾是最好的監(jiān)督者，如果不良資產壓不下來，客戶就有個比較選擇銀行的問題。當前，我們要認真執(zhí)行《商業(yè)銀行信息披露暫行辦法》，規(guī)范信息披露的原則、標準、內容和方式，創(chuàng)新披露的手段，逐步達到巴塞爾有效銀行監(jiān)管的要求。同時，應重視行業(yè)自律組織的作用。

（七）完善金融監(jiān)管手段，提高監(jiān)管效率

一是金融監(jiān)管責任制的落實。按照法人集中監(jiān)管的原則，把金融監(jiān)管責任制層層落實到人。二是按照國際慣例，逐步建立和完善會計制度、外部審計和信用評價制度，建立對各類金融企業(yè)的監(jiān)管指標體系、風險監(jiān)測考評體系和金融系統(tǒng)風險預警指標體系。三是繼續(xù)完善現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)管制度。四是加快金融電子化步伐，在監(jiān)管工作中廣泛運用計算機，進一步搞好“一網(wǎng)兩系統(tǒng)”建設。

篇2

關鍵詞：銀行監(jiān)管成本；執(zhí)行成本；政策建議

1銀行監(jiān)管成本的含義

銀行監(jiān)管引起的成本可以劃分為兩大類：(1)靜態(tài)成本，指監(jiān)管機構執(zhí)行過程中所消耗的資源與被監(jiān)管機構應遵守監(jiān)管條例而消耗的資源等，包括固定成本和可變成本兩類。固定成本主要是指監(jiān)管機構的各種設施和設備等不隨監(jiān)管工作頻率增加而增加的成本?？勺兂杀臼侵搞y行監(jiān)管機構及被監(jiān)管機構付出的隨著監(jiān)管工作頻率增加而增加的成本，主要包括監(jiān)管人員工資和監(jiān)管人員培訓費用，以及在監(jiān)管過程中由于監(jiān)管人員知識或工作經驗不足，造成工作的重復、時間的浪費等引起監(jiān)管人員“素質成本”；銀行監(jiān)管的現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)管工作形成的“實施成本”以及被監(jiān)管者因執(zhí)行監(jiān)管條例而付出的執(zhí)行成本。(2)動態(tài)成本，指由于監(jiān)管加強而影響銀行業(yè)長遠發(fā)展的成本，它不表現(xiàn)在政府與政府預算支出的增加上，也不表現(xiàn)為監(jiān)管機構直接負擔的成本的加大，但是整個社會的福利水平卻由于這種監(jiān)管的實施而降低了，尤其整個銀行體系的運行效率的下降。①監(jiān)管過嚴有可能妨礙銀行業(yè)務的創(chuàng)新。②監(jiān)管有可能削弱競爭。③監(jiān)管措施設計不合理，被監(jiān)管機構會出現(xiàn)道德風險。④監(jiān)管可能造成對銀行業(yè)務人員的激勵機制作用下降，對業(yè)務的發(fā)展有所牽制。

2我國銀行監(jiān)管成本的構成及表現(xiàn)

（1）直接成本主要有以下幾個方面：①監(jiān)管機構的設施、設備配備成本。我國金融監(jiān)管的主體有主要監(jiān)管單位和其他監(jiān)管單位，而且其機構設置一般是從中央到省市，人民銀行的分支機構更是設到縣，對于這么龐大的一個系統(tǒng)，僅從辦公場所、監(jiān)管部門所必備的辦公設備就是一筆巨大的成本投入。②監(jiān)管活動的組織實施及運作，即現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)管工作成本。我國每年都要進行現(xiàn)場檢查，每一次的現(xiàn)場檢查尤其是全國性的現(xiàn)場檢查，都需要大量的人力、物力和財力。③監(jiān)管的人力資源配備及培養(yǎng)成本。金融監(jiān)管為了能適應金融業(yè)務的日益發(fā)展和不同類型金融機構的不斷涌現(xiàn)，提高金融監(jiān)管的有效性，就必須要使金融監(jiān)管人員的知識層次和業(yè)務能力、水平不斷提高，尤其是在金融全球化的新形勢下，為同國際金融監(jiān)管接軌，就更需要配備高素質的人才，這必然會加大培訓成本。④被監(jiān)管者的守法成本。被監(jiān)管者為遵守監(jiān)管法規(guī)需要建立新的制度、提供培訓、花費時間和資金等，這也是一筆巨大的成本。據(jù)有關資料實證分析，2004～2006年我國銀行監(jiān)管的直接成本在600億～800億元人民幣左右,并且每年以10%以上的速度增長。而且監(jiān)管過程中由于一些原因導致出現(xiàn)一些違法亂紀的行為，這一方面對監(jiān)管主體產生一定的工作壓力，無形中增加了監(jiān)管主體的工作量，增加了監(jiān)管的無形成本，而且不良金融道德行為的發(fā)生也反映了隱性效率的損失，也是變相的監(jiān)管成本的一部分。

（2）間接成本主要表現(xiàn)在以下幾個方面：①我國近幾年為了有效防范和化解金融風險，金融監(jiān)管部門制定了不良貸款責任終身追究制度，這使得對金融機構從業(yè)人員的激勵機制作用下降。②監(jiān)管對金融機構業(yè)務發(fā)展有所牽制。1993年以來，中央銀行制定了比以前更為嚴格的規(guī)章制度，并加大了處罰力度，這會使金融業(yè)務不能得到有效運營。③我國金融監(jiān)管信息系統(tǒng)不完善，沒有解決監(jiān)管信息共享的矛盾，增加了各監(jiān)管部門之間的磨擦成本。④金融監(jiān)管對金融機構的業(yè)務創(chuàng)新有所遏制。我國金融監(jiān)管當局對金融機構實行無所不包的金融管制，這嚴重遏制了金融機構的業(yè)務創(chuàng)新，降低了金融資源配置效率。在銀行監(jiān)管的間接成本方面,由于監(jiān)管機構對資本充足率的硬性要求,使得銀行過于尋求補充資本金的途徑,一方面導致銀行的融資成本加大,提高了經營風險；另一方面也造成銀行激勵機制下降,貸款發(fā)放集中于某些行業(yè),而忽視挖掘中小企業(yè)客戶。另外,由于中國商業(yè)銀行的市場定位大體相同,銀行業(yè)整體創(chuàng)新能力和水平較低,也是與銀行監(jiān)管分不開的。

3我國銀行監(jiān)管成本存在的問題

（1）我國銀行監(jiān)管機構設備尚不完整。我國銀監(jiān)會的機構現(xiàn)設有銀行監(jiān)管五個部門，每個部門分別對不同性質的銀行進行監(jiān)管，如果各部都設立相應所屬銀行的網(wǎng)絡銀行業(yè)務管理機構，那將對銀行設備和人員造成很大的浪費。由于我國尚未建立網(wǎng)絡化的監(jiān)管信息系統(tǒng)，沒有可供監(jiān)管人員隨時調閱和分析監(jiān)管數(shù)據(jù)的監(jiān)管信息處理平臺，從而導致非現(xiàn)場監(jiān)管信息滯后，按季、半年和年度生成的《非現(xiàn)場監(jiān)管統(tǒng)計報表》不能滿足監(jiān)管部門對銀行經營狀況和財務狀況進行持續(xù)監(jiān)控的需要。同時由于現(xiàn)有的固定格式報表不能完全滿足監(jiān)管分析需要，監(jiān)管人員需花費大量時間精力重新收集、核對和加工處理數(shù)據(jù)，加重了商業(yè)銀行的工作負擔。隨著科學技術發(fā)展和網(wǎng)絡技術普及，銀行業(yè)務也從支持簡單的網(wǎng)絡電子交易發(fā)展到網(wǎng)絡銀行，并且隨著經濟全球化的發(fā)展，網(wǎng)絡銀行必然成為一種銀行主流業(yè)務。這都給我國銀行監(jiān)管帶來了不小的挑戰(zhàn)。

（2）執(zhí)行成本不合理。①現(xiàn)場檢查和監(jiān)管合力不足，造成資源浪費。主要表現(xiàn)在監(jiān)管機構龐大，人數(shù)眾多，人力成本較高；監(jiān)管手段比較落后，大規(guī)模的跨地區(qū)的現(xiàn)場檢查成本高，效果差；現(xiàn)有的現(xiàn)場檢查缺乏連續(xù)性，大量的現(xiàn)場檢查項目是臨時性安排的，與非現(xiàn)場監(jiān)管和以前現(xiàn)場檢查結果之間缺乏有機聯(lián)系。還有，大量的現(xiàn)場檢查在檢查報告完成后，對被查機構的整改情況和相關責任人員的處理情況缺乏有效的后續(xù)跟蹤檢查，并且檢查結果沒有得到充分利用和深入挖掘，重復檢查現(xiàn)象較為突出。②目前監(jiān)管手段方面非現(xiàn)場監(jiān)管力度明顯不夠，不能有效地發(fā)揮作用，存在一些亟待解決的問題。一是數(shù)據(jù)的真實性問題。二是數(shù)據(jù)范圍問題，信息還不夠全面和完整。三是分析工具問題。從監(jiān)管人員撰寫的銀行監(jiān)管報告看，大量的分析停留在非現(xiàn)場稽核報告書列出指標的增減分析上，非現(xiàn)場分析的深入性不足，非現(xiàn)場監(jiān)管的有效性沒有得到發(fā)揮，難以通過非現(xiàn)場監(jiān)管體系及早發(fā)現(xiàn)銀行存在的問題，影響了非現(xiàn)場監(jiān)管體系功能的發(fā)揮。而西方發(fā)達國家借助計算機系統(tǒng)，建立對銀行信息的歷史和分組分析體系，通過對銀行指標的縱向和橫向分析發(fā)現(xiàn)問題，并進一步通過建立模型工具，進行銀行損失或倒閉的可能性預測，極大地提高了非現(xiàn)場監(jiān)管體系的效率。

（3）監(jiān)管人員素質不高。我國銀行業(yè)監(jiān)管水平及人員素質與發(fā)達國家及一些發(fā)展中國家相比還存在較大差距。在基層監(jiān)管部門，大部分監(jiān)管人員沒有經過正規(guī)高等財經教育，缺乏系統(tǒng)的金融理論基礎，對國際金融知識知之甚少，加上缺少高水平的管理、法律、會計、審計、計算機和外語等相關專業(yè)人才，基層監(jiān)管很難跟上銀行發(fā)展步伐。我國銀行中存在的眾多違規(guī)違法行為在很大程度上正是與基層監(jiān)管人員不能敏銳察覺其經營違規(guī)性，或察覺后未能依法采取措施，及時加以制止有關系。尤其是現(xiàn)階段，外資銀行大量涌入的情況下更體現(xiàn)了監(jiān)管人員能力及素質與監(jiān)管要求的差距。在監(jiān)管高層，雖然擁有高學歷文憑的各相關專業(yè)的監(jiān)管人員占有較大比重，但是他們中的大多數(shù)人只熟悉或掌握本專業(yè)知識和技能，綜合素質高的人才十分匱乏，尤其是既精通監(jiān)管業(yè)務又具有較強監(jiān)管領導能力的人才更是鳳毛麟角。（4）銀行監(jiān)管外部運行環(huán)境不容樂觀。2003年4月銀監(jiān)會成立，將使中央銀行和銀監(jiān)會以更細的分工專司其職，迅速提升貨幣政策和銀行監(jiān)管的專業(yè)化水平，從而加快金融改革與發(fā)展的進程。但是，我國目前的分業(yè)監(jiān)管由于缺乏一套監(jiān)管協(xié)調機制，金融監(jiān)管支持系統(tǒng)薄弱，存在一些問題。①各監(jiān)管機構之間缺乏協(xié)調，造成監(jiān)管真空或重復監(jiān)管；②監(jiān)管主體和被監(jiān)管對象之間缺乏協(xié)調，監(jiān)管當局對金融機構缺乏科學、規(guī)范的評價體系，這不僅使金融機構在應對監(jiān)管當局時有機可乘，而且由于對金融機構的風險識別嚴重滯后，可能形成風險的蔓延和滯后；③監(jiān)管部門內部缺乏橫向協(xié)調；④銀行開放條件下，缺乏與國外銀行監(jiān)管合作與溝通，這不僅形成對監(jiān)管理念的滯后性，也造成了跨國銀行的監(jiān)管信息損失。

4合理控制我國銀行監(jiān)管成本的政策建議

合理控制和降低銀行監(jiān)管成本不僅能提高監(jiān)管的效率，而且有利于經濟金融的穩(wěn)定。(1)要加強監(jiān)管組織體系和銀行業(yè)機構內控制度建設。合理設置監(jiān)管機構,健全完善監(jiān)管制度,優(yōu)化配備監(jiān)管人員是降低監(jiān)管成本的最直接、最見效的手段。而有效的內部控制制度和完善的銀行機構自我約束機制可以在一定程度上提高金融機構的效益和防范風險的發(fā)生，而且相應地可以減少銀行監(jiān)管的成本投入。(2)要強化查處力度,依法進行行政處罰，同時加強對高管人員的道德培訓，建立銀行監(jiān)管的激勵和懲罰雙重機制，確保杜絕金融風險和降低監(jiān)管成本。再次，要積極轉變監(jiān)管理念、增強成本意識和加強監(jiān)管隊伍建設、提高監(jiān)管隊伍綜合素質。在金融發(fā)展全球化的趨勢下,我們必須在轉變監(jiān)管理念的同時,教育監(jiān)管人員不斷增強成本監(jiān)管意識，吸取國際上先進的監(jiān)管理念和模式。同時要努力通過多種途徑把精通金融、法律、電腦等高水平的人員充實到監(jiān)管隊伍中去，要有針對性地對現(xiàn)有的監(jiān)管人員進行金融經濟理論、法律、計算機等方面的培訓，以提高其在評價金融機構經營業(yè)績、操作管理的基礎上迅速判斷金融機構風險大小的能力。(3)要把握宏觀經濟形勢，建立信息共享機制。應及時、充分地了解國家宏觀經濟政策信息，把握金融經濟走向，科學制定相應的監(jiān)管規(guī)劃。同時要建立監(jiān)管系統(tǒng)內部的信息交流機制，既要有縱向的信息共享、溝通體系,還要強調相關監(jiān)管機構之間的橫向信息共享溝通，提高監(jiān)管決策的正確性。(4)要創(chuàng)新監(jiān)管手段，實施有效監(jiān)管。①建立健全金融風險預警體系，把金融風險消滅在萌芽之中，以達到此時所需花費的監(jiān)管成本遠遠低于風險產生以后所需的化解成本的目的。②將現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)管有機結合起來。③加快銀行監(jiān)管信息系統(tǒng)建設的步伐，充分運用現(xiàn)代網(wǎng)路通訊手段來改善信息傳遞方式和速度，增加信息的透明度和準確性，及時對癥下藥實施監(jiān)管，以減少因信息不暢通而耗費監(jiān)管成本。

參考文獻

［1］張強,汪東山.提高金融監(jiān)管效率的成本收益分析［J］.金融理論與實踐，2004,(4).

篇3

關鍵詞：風險性監(jiān)管外資銀行

風險性監(jiān)管（Risk-basedSupervision）是西方發(fā)達國家自70年代以來普遍運用的用以管理銀行金融風險的科學而系統(tǒng)的管理方法。美國著名學者威廉姆斯（C.ArthurWilliamsJr）和漢斯（RichartclM.Heins）在《風險監(jiān)管與保險》一書中對風險性監(jiān)管作了如下定義：風險監(jiān)管是通過對風險的識別、衡量與控制，以最少的成本將風險導致的各種不利后果減少到最低限度的科學管理方法。其主要通過風險識別（riskidentification）、風險衡量（riskevaluation）、風險控制（riskcontrol）和風險決策（riskdecision）四個階段來達到“以盡量小的機會成本保證處于足夠安全的狀態(tài)”的目標。

一、巴塞爾協(xié)議體系對銀行風險監(jiān)管的基本規(guī)定

專門針對跨國銀行監(jiān)管問題而成立的巴塞爾委員會，于1988年7月頒布的《關于統(tǒng)一國際銀行資本衡量和資本標準的協(xié)議》（即通常所說的“巴塞爾協(xié)議”）和于1997年9月頒布的《有效銀行監(jiān)管的核心原則》共同構成對外資銀行風險性監(jiān)管的基本規(guī)定。

《有效銀行監(jiān)管的核心原則》①指出銀行業(yè)的風險包括信用風險、國家和轉移風險、市場風險、利率風險、流動性風險、操作風險、法律風險、聲譽風險等。針對銀行業(yè)的這些風險，監(jiān)管者應當制定和利用審慎性法規(guī)的要求來控制風險，其中包括資本充足率、貸款損失準備金、資產集中、流動性、風險管理和內部控制等。

（一）資本充足率

資本充足率是指資本對加權風險資產的比例，是評價銀行自擔風險和自我發(fā)展能力的一個重要標志?！逗诵脑瓌t》第6條指出，“監(jiān)管者要規(guī)定能反映所有銀行風險程度的適當?shù)膶徤髯畹唾Y本充足率要求。此類要求應反映出銀行所承擔的風險，并必須根據(jù)它們承受損失的能力確定資本的構成。至少對于活躍的國際性銀行而言，上述標準不應低于巴塞爾資本協(xié)議的規(guī)定及其補充規(guī)定”。根據(jù)1988年的“資本協(xié)議”，銀行的資本應分為核心資本和附屬資本，核心資本應不低于總資本的50%，附屬資本不能超過核心資本。此外，通過設定風險權數(shù)來測定銀行資本和表外業(yè)務的信用風險以評估銀行資本所應具有的適當規(guī)模，即將資本與資產負債表上的不同種類的資產以及表外項目所產生的風險掛鉤，依其風險大小劃分為0%,10%,20%,50%和100%五個風險權數(shù)，對于活躍的國際性銀行規(guī)定了4%的一級資本和8%的總資本的最低資本比率要求。

（二）信貸風險管理

對于銀行的信貸業(yè)務風險，《核心原則》做出了五個方面的規(guī)定：第一，信用審批標準和信用監(jiān)測程序?！蔼毩⒃u估銀行貸款發(fā)放、投資以及貸款和投資組合持續(xù)管理的政策和程序是監(jiān)管制度的一個必要組成部分?！雹诘诙?，對資產質量和貸款損失準備金充足性的評估?！般y行監(jiān)管者應確保銀行建立評估銀行資產質量和貸款損失儲備及貸款損失準備充足性的政策、做法和程序?！雹鄣谌L險集中和大額暴露?！般y行監(jiān)管者應確保銀行的管理信息系統(tǒng)能使管理者有能力識別其資產的風險集中程度；銀行監(jiān)管者必須制定審慎限額以限制銀行對單一借款人或相關借款人群體的風險暴露。”④第四，關聯(lián)貸款。“為防止關聯(lián)貸款帶來的問題，銀行監(jiān)管者應確保銀行僅在商業(yè)基礎上向相關企業(yè)和個人提供貸款，并且發(fā)放的這部分信貸必須得到有效的監(jiān)測，必須采取合適的步驟控制或化解這種風險。”⑤第五，國家風險或轉移風險。“銀行監(jiān)管者應確保銀行制定出各項完善的政策與程序，以便在國際信貸和投資活動中識別、監(jiān)測和控制國家風險及轉移風險并保持適當?shù)娘L險準備?！雹?/p>

（三）市場風險管理

《核心原則》第12條規(guī)定，“銀行監(jiān)管者必須要求銀行建立準確計量并充分控制市場風險的體系；監(jiān)管者有權在必要時針對市場風險暴露制定出具體的限額和具體的資本金要求?！笔袌鲲L險管理的主要手段有：要求對產生于交易業(yè)務活動的價格風險提供明確的資本金準備、對與市場風險有關的風險管理程序設置系統(tǒng)的定量和定性標準、保證銀行管理層實施了充分的內部控制等。（四）其他風險管理

其他風險管理包括利率風險管理、流動性管理以及操作風險管理等。根據(jù)《核心原則》第13項的要求，銀行監(jiān)管者必須要求銀行建立全面的風險管理程序（包括董事和高級管理層的適當監(jiān)督）以識別、計量、監(jiān)測和控制各項重大的風險并在適當時為此設立資本金。

（五）內部控制

內部控制包括：組織結構（職責的界定、貸款審批的權限分離和決策程序）、會計規(guī)則（對帳、控制單、定期試算等）、“雙人原則”（不同職責的分離、交叉核對、資產雙重控制和雙人簽字等）、對資產和投資的實際控制。內部控制的目的是確保銀行業(yè)務能根據(jù)銀行董事會制定的政策以謹慎的方式經營。而“銀行監(jiān)管者必須確定銀行是否具備與其業(yè)務性質及規(guī)模相適應的完善的內部控制制度”。

二、英美國家在外資銀行風險管理方面的相關經驗

（一）英國的“比率風險監(jiān)管體系(theRATEframework)”⑦

1997年，英國銀行在1987年的《銀行法案》授權下制定出“比率和比例風險監(jiān)管體系（RATEandSCALEframeworks）”，所謂的RATE風險監(jiān)管體系是風險測評（RiskAssessment）、監(jiān)管措施（ToolsofSupervision）、價值評估（Evaluation）的縮寫，它是由英國金融服務權力機構（FinancialServicesAuthority簡稱FSA）對銀行業(yè)務、風險紀錄、宏觀經濟環(huán)境做出綜合性評估，以制定有效的監(jiān)管計劃和使用恰當?shù)谋O(jiān)管措施。

第一，風險測評。風險測評的目的在于系統(tǒng)地識別銀行業(yè)務的固有風險，評估其風險控制的充足性和有效性，明確其組織結構與管理體制，初步建立對這些銀行的監(jiān)管體系。風險測評分為八個步驟：1.確認風險評估的重點方向，2.取得事前信息（包括與跨國銀行的母國監(jiān)管者聯(lián)絡），3.做出初步的風險測評，4.現(xiàn)場檢查，5.做出最終的風險測評，6.建立初步監(jiān)管體系，7.保持監(jiān)管的一致性（包括建立RATE專題小組和質量保證會），8.向銀行反饋信息。其初步風險測評主要參照九個方面的因素：CAMELB指標（主要用于分析商業(yè)風險）和COM指標（主要用于分析控制風險）。CAMELB指標包括資本（Capital）、資產（Assets）、市場風險（Marketrisks）、盈利（Earnings）、債務（Liabilities）、業(yè)務（Business）六個方面；COM指標包括控制（Control）、組織（Organization）、管理（Management）三個方面。通過對銀行商業(yè)風險和控制風險的評估，將銀行分為四個等級（QuadrantABCD），對A、B等級的銀行只需要對其風險控制做出適當?shù)谋O(jiān)測，對C、D等級的銀行則需要采取監(jiān)管措施。

第二，監(jiān)管措施。FSA可以對C、D等級的銀行采取如下監(jiān)管措施：1.要求銀行提供全面的會計師報告（ReportingAccountantsReport），2.FSA的專家小組對銀行財政領域進行檢查（TradedMarketsTeamVisit），3.FSA的專家小組對銀行信用領域進行檢查（CreditReviewVisit），4.向跨國銀行的母國監(jiān)管者收集相關信息（Liaisonwithoverseasregulators），5.與銀行高級管理層進行審慎性會晤（Prudentialmeetings），6.特別性會議討論銀行未來發(fā)展計劃（Adhocmeetings）。

第三，價值評估。在下一次風險測評之前，F(xiàn)SA每年會對風險測評、監(jiān)管體系、監(jiān)管措施的使用做一次價值評估，以保證銀行已完成必要的整改工作、FSA已完成監(jiān)管體系中所預定的工作和監(jiān)管措施被正確的執(zhí)行。此外，F(xiàn)SA還對其監(jiān)管階段工作的有效性做出評估和復查所有銀行是否仍然符合立法的最低標準。

（二）美國在外資銀行風險管理方面的先進經驗

作為擁有悠久管理外資銀行歷史和豐富經驗的大國，美國在外資銀行風險管理體制上有其獨特之處，其中包括“ROCA”等級評估制和VAR風險測定方法。

第一，雙重評估體系。世界上大多數(shù)國家在對外資銀行的評估體系上多半采用單一制，即外資銀行與國內銀行適用同一種評估體系，例如英國國內銀行和外資銀行都適用CAMELB&COM指標。而美國對其國內銀行適用的是國際通行的“駱駝評級體系(CAMEL)”，即對銀行的資本充足率（capitaladequacy）、資產質量（assetquality）、管理水平（managementability）、盈利狀況（earningperformance）和流動性（liquidity）五個方面進行評估。對外資銀行，則考慮到外資銀行的分行和行不是獨立的法人，許多因素（如資本調控或資產流通等）都受制于總行，采取的是“ROCA”等級評估制，即對外資銀行的風險管理（riskmanagement）、作業(yè)調控（operationalcontrols）、遵守法規(guī)（compliance）、資產質量（assetquality）四個方面進行評估，將重點放在風險評估、風險跟蹤、風險控制上。第二，VAR風險測定方法。80年代末90年代初，美國銀行業(yè)遭受到重大的商業(yè)風險，壞帳逐年增加，許多銀行認為，單純運用巴塞爾協(xié)議的公式會扭曲貸款和投資決策，因而1995年12月美國金融機構正式將JP摩根公司發(fā)明的VAR風險測定方法作為銀行風險測定和管理的工具使用。VAR（ValueatRisk，風險值）是指在某一特定的時期內，在一定的置信度下，給定的資產組合可能遭受的最大損失值。與巴塞爾協(xié)議資本充足率的計算方法相比，VAR方法主要用以測定市場風險，其步驟為：首先，選定一組影響交易組合價值的市場因素變量，比如利率、匯率，以及商品價格等；其次，假定這些變量所遵循的取值分布或隨機過程，比如正態(tài)過程；然后，將交易組合的市場價值表示成上述市場因素變量及其相關系數(shù)的函數(shù)；最后，選擇某種方法來預測市場因素的變化，從而得到交易組合市場價值的改變量，這就是風險值（VAR）。

三、對我國外資銀行風險監(jiān)管的思考

2002年以前我國對外資銀行的監(jiān)管還停留在是否合規(guī)性的事后檢查階段，缺乏以預防為主的風險性監(jiān)管。2002年2月1日新出臺的《中華人民共和國外資金融機構管理條例》初步確立了我國外資銀行風險監(jiān)管的指標體系，如要求外國銀行分行、中外合資銀行或合資財務公司，外國出資者須達到資本充足率8%的標準；外資金融機構人民幣業(yè)務適用資本充足率的要求，即外資金融機構資本或營運資金加準備金等之和中的人民幣份額與其風險資產中的人民幣份額的比例不得低于8%；明確“流動性資產余額與流動性負債余額的比例不得低于25%”的流動性比例要求等⑧。然而，與風險監(jiān)管發(fā)達的美、英、日、法等國相比，我國的風險監(jiān)管體制還顯得極不健全，有待進一步完善。

第一，制定風險監(jiān)管方面的規(guī)范性文件和建立風險監(jiān)管的專門機構。由于我國在外資銀行監(jiān)管方面的立法層次比較低，在風險監(jiān)管方面并沒有出臺相關的專門性規(guī)范，只在修改后的《外資金融機構管理條例》中略有涉及。而美國除了在1978年的《國際銀行法》中對外資銀行的風險性監(jiān)管做出總體性規(guī)定，還有1978聯(lián)邦儲備局制定的《統(tǒng)一鑒別法》中的“風險評估法”以及1991年的《外資銀行監(jiān)督改善法》等法規(guī)加以補充。法國則在法蘭西銀行之外，另設有銀行法規(guī)委員會（TheCommitteeonBankRegulation），專門負責制定監(jiān)管法規(guī)和風險性量化指標。而英國不僅設有專門的監(jiān)管機構——FSA（金融服務權力機構），還在風險性監(jiān)管方面出臺專門性法規(guī)——“比率和比例風險監(jiān)管體系（RATEandSCALEframeworks）”。由于我國外資銀行的數(shù)量隨著我國加入WTO而將迅猛增長，我國應制定出風險監(jiān)管的總體政策和量化指標，設立專門的類似于英國FSA一樣的監(jiān)管機構來執(zhí)行這些法規(guī)。

篇4

關鍵詞:網(wǎng)絡銀行;網(wǎng)絡銀行業(yè)務;法律監(jiān)管

一巴塞爾委員會在網(wǎng)絡銀行監(jiān)管方面的重要經驗

在網(wǎng)絡銀行監(jiān)管領域,巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(theBaselCommitteeonBankingSupervision)展開的研究工作和的一系列重要研究成果一直備受各國金融監(jiān)管當局和國際銀行業(yè)界的重視和關注。在眾多公開的文件中,2003年8月的《電子銀行業(yè)務風險管理原則》,2003年7月的《跨境電子銀行業(yè)務活動的管理與監(jiān)督》,以及2005年2月由巴塞爾銀行監(jiān)管委員會、國際證券委員會組織、國際保險監(jiān)管協(xié)會組成的聯(lián)合論壇所的《金融服務的外包》尤為重要,它們從不同視角對電子銀行業(yè)務帶來的新的風險特征進行了分析,并在此基礎上提出了對這些風險實施有效控制和監(jiān)管的指導原則與方法。通過這些文件的,巴塞爾委員會充分闡釋了其在網(wǎng)絡銀行監(jiān)管方面積累的主要經驗。歸納起來,大體反映在兩個方面:一是跨境電子銀行業(yè)務的合作監(jiān)管;二是電子銀行業(yè)務風險的有效管理。

(一)跨境電子銀行業(yè)務活動的合作監(jiān)管原則

通過《跨境電子銀行業(yè)務活動的管理與監(jiān)督》,巴塞爾委員會在《巴塞爾協(xié)定》所確立之跨境銀行業(yè)務合作監(jiān)管原則的基礎上,①進一步明確表達了其因應電子銀行業(yè)務跨境發(fā)展的實際而改進原有國際銀行合作監(jiān)管框架的立場。關于跨境電子銀行業(yè)務活動的管理與監(jiān)督,巴塞爾委員會提出了三大原則:

其一,母國與東道國之間就網(wǎng)絡銀行的國際監(jiān)管合作極為重要。即母國與東道國當局之間的監(jiān)管合作對于確保互聯(lián)網(wǎng)環(huán)境下跨境銀行業(yè)監(jiān)管的有效性至關重要。

其二,監(jiān)管重心在于母國監(jiān)管當局。一般說來,母國監(jiān)管在跨境網(wǎng)絡銀行業(yè)務監(jiān)管合作中能夠發(fā)揮更為重要的作用。在有關跨境網(wǎng)絡銀行業(yè)務的監(jiān)管工作中,在東道國監(jiān)管當局能夠確信向東道國居民跨境提供網(wǎng)絡銀行業(yè)務的外國銀行機構已受到其母國當局有效監(jiān)管的情況下,監(jiān)管的重心應從東道國進一步向母國轉移。

其三,對于外國銀行在缺乏母國有效監(jiān)管的情形下開辦網(wǎng)絡銀行業(yè)務,東道國監(jiān)管當局應謹慎處置。當從事跨境網(wǎng)絡銀行業(yè)務活動的外國銀行機構缺少其母國監(jiān)管者的有效監(jiān)管時,對于是許可還是限制它們同東道國居民開展網(wǎng)絡銀行業(yè)務,東道國監(jiān)管當局應更加謹慎對待,因為此時做出的許可決定可能使東道國監(jiān)管當局承擔更多的監(jiān)管責任和風險。這些原則的提出,對于各國銀行監(jiān)管當局在網(wǎng)絡銀行業(yè)務活動方面加強和完善國際監(jiān)管合作具有重要指導意義。

(二)各種電子銀行業(yè)務風險的有效管理經驗

在《電子銀行業(yè)務風險管理原則》中,巴塞爾委員會詳細闡明了14項電子銀行業(yè)務風險管理原則,②分別從強化董事會與管理層監(jiān)控、加強安全控制和重視法律與信譽風險管理等三方面列舉了對各種電子銀行業(yè)務風險實施有效管理的重要經驗:

首先,在董事會與管理層監(jiān)控方面,銀行應遵循3項原則:第一,董事會及高級管理層應對電子銀行業(yè)務風險建立有效的管理監(jiān)控制度,包括建立管理這些風險的特定責任、政策及控制制度。第二,董事會與高級管理層應對銀行安全控制程序的關鍵部分實施審批。第三,董事會與高級管理層應確立一套綜合性、持續(xù)性的合理審慎與監(jiān)測程序,以對銀行的外包關系及其他第三方附屬關系進行管理。借此,委員會試圖通過增強銀行內部管理機構在防范電子銀行業(yè)務風險方面的意識和職責,來推動監(jiān)管當局所制定的各種風險監(jiān)管要求在銀行業(yè)內部的具體實施。

其次,在安全控制方面,銀行應注意7大問題:一是驗證的問題,即銀行應采取適當措施以驗證與之通過因特網(wǎng)開展業(yè)務的客戶的身份和授權。二是不可否認性的問題,即銀行應運用能增強交易的不可否認性和確定電子銀行交易責任的交易方法。三是職責分離的問題,即銀行應確保具備合理措施,以促進電子銀行系統(tǒng)、數(shù)據(jù)庫及應用程序中的充分職責分離。四是授權控制的問題,即銀行應確保對電子銀行系統(tǒng)、數(shù)據(jù)庫及應用程序具有合理授權控制和進入權。五是數(shù)據(jù)與交易的完整性的問題,即銀行應確保其具備適當措施,以保護電子銀行交易、記錄和信息的數(shù)據(jù)完整性。六是追蹤審計的問題,即銀行應確保全部的電子銀行交易具有明確的追蹤審計監(jiān)督。七是銀行關鍵性信息的保密問題,即銀行應采取適當措施為關鍵的電子銀行信息保密。這些原則主要是為處理電子銀行業(yè)務中的技術與操作風險而設,體現(xiàn)了巴塞爾委員會對因技術性、操作性風險而給銀行機構帶來的安全威脅的重視。再者,在法律與信譽風險管理方面,銀行應滿足這樣4個方面的要求:第一,遵守信息披露原則;第二,遵守客戶隱私權保護原則;第三,為確保電子銀行系統(tǒng)與服務的可用性,銀行還應具備有效的業(yè)務容量、業(yè)務連續(xù)性及應急計劃;第四,為管理、控制和減少意外事件所引發(fā)的問題,銀行應制定適當?shù)膽庇媱?。?/p>

此后不久,隨著電子銀行業(yè)務活動中跨境風險監(jiān)控的重要性日益凸現(xiàn),巴塞爾委員會又特別增加了兩項關于跨境電子銀行業(yè)務的風險管理原則:一是在從事跨境電子銀行業(yè)務活動之前,銀行應進行適當?shù)娘L險評估,保持合理審慎,并制定有效的風險管理計劃;二是擬開展跨境電子銀行業(yè)務的銀行應在其網(wǎng)站上進行充分披露,以便潛在客戶確定銀行的身份、母國及其獲得許可的情況。④此外,為有效解決網(wǎng)絡銀行業(yè)務活動中日益突出的外包問題以及防控外包風險,包括巴塞爾委員會在內的聯(lián)合論壇還在其最新的《金融服務的外包》中提出了9項高級原則,分別就實施外包的受監(jiān)管實體的責任問題以及監(jiān)管者的作用與職責問題作出了規(guī)定。⑤

二主要國家和地區(qū)網(wǎng)絡銀行監(jiān)管的普遍經驗

在確立和改進網(wǎng)絡銀行監(jiān)管法律體系的過程中,世界各主要國家和地區(qū)均在本國或本地區(qū)法律框架內為網(wǎng)絡銀行確立了具體的監(jiān)管法律制度,內容廣泛涉及市場準入監(jiān)管、以風險管理為核心的持續(xù)性審慎監(jiān)管及市場退出監(jiān)管等各個環(huán)節(jié)。

這些國家和地區(qū)大多以巴塞爾委員會等重要國際組織闡發(fā)的網(wǎng)絡銀行監(jiān)管原則為參照,以本國和本地區(qū)銀行業(yè)監(jiān)管法律規(guī)范為依據(jù),以當?shù)劂y行業(yè)監(jiān)管機關為主體,以監(jiān)管部門依法制訂的眾多具體監(jiān)管規(guī)章為指南,規(guī)制和引導著當?shù)氐木W(wǎng)絡銀行業(yè)務活動,使其依循安全、穩(wěn)定、健康的軌跡運行和發(fā)展。從這些國家和地區(qū)的相關實踐中可歸納出一些較為普遍的國際經驗與共識,主要涉及這樣6個方面:

第一,在網(wǎng)絡銀行監(jiān)管制度設計的指導思想上,各國都試圖使有關監(jiān)管法制保留足夠的彈性空間,以便確保法律既具有穩(wěn)定性與權威性,又具有一定的先進性和超前性。為此,各國在設計網(wǎng)絡銀行業(yè)務監(jiān)管制度時,特別是在確定技術標準時,總是留有一定的發(fā)展余地,適當保持技術中立性,這樣不僅可避免將未來更具優(yōu)越性的技術排除在法定范圍之外,還可避免法律被迫隨著技術的更新而頻繁改動。

第二,在網(wǎng)絡銀行監(jiān)管方式的類型選擇方面,許多國家都是法定型監(jiān)管與自律監(jiān)管并重的。在依賴法定監(jiān)管的同時,各國也十分重視自律組織及銀行業(yè)界對監(jiān)管規(guī)范制訂過程的參與和推動,這將有助于提高這些監(jiān)管規(guī)則的可接受性和實效性。

第三,在網(wǎng)絡銀行監(jiān)管機構的選擇方面,各國一般都是在現(xiàn)有的金融監(jiān)管機構格局基礎上,將網(wǎng)絡銀行業(yè)務納入原來銀行業(yè)監(jiān)管機構的監(jiān)管職權范圍,并注意加強不同金融業(yè)務部門的監(jiān)管機構間的協(xié)調合作,以便對網(wǎng)絡銀行業(yè)務中超出傳統(tǒng)銀行業(yè)務范圍的新型業(yè)務品種及其相關風險實施充分有效的監(jiān)控。

第四,在網(wǎng)絡銀行監(jiān)管法律制度架構的選擇方面,理論上講一般有兩種模式:一種是在傳統(tǒng)銀行監(jiān)管法律制度的基礎上進行修補、增添和調整;另一種則是完全摒棄傳統(tǒng)監(jiān)管制度,另外制訂一套全新的專門調整網(wǎng)絡銀行業(yè)務方方面面的綜合性法律規(guī)范。目前各國主要采用的都是前一種模式,即在傳統(tǒng)銀行監(jiān)管法律框架仍然適用于網(wǎng)絡銀行業(yè)務有關問題的同時,對該制度框架加以相應調整,納入新的針對網(wǎng)絡銀行業(yè)務特殊風險進行監(jiān)管的專門性監(jiān)管制度。本論文由整理提供這種“穩(wěn)中求變”的法律變革模式在現(xiàn)階段是適當且務實的,理應受到推崇。因為,畢竟網(wǎng)絡銀行業(yè)務仍然與傳統(tǒng)渠道提供的銀行業(yè)務無本質上的不同,傳統(tǒng)監(jiān)管框架的許多制度都能用于處理網(wǎng)絡銀行業(yè)務與傳統(tǒng)業(yè)務方式所共有的特點和風險。況且,目前該業(yè)務的發(fā)展仍處初期,其內含的各種矛盾和問題都未充分暴露和體現(xiàn)出來。在此情形下,再制訂一套完全脫離傳統(tǒng)監(jiān)管框架的網(wǎng)絡銀行業(yè)務風險監(jiān)管法律制度既無必要,也不現(xiàn)實。除制訂專門針對網(wǎng)絡銀行特殊問題的法律法規(guī)作為傳統(tǒng)監(jiān)管法制的一個組成部分外,各國為解決網(wǎng)絡銀行相關法律問題,一般都重視在其他傳統(tǒng)法律領域做出相應的配套改革,以從根本上減少導致該業(yè)務風險發(fā)生的法律隱患和法律障礙。

第五,在網(wǎng)絡銀行監(jiān)管的法律形式選擇上,不論是英美法系國家還是大陸法系國家,大都傾向于采用行政性法律規(guī)范的形式。一方面,網(wǎng)絡銀行業(yè)務高度的專業(yè)性決定了由具備相應專業(yè)知識與經驗的行政主管機關從事相關立法更具合理性和科學性;另一方面,行政立法本身兼具權威性與靈活性的雙重優(yōu)勢,也即是說,它較之立法機關通過立法程序制訂法律更為高效、快捷,更加具體、靈活;雖然其法律效力層級不及后者,但其本身也具有一定的權威性,往往具有更為直接的實際法律效果。當然,具有判例法傳統(tǒng)的英美法系國家除行政法規(guī)外,還可借助更為靈活的司法判例形成相應的具體規(guī)則來對網(wǎng)絡銀行業(yè)務活動及其風險進行約束和監(jiān)控。

第六,在網(wǎng)絡銀行監(jiān)管的具體制度內容上,一方面,各國通常都堅持將原有銀行業(yè)監(jiān)管法規(guī)中大部分可適用的內容延伸適用于銀行機構的網(wǎng)絡銀行業(yè)務。如資本充足性管理、流動性管理、貸款集中度管理、存款保險制度、最后放款人制度等傳統(tǒng)制度的沿用在客觀上為控制網(wǎng)絡銀行業(yè)務風險創(chuàng)造了有利的經營環(huán)境和條件;又如,傳統(tǒng)銀行監(jiān)管制度中的審慎監(jiān)管原則,單一監(jiān)管和并表監(jiān)管并重原則,以及現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場檢查等監(jiān)管手段同樣也適用于網(wǎng)絡銀行業(yè)務風險監(jiān)管。另一方面,由于網(wǎng)絡銀行本身存在著許多傳統(tǒng)銀行監(jiān)管框架無法完全解決的問題,因此,許多國家和地區(qū)的監(jiān)管者都在研究確立一些專門處理網(wǎng)絡銀行問題的特殊法律規(guī)范。例如,虛擬銀行的出現(xiàn)迫使各監(jiān)管當局為這種沒有物理存在的特殊銀行機構明確市場準入要求與許可標準;互聯(lián)網(wǎng)安全、客戶身份驗證,以及技術外包等問題的存在需要各國銀行業(yè)監(jiān)管當局有針對性地制訂具體監(jiān)管政策與指南;網(wǎng)絡銀行業(yè)務跨境提供的日益增多則要求監(jiān)管者之間加強國際合作。

三網(wǎng)絡銀行監(jiān)管國際經驗對我國的重要啟示

從某種意義上說,這些源自各個國家和地區(qū)的普遍經驗與共識其實正代表了它們對網(wǎng)絡銀行監(jiān)管法制建設的一些基本設想,具有一定的科學性和合理性,值得我國銀行監(jiān)管當局認真研究、適當參考和合理借鑒。歸納起來,筆者認為,應在完善我國網(wǎng)絡銀行監(jiān)管法律體系的過程中,把握如下一些主要原則和方法:

其一,確立安全與效率不可偏廢的監(jiān)管立法指導思想。安全與效率這兩個價值目標缺一不可,政府介入監(jiān)管從某種意義上說正是要努力在這二者之間尋求最佳均衡。⑥概言之,就是要在確保基本安全的前提下促進金融系統(tǒng)的高效運轉。

其二,運用政府主導的法定型監(jiān)管與市場自律監(jiān)管有機結合的監(jiān)管方式。在我國,政府法定型監(jiān)管方式運用得較為充分,但在市場自律監(jiān)管方面卻存在明顯不足,如銀行業(yè)公會等行業(yè)自律組織的監(jiān)督作用尚未充分發(fā)揮,銀行機構內部治理結構不健全的狀況也較嚴重?？梢?在完善我國網(wǎng)絡銀行監(jiān)管法制的過程中,不僅需借助外部有效的政府規(guī)管和充分的市場約束,還需重視銀行內部健全的法人治理結構。

其三,確定適當兼顧現(xiàn)階段國情實際與未來網(wǎng)絡銀行發(fā)展需要的監(jiān)管理念與模式。具體地說,就是應在現(xiàn)階段“機構型監(jiān)管”理念的指導下,適當吸收更能代表未來發(fā)展趨勢的“功能性監(jiān)管”思想,從而作出適宜于網(wǎng)絡銀行業(yè)務功能全面實現(xiàn)之需要的靈活安排。也就是應在當前金融業(yè)依法分業(yè)經營、分業(yè)管理的格局下,在各個不同監(jiān)管機構之間建立如信息交流與共享之類的協(xié)調與合作機制;而在未來市場條件成熟時再逐漸向“功能性監(jiān)管”模式轉變。

其四,選擇立足傳統(tǒng)、適度創(chuàng)新的監(jiān)管法律改革途徑。即應在將既存的傳統(tǒng)銀行監(jiān)管法律規(guī)則繼續(xù)延伸適用于網(wǎng)絡銀行的基礎上,針對網(wǎng)絡銀行某些特有的突出問題進行適當?shù)闹贫葎?chuàng)新,以便充分利用現(xiàn)有的法律資源,避免不必要的資源浪費。

其五,借助行政法規(guī)與部門規(guī)章等法律形式承載有關監(jiān)管制度內容。行政法規(guī)與部門規(guī)章因具有靈活性、專門性和細致性等特點而備受監(jiān)管立法者的青睞,我國目前有關網(wǎng)絡銀行的監(jiān)管規(guī)則也主要是以部門規(guī)章的形式出現(xiàn)。此外,還可借助行業(yè)慣例與指南等不具法律約束力的行為規(guī)范對有關監(jiān)管規(guī)則進行豐富和細化。

其六,設計和完善包括市場準入、風險管理、市場退出等各環(huán)節(jié)在內的內容全面的具體監(jiān)管制度。而且,在設計具體監(jiān)管制度時,不但應注重合規(guī)性管理,更應突出以風險為本的管理;除注重現(xiàn)場檢查方式外,更應重視日常檢查與非現(xiàn)場檢查方式的安排與運用,強化信息披露與報告要求,貫徹和使用“憑信息監(jiān)管”的現(xiàn)代監(jiān)管技術;在監(jiān)管制度內容方面,應進一步豐富有關風險管理的原則與細則,必要時針對諸如外包風險、跨境風險、網(wǎng)絡鏈接風險等表現(xiàn)突出的特殊網(wǎng)絡銀行業(yè)務風險確定相應的具體監(jiān)管措施,以及強調銀行機構有效內部控制機制的建立等;在具體監(jiān)管機構的安排方面,則應在有關監(jiān)管機構內設置專門工作組以及在各個金融監(jiān)管機構之間設置專門的協(xié)調小組,由它們對網(wǎng)絡銀行的最新發(fā)展與最新問題進行密切關注和跟蹤研究,以便采取及時有效的監(jiān)管措施應對新情況新問題。⑦最后,在構建和完善我國網(wǎng)絡銀行監(jiān)管法制過程中,筆者認為,我們還應具備全球視角,這是國際社會大量實踐向我們昭示的一條重要經驗。超級秘書網(wǎng)

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一、加強我國對外資銀行監(jiān)管的必要性

10多年來的實踐證明，外資銀行的引入，對我國經濟發(fā)展起到了巨大的推動作用，主要是：開辟了我國吸收和利用外資的新途徑，彌補了國內建設資金的不足；在一定程度上帶動了外商在我國的直接投資；為國內“三資”企業(yè)及進出口企業(yè)提供了較完善的涉外金融服務和國際市場信息服務；為國內金融機構學習國外先進管理經驗、培育現(xiàn)代金融管理人才提供了有利條件；強化了我國金融業(yè)的競爭機制，促進了金融體制改革，等等。但是，由于外資銀行所涉足的是我國國民經濟的核心行業(yè)——金融業(yè)，它們的任何舉動都可能對我國的整體經濟運行產生影響；尤其是在我國當前金融體制改革尚未完善、金融業(yè)發(fā)展水平還相當落后、市場體系還很不健全的情況下，外資銀行的大量進入，難免會對我國的金融業(yè)發(fā)展帶來沖擊，增大貨幣政策、貸政策和外匯管理政策的制定、實施難度。因此，在目前形勢下，加強對外資銀行的監(jiān)管是非常必要的。

從現(xiàn)行制度來看，我國目前對外資銀行的管理主要體現(xiàn)在業(yè)務范圍的限制和進入程序的管理上。業(yè)務范圍的限制方面，主要是不允許外資銀行經營人民幣業(yè)務及吸收國內企業(yè)、個人的人民幣、外幣存款。進入程序的管理方面，一是要求外資銀行攜入資金必須達到一定標準；二是對一些國家和地區(qū)的銀行進入附加對等設行的條件；三是外資銀行一般只允許在沿海開放地區(qū)設立分支；四是申請在我國設立分支的外資銀行總行必須出具對該分支承擔稅務、債務責任的擔保書；等等。應該說，這些監(jiān)管措施對我國外資銀行的引進和發(fā)展曾經起到了相當大的促進作用。但我們也應看到，隨著我國經濟和金融開放的深入發(fā)展，現(xiàn)有對外資銀行的監(jiān)管措施已遠遠不能適應實際需要；特別是“復關”后我們將不得不逐步開放金融市場、修改和取消現(xiàn)行對外資銀行過于僵化和嚴厲的管制措施，向國際慣例靠攏，短期內必將對國內金融業(yè)造成較大沖擊。從這一角度說，如何改善和加強我國對外資銀行的監(jiān)管，是關系我國金融業(yè)長遠發(fā)展的重大課題。

二、強化和完善對外資銀行監(jiān)管的幾點構想

1.逐步建立合規(guī)性檢查與風險性監(jiān)管相結合、以風險性監(jiān)管為主導的監(jiān)管體系

70年代以來，西方在金融業(yè)高速發(fā)展的同時，出現(xiàn)了一股金融管制自動化的潮流，隨之而來的是銀行業(yè)風險的增加。為此，各國金融監(jiān)管當局都加強了對銀行業(yè)的風險性監(jiān)管。比如日本將銀行業(yè)經營所面臨的風險分類、分項、分點列入“檢查表”中，以此為標準對各金融機構進行檢查核對，這樣問題在剛出現(xiàn)苗頭時就能被及時發(fā)現(xiàn)并采取相應措施，從而使各金融機構始終都處于良好的運營狀態(tài)。而我國當前對外資銀行的監(jiān)管還停留在是否符合法規(guī)的事后檢查階段，根本沒有以預防為主的風險性監(jiān)管。建議我國學習西方經驗，逐步建立合規(guī)性檢查與風險性監(jiān)管相結合、以風險性監(jiān)管為主導的監(jiān)管體系，對外資銀行的業(yè)務活動進行全面檢查和評估，以減少其對我國金融業(yè)和國民經濟發(fā)展所帶來的風險，保障我國外資銀行體系的正常運行。

2.建立日常報表分析、實地檢查、非實地檢查等多種監(jiān)管方式相結合的監(jiān)管制度

目前我國對外資銀行的監(jiān)管主要依賴日常報表分析，其他監(jiān)管方式很少采用。今后除了應落實專門人員對外資銀行進行日常報表分析以外，對報表分析中所發(fā)現(xiàn)的問題，還要根據(jù)實際需要及時進行有重點的實地檢查或非實地檢查。對一些規(guī)模較大的外資銀行還可由人民銀行總行或其分行派出常駐檢查組，加強監(jiān)督。

3.建立強有力的監(jiān)管機構

在西方發(fā)達國家，對外資銀行一般實行國民待遇，因而在監(jiān)管機構的設置上并不區(qū)分國內銀行與外資銀行。這一模式也應成為我國金融監(jiān)管機構發(fā)展的方向。但鑒于我國具體國情，在今后相當一段時期內，我國對外資銀行與國內銀行仍需分開管理。對外資銀行的集中管理，可以現(xiàn)有的人民銀行“外資金融機構管理司”為基礎，合并外匯管理局和稽核司中從事外資金融機構監(jiān)管的人員，組建“涉外金融機構管理司”，作為我國負責外資銀行監(jiān)管及國內銀行跨國經營等事宜的最高機構；對一些外資銀行較集中的城市，可在當?shù)厝嗣胥y行設立“涉外金融機構管理處”，對外資銀行進行監(jiān)管，并且這種監(jiān)管應歸人民銀行總行直接領導，不受地方政府的干預，以樹立監(jiān)管工作的權威性。

4.完善外資銀行監(jiān)管的法規(guī)體系

雖然我國目前已頒布了幾個對外資金融機構的管理條例，但完善的外資金融機構監(jiān)管法規(guī)體系遠未建立，在此情況下要防止外資銀行在我國的不正當行為是很困難的。必須加強立法，盡快完善我國對外資金融機構監(jiān)管的法規(guī)體系，才能使我們對外資銀行的監(jiān)管制度化、規(guī)范化，從而保證外資銀行的健康發(fā)展和我國的正當權益不受侵害。

5.建立外資銀行作用評級制度

主要從以下幾方面來對我國的外資銀行進行信用評級：（1）在華業(yè)績。用以評價外資銀行對我國的貢獻。（2）遵守我國法規(guī)情況的記錄。用以評價其經營的守法程度和相關風險。（3）經營素質。用以評價外資銀行的經營管理水平、內部管理質量和盈利能力。在實際操作中，將上述幾方面內容細分為多個具體指標，并規(guī)定相應權重和評分標準，由人民銀行或專門的資信評估機構每年定期對各外資銀行進行評分，根據(jù)得分高低將外資銀行分成不同的信用等級，并在全國性新聞媒介上公布，以充分調動外資銀行抵御風險、提高經營管理水平的自覺性。這樣不僅有利于我國外資銀行體系的安全運轉，而且也可減輕監(jiān)管機構的工作量，在一定程度上緩解當前外資銀行監(jiān)管力量不足的矛盾。

6.建立定期外部審計制度

在金融監(jiān)管體系較完善的國家或地區(qū)（如英國、香港），一般都要求外資銀行聘用外部審計師并定期公開其主要財務報告。借鑒這一做法，我國也應規(guī)定外資銀行必須至少聘請一名經當?shù)厝嗣胥y行認可的中國注冊會計師，并在必要時可由人民銀行另行指定有關機構對其進行審計；外資銀行的有關財務報告應定期由中國注冊會計師審計后在指定的全國性報刊上予以公布，以使外資銀行不僅接受政府金融監(jiān)管機構的管理，同時也受到社會公眾的監(jiān)督。

篇6

1．技術要求不同。網(wǎng)絡銀行業(yè)務的發(fā)展需要一定的技術水平做支撐，除了內部計算機以及網(wǎng)絡基礎外，還需要建立供客戶需要的信息服務器。服務器通常用來處理與客戶之間的業(yè)務往來，而對于客戶，則要求其對網(wǎng)絡使用有一定的了解。傳統(tǒng)銀行則比較直接，用戶只需向辦公窗口辦理業(yè)務即可。

2．開展業(yè)務的范圍不同。傳統(tǒng)銀行多半是通過其分支機構、營業(yè)網(wǎng)點來辦理業(yè)務，每個網(wǎng)點也需要一定的人數(shù)在進行服務。網(wǎng)絡以一種全新的服務方式來為客戶提供服務，只要有網(wǎng)絡覆蓋的地方，用戶登錄銀行網(wǎng)的首頁，登錄即可完成存款、支付等業(yè)務。無需排隊等候，也不受工作時間的限制。

3．服務方式的不同。與傳統(tǒng)銀行的商業(yè)銀行相比，網(wǎng)絡銀行能夠給客戶提供更加優(yōu)質的服務，網(wǎng)絡銀行通過網(wǎng)絡交易平臺向客戶提供服務，具有更強的針對性和快捷性。網(wǎng)絡上的業(yè)務品種多，便于用戶選擇。而且網(wǎng)上購物、證券買賣、保險理財?shù)龋蛻艨梢圆挥门抨牸纯赊k理所有業(yè)務。

二、網(wǎng)絡銀行業(yè)務主要面臨的法律問題

(一)網(wǎng)絡銀行和客戶之間的法律關系

銀行與客戶之間的關系可以歸結于合同關系。這里的合同關系不同于通常的合同關系。主要特點有，其一，當事人之間無需紙質的合同書。其二，銀行與客戶之間訂立合同，往往以預先告知為前提，客戶只需準備材料，履行一定的申請程序即可。其三，快捷性，用戶辦理業(yè)務時間短，一旦完成，不易更改。其四，在交易關系中，銀行掌握主動權，信息，規(guī)制制定都有很大的話語權。網(wǎng)絡銀行對整個金融體系穩(wěn)定有至關重要的作用，是金融創(chuàng)新與信息發(fā)展的產物，比監(jiān)管傳統(tǒng)銀行更具有特殊性。

(二)消費者權益問題

1．個人信息保護不足。在現(xiàn)代社會的，個人信息保護越來越重要。網(wǎng)絡支付主要包括兩方面信息，一是基本信息，二是交易信息。網(wǎng)絡信息面臨的威脅主要來自兩方面，一是網(wǎng)絡的開放性，在互聯(lián)網(wǎng)上存在相關人對用戶的信息進行竊取、傳播、公開使用等行為。由于技術水平的有限，他人進人系統(tǒng)，破解密碼，最終客戶的信息就會受到損害威脅。二是網(wǎng)絡銀行工作人員有可能侵犯支付客戶的個人信息。在客戶開通某項業(yè)務時，需要填寫大量個人信息，這些信息很難說是開通某項業(yè)務的必要信息。另外，支付平臺有可能利用Cookies等網(wǎng)絡技術工具跟蹤分析用戶的網(wǎng)絡行為。網(wǎng)絡技術的發(fā)展，使支付平臺能更容易收集、監(jiān)控、鎖定、描繪、分析甚至向第三方出售用戶的個人信息，用戶的個人信息的保護變的異常重要。

2．虛假支付網(wǎng)站的問題。隨之網(wǎng)絡支付越來越方便、快捷，增加了消費者的購買欲望，網(wǎng)絡購物也增加了一定的風險。加之網(wǎng)絡監(jiān)管立法的缺失，使不法分子有機可乘。“網(wǎng)絡釣魚”是一種詐騙手段。不少網(wǎng)友受到詐騙，而且即使報案，追討時間長，難取證也是一大問題。

(三)網(wǎng)絡支付責任承擔的問題

網(wǎng)絡支付與支付差錯相聯(lián)系。一旦支付出現(xiàn)差錯，就可能產生兩方面問題:一是發(fā)現(xiàn)損失后，客戶與網(wǎng)絡支付方各享有什么樣的權利，如何能避免損失和減少損失。二是對于無法避免的損失，如何在客戶和網(wǎng)絡支付方進行合理分配。這兩方面問題需要在既要兼顧效率又要保證安全的前提下進行平衡。

三、我國網(wǎng)上銀行監(jiān)管法律制度現(xiàn)狀考察

(一)我國網(wǎng)上銀行現(xiàn)有法律框架

我國法律監(jiān)管體系已經不斷發(fā)展，不斷完善中。我國銀行業(yè)監(jiān)管對網(wǎng)絡銀行業(yè)務監(jiān)管也很重視，一般是有國務院銀行業(yè)務監(jiān)督管理機構負責網(wǎng)上銀行的監(jiān)管，以及制定相應的規(guī)章來履行職責。大體上，我國的網(wǎng)上銀行監(jiān)管制度主要包括三個方面:一是對傳統(tǒng)銀行沒有做太大改變，依然延續(xù)先前的管理原則。包如2004年2月2日起施行的《中華人民共和國銀行法(修正案)》和《中華人民共和國商業(yè)銀行法(修正案)》，以及同時出臺的《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》等法律。對傳統(tǒng)法律的規(guī)制主要適用，如出現(xiàn)新的問題，將會出臺新的法律法規(guī)來調整。我國的網(wǎng)上銀行仍然延續(xù)著傳統(tǒng)銀行的特征，因而，這一部分法律也會對傳統(tǒng)銀行起著規(guī)范與指導作用，因而不能忽視。二是規(guī)范電子支付以及網(wǎng)絡安全的法律法規(guī)，主要要2014年1月26日《網(wǎng)絡交易管理辦法》由國家工商行政管理總局通過。2014年5月28日工商總局關于《網(wǎng)絡交易平臺經營者履行社會責任指引》、《電子簽名法》和《關于維護互聯(lián)網(wǎng)安全的決定》等相關法規(guī)，這些法律法規(guī)主要針對互聯(lián)網(wǎng)所帶來的問題而制定的，因而對網(wǎng)上操作有重要的規(guī)范作用。三是適用于對網(wǎng)上銀行監(jiān)管的法律法規(guī)。這些法律法規(guī)通常隨著社會的發(fā)展而有所變化，進而去影響社會。從而應有相應的規(guī)范去指引它們沿著合法的道路前進。這類法律比較多，如《網(wǎng)上銀行業(yè)務管理暫行辦法》、《電子銀行業(yè)務管理辦法》和《電子銀行安全評估指引》等。另外還有保護個人信息的相關法律，2012年12月28日《關于加強網(wǎng)絡信息保護的決定》，2013年6月28日中華人民共和國工業(yè)和信息化部通過《電信和互聯(lián)網(wǎng)用戶個人信息保護規(guī)定》。工業(yè)和信息化部的《電信和互聯(lián)網(wǎng)用戶個人信息保護規(guī)定》和《信息安全技術公共及商用服務信息系統(tǒng)個人信息保護指南》等。

(二)我國網(wǎng)絡銀行監(jiān)督主體分析

我國監(jiān)管主體的發(fā)展歷程來看，分為兩個階段:第一個階段，監(jiān)管主體為中國人民銀行。我國人民銀行早在1995年通過的中華人民共和國中國人民銀行法中，就確立了相應職責。職責之一就是對金融業(yè)和金融機構的監(jiān)督管理，主要包括對金融市場的監(jiān)控和各類金融機構的審批，促進建立統(tǒng)一開放、有序競爭和嚴格管理的金融市場體系。2001年6月中國人民銀行為規(guī)范我國網(wǎng)絡銀行的長遠發(fā)展，有效防范網(wǎng)絡風險，公布了《網(wǎng)上銀行業(yè)務管理辦法》，隨后相應地公布了關于落實《網(wǎng)上銀行業(yè)務管理暫行辦法》等通知。這些規(guī)定彌補了我國對網(wǎng)上銀行監(jiān)管方面的空白。在監(jiān)管制度方面有著極其重大的意義，它對于網(wǎng)上銀行在細節(jié)方面做了比較詳細的規(guī)定，對我國網(wǎng)絡銀行能沿著正確、健康的發(fā)展提供了指導。但擁有我國網(wǎng)絡銀行發(fā)展還在初始階段，很多交易類型、業(yè)務品種還沒有出現(xiàn)，因此，法律的適用方面得到了制約。第二個階段，以中國銀監(jiān)會為代表的監(jiān)督主體。隨著網(wǎng)絡技術的不斷完善，銀行業(yè)主體的變更，網(wǎng)上銀行發(fā)展又有了新的變化。為了有效地履行監(jiān)管職責，銀監(jiān)會作為全國金融機構業(yè)務活動的監(jiān)管者，負有重大的職責。中國銀行業(yè)監(jiān)管機關在法律授權的范圍內，可以制定并具有法律效力的有關銀行業(yè)監(jiān)管的部門規(guī)章。《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》中有明確規(guī)定?！峨娮鱼y行安全評估指引》和《電子支付指引(第一號)》三部法律的指引。相對于之前的法律，更加細致。不但對市場準人和退出、風險責任方面有了更加詳細的規(guī)定，而且對業(yè)務外包管理、跨境業(yè)務活動管理有了明確規(guī)定。對于網(wǎng)上銀行越來越對信息技術重視，為了規(guī)范商業(yè)銀行的行為，2009年6月份公布了《商業(yè)銀行信息風險管理指引》。

四、解決金融監(jiān)管的建議

(一)網(wǎng)絡銀行加快了金融創(chuàng)新的步伐，金融監(jiān)管的法律法規(guī)和監(jiān)管手段有可能越來越落后于網(wǎng)絡銀行業(yè)務的發(fā)展和進步。但面對新問題，我國法律保護的遠遠不足，金融監(jiān)管法律的出臺往往是等到出現(xiàn)問題的時候，網(wǎng)絡的迅速性，也在檢驗法律的漏洞和缺陷。網(wǎng)絡資金監(jiān)管缺少有效的法律依據(jù)，阻礙了監(jiān)管權的有效執(zhí)行。完善電子金融體系，增強防范金融風險能力。加快對網(wǎng)絡發(fā)展出現(xiàn)的第三方支付立法，制定相應法律法規(guī)，規(guī)范第三方支付企業(yè)的行為，避免出現(xiàn)集體“跑路”的現(xiàn)象。

篇7

[2]對我國而言，外資銀行的進入顯然會繁榮我國市場經濟、帶來先進管理經驗；但我們也應該清楚的看到，外資銀行是一柄雙刃劍，它同時也對我國的金融安全提出了巨大的挑戰(zhàn)。由于外資銀行在資金調度、風險分散、業(yè)務信息和綜合服務方面受其母國經營理念、監(jiān)管體制的影響較大，很多外資銀行在其母國及其它國家的分行都實行的是混業(yè)經營。因此，如果不加強對外資銀行的監(jiān)管研究，極有可能使外資銀行對東道國的金融監(jiān)管制度產生巨大沖擊。我國目前的金融體系還不十分完善，對外資銀行的監(jiān)管也正處于探索階段。從這一角度來看，如何改善和加強對外資銀行的監(jiān)管，尤其是在全球混業(yè)經營的趨勢下，更是關系我國金融業(yè)長遠發(fā)展的重大課題。

一、我國對外資銀行的監(jiān)管現(xiàn)狀及存在的主要問題

（一）我國對外資銀行監(jiān)管法律制度的現(xiàn)狀

目前，我國已經頒布涉及外資銀行監(jiān)管的法規(guī)主要有：《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《商業(yè)銀行法》、《中華人民共和國外資金融機構管理條例》以及《〈中華人民共和國外資金融機構管理條例〉實施細則》等。

據(jù)此，我國對外資銀行的金融監(jiān)管規(guī)定主要表現(xiàn)在以下幾個方面：

1、市場準入監(jiān)管

（1）注冊資本金的規(guī)定。根據(jù)《中華人民共和國外資金融機構管理條例》第六條規(guī)定“設立獨資銀行或者獨資財務公司，申請人應當具備下列條件：…（三）申請人提出設立申請前1年年末總資產不少于100億美元…”第七條規(guī)定“設立外國銀行分行，申請人應當具備下列條件：…（二）申請人提出設立申請前1年年末總資產不少于200億美元，并且資本充足率不低于8％…”。

（2）組織形式與地域的規(guī)定。根據(jù)《中華人民共和國外資金融機構管理條例》第二條規(guī)定，“本條例所稱外資金融機構，是指依照中華人民共和國有關法律、法規(guī)的規(guī)定，經批準在中國境內設立和營業(yè)的下列金融機構：（一）總行在中國境內的外國資本的銀行（以下簡稱外資銀行）；（二）外國銀行在中國境內的分行（以下簡稱外國銀行分行）；（三）外國的金融機構同中國的金融機構在中國境內合資經營的銀行（以下簡稱合資銀行）；（四）總公司在中國境內的外國資本的財務公司（以下簡稱外資財務公司）；（五）外國的金融機構同中國的金融機構在中國境內合資經營的財務公司（以下簡稱合資財務公司）?！?/p>

2、業(yè)務經營監(jiān)管

根據(jù)《中華人民共和國外資金融機構管理條例》第十七條之規(guī)定，“外資銀行、外國銀行分行、合資銀行按照中國人民銀行批準的業(yè)務范圍，可以部分或者全部經營下列種類的業(yè)務：（一）外匯存款；（二）外匯放款；（三）外匯票據(jù)貼現(xiàn)；（四）經批準的外匯投資；（五）外匯匯款；（六）外匯擔保；（七）進出口結算；（八）自營和代客戶買賣外匯；（九）外幣及外匯票據(jù)兌換；（十）外幣信用卡付款；（十一）保管及保管箱業(yè)務；（十二）資信調查和咨詢；（十三）經批準的本幣業(yè)務和其他外幣業(yè)務?！?/p>

在資本金管理方面，2002年新頒布的《中華人民共和國外資金融機構管理條例》第二十四條至第三十條規(guī)定對此作了規(guī)定：“外國銀行分行的營運資金的30％應當以中國人民銀行指定的生息資產形式存在，包括在中國人民銀行指定的銀行的存款等。”“獨資銀行、合資銀行、獨資財務公司、合資財務公司的資本充足率不得低于8％?！薄蔼氋Y銀行、合資銀行、獨資財務公司、合資財務公司對1個企業(yè)及其關聯(lián)企業(yè)的授信余額，不得超過其資本的25％，但是經中國人民銀行批準的除外。”“獨資銀行、合資銀行、獨資財務公司、合資財務公司的固定資產不得超過其所有者權益的40％。”“獨資銀行、合資銀行、獨資財務公司、合資財務公司資本中的人民幣份額與其風險資產中的人民幣份額的比例不得低于8％。外國銀行分行營運資金加準備金等之和中的人民幣份額與其風險資產中的人民幣份額的比例不得低于8％。對前兩款規(guī)定的比例，中國人民銀行應當按照有關規(guī)定逐步調整?！薄巴赓Y金融機構應當確保其資產的流動性。流動性資產余額與流動性負債余額的比例不得低于25％。”“外資金融機構從中國境內吸收的外匯存款不得超過其境內外匯總資產的70％。對前款規(guī)定的比例，中國人民銀行應當按照有關規(guī)定逐步調整?！盵3]

（二）我國對外資銀行監(jiān)管法律制度上存在的問題

在監(jiān)管法律法規(guī)方面，雖然我國于2002年頒布了《中華人民共和國外資金融機構管理條例》，并同時廢止了1985年頒布的《中華人民共和國經濟特區(qū)外資銀行、中外合資銀行管理條例》和1994年頒布的《中華人民共和國外資金融機構管理條例》，并且自1995年以來，我國相繼頒布了《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中國人民銀行法》、《商業(yè)銀行法》、以及相關的法規(guī)和規(guī)章。2004年我國又對《商業(yè)銀行法》等進行了修改和完善，使外資銀行管理法規(guī)向前邁出了一大步。盡管如此，仔細研究這些條文，我們會發(fā)現(xiàn)這些法律條文中仍然存在著許多的問題。

1、各法律條文之間缺乏必要的銜接

首先，《中國人民銀行法》對外資銀行的監(jiān)管并未做出特別的法律規(guī)定，使外資銀行的專門立法在《中國人民銀行法》和《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》中缺乏必要的基本法依據(jù)?？v觀整篇《中國人民銀行法》以及于2003年12月28日最新出臺的《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》法律中都沒有對外資銀行的監(jiān)管作出特別的規(guī)定。而事實上，由于外資銀行性質的特殊性，我國目前尚不可能對外資銀行實行完全對等的國民待遇原則，這就要求我們對外資銀行的監(jiān)管應當做得更細更深入。

其次，在2004年2月1日起實施的修訂后的《商業(yè)銀行法》第八十八條中明確規(guī)定，外資商業(yè)銀行、中外合資商業(yè)銀行、外國商業(yè)銀行分行適用本法規(guī)定，法律法規(guī)另有規(guī)定的適用其規(guī)定。而《中華人民共和國外資金融機構管理條例》對《商業(yè)銀行法》上述規(guī)定沒有相關的條文銜接，二者的相互關系不夠明確。

2、監(jiān)管的職能劃分沖突

目前，我國的金融監(jiān)管機構中中國人民銀行是按照幣種的標準來確定職能部門的。中國人民銀行的銀行司主管國內銀行的人民幣業(yè)務，而外資金融機構管理司負責外資金融機構在我國境內的業(yè)務。從外資金融機構管理司行使職能的情況看，存在著兩方面的問題：一是與銀行司的協(xié)調監(jiān)管問題。隨著我國外匯管制的逐漸放松，人民幣經常項目下的可自由兌換，外資金融機構本幣業(yè)務也要進行監(jiān)管，這一監(jiān)管如何與銀行司本幣業(yè)務監(jiān)管相協(xié)調，對所有銀行的本幣業(yè)務進行全面綜合監(jiān)管已成為迫切需要解決的問題；二是目前我國外資金融機構管理司對外資金融機構的監(jiān)管是總行和分行兩級監(jiān)管，而總行和分行對外資銀行監(jiān)管的權限無明確法律規(guī)定，造成二者職責不明，在行使監(jiān)管權限時彈性過大，不利于提高監(jiān)管效率，也容易出現(xiàn)監(jiān)管空白或監(jiān)管沖突。

3、監(jiān)管內容和手段落后

在監(jiān)管內容和手段上，我國目前仍處于合規(guī)性監(jiān)管階段，謹慎性監(jiān)管規(guī)定不足。對外資銀行的檢查主要是事后合規(guī)性檢查，缺乏預防性的事前、事中檢查，風險監(jiān)管處于起步階段。對外資銀行定期稽查與評價制度尚未有效建立，監(jiān)管措施體系不完備，事前預防、事中管理措施需要改進，事后救濟的存款保險制度及緊急援助制度亟待建立。在監(jiān)管手段上仍以行政監(jiān)管為主。目前國際上通行的監(jiān)管方法有一個定量評級的要求，如美國監(jiān)管機構依據(jù)銀行的資本適應力、資產狀況、管理水平、盈利能力以及流動性確立了CAMEL[4]標準；為了加強風險管理和內部控制的監(jiān)管，美國還制定了包括風險管理，營業(yè)控制、符合法規(guī)要求和資產質量四個方面的ROCA[5]標準，體現(xiàn)了國際金融業(yè)監(jiān)管的新趨勢。對于這些國際上先進的定性分析和定量考核的監(jiān)管辦法，我國目前還沒有在實踐中引進和運用，導致監(jiān)管水平低，無力制約外資銀行可能存在的大量違規(guī)操作行為。

由于我國《商業(yè)銀行法》和《外資金融機構管理條例》對外資銀行監(jiān)督管理的規(guī)定過分原則和簡單，缺乏可操作性，加之目前我國監(jiān)管執(zhí)法人員素質和水平不夠，使外資銀行的監(jiān)管出現(xiàn)了重審批、輕監(jiān)督管理的現(xiàn)象。某些外資銀行出現(xiàn)了通過多存少貸的方式，把在國內的外資資金調往國外套匯套利，利用各種手段轉移利潤、逃避稅收以及利用不正當手段招攬業(yè)務等問題。這些都極大地損害了存款人的利益和我國金融秩序的穩(wěn)定，加大了金融風險。

二、完善外資銀行市場準入規(guī)定與許可制度

市場準入監(jiān)管是各國對外資銀行實施金融監(jiān)管的第一步，對外資銀行采取何種監(jiān)管政策是各國對外資銀行進入本國金融市場及對其進行監(jiān)管的態(tài)度和政策的出發(fā)點。由于各外資銀行的組織結構與布局、發(fā)展數(shù)量與質量、資本經營的能力與水平等都不盡相同，因此把好市場準入關可以使東道國將那些資本經營能力較低、可能危害本國金融業(yè)穩(wěn)定的外資銀行拒之門外，而將符合東道國引進目的、運行穩(wěn)健的外資銀行引入國內，真正起到促進國民經濟健康、平穩(wěn)發(fā)展的作用。外資銀行的進入，對于我國這樣一個金融業(yè)尚不發(fā)達的國家而言，既給我們帶來了先進的管理經驗和技術，加速了我國國內商業(yè)銀行市場化的改革，推動了我國金融市場的國際化進程，同時也給我國金融監(jiān)管帶來了巨大的挑戰(zhàn)。如果外資銀行引進不當或監(jiān)管乏力，將不可避免的會對國內經濟造成沖擊。外資銀行的市場準入監(jiān)管，作為監(jiān)管的第一道關卡，也就顯得尤為重要了。市場準入監(jiān)管的目的就在于：其一，未雨綢繆，防患未然。將那些素質較差，有可能出現(xiàn)問題并損害存款人利益、金融業(yè)秩序穩(wěn)定的外資銀行拒之門外；其二，高瞻遠矚，合理規(guī)劃。使外資銀行的布局符合經濟發(fā)展的需要，同時維持適當?shù)臄?shù)量為公平競爭創(chuàng)造良好環(huán)境，避免出現(xiàn)過度集中，壟斷經營或者極度分散、無序競爭的不利局面。[5]

（一）我國對外資銀行市場準入規(guī)定之分析

目前，我國金融業(yè)的開放原則可以總結為“限制與優(yōu)惠”相結合。一方面，我國禁止外資銀行開辦人民幣業(yè)務[7]，外資銀行的固定資產不得超過其實收資本加儲備金之和的40%；外資銀行從我國境內吸收的存款不得超過總資產的40%；另一方面，允許外資銀行可以不同于國內銀行的資金籌集辦法，可以自行從國外市場籌集低利率資金在國內市場運作，并且在稅收方面，也對外資銀行十分優(yōu)惠。這種原則在我國金融開放初期，曾經起到一些作用。但是隨著國內、國際經濟金融形勢的發(fā)展，這一使得外資銀行享受著超國民待遇的優(yōu)惠政策也越來越顯現(xiàn)出其不合理之處。在財政稅收上，外資銀行所得稅率均為33%，設在經濟特區(qū)的外資銀行與合資銀行適用15%的所得稅稅率。營業(yè)稅率均為8%，但在經濟特區(qū)和上海浦東地區(qū)設立的外資銀行可享受的所得稅率為15%。[8]1997年國務院頒布《關于調整金融保險業(yè)稅收政策有關問題的通知》，才開始規(guī)定中資銀行與外資銀行都適用33%的所得稅稅率，但是在營業(yè)稅的征收問題上，根據(jù)國務院《關于調整金融保險業(yè)稅收政策有關問題的通知》（以下簡稱《通知》）之規(guī)定，“對經濟特區(qū)（包括中國浦東地區(qū)和蘇州工業(yè)園區(qū)，下同）設立的外商投資和外國金融企業(yè)，凡來源于特區(qū)內的營業(yè)收入，繼續(xù)執(zhí)行之注冊登記之日起5年內免征營業(yè)稅的優(yōu)惠政策，免稅期滿后，按8%的稅率征收?！蓖赓Y銀行仍然享有8%的優(yōu)惠稅率。同時，該《通知》的第4條也規(guī)定，“1996年12月31日之前在外設立的外商投資和外國金融、保險企業(yè)在1998年12月31日之前，營業(yè)稅按5%征收?！边@種畸中畸輕的稅收政策，使得中資銀行在競爭處于極其不利的地位。在外幣經營業(yè)務部分我國對國內銀行在利率、費率、外匯、匯款、開戶和現(xiàn)金管理上，都有諸多限制條件，但外資銀行卻受到極少限制。事實上，聯(lián)合國早在1993年的《世界投資報告》中就指出，不贊成使用減免稅收這類優(yōu)惠措施，這對于各個國家尤其是發(fā)展中國家會造成很大的經濟損失。當前一個高度競爭的國際直接投資市場已經形成，以“減稅讓利”作為競爭手段已失去效力。事實證明，作為投資刺激措施對于以占領東道國市場為目標的外資服務型企業(yè)投資決策的影響很小，成熟的投資所看中的條件并不是稅收方面的優(yōu)惠，而是整體的投資環(huán)境。健全、法制化的投資環(huán)境對外資有更大的吸引力。例如，美國對外商投資企業(yè)征收的稅收與本國企業(yè)完全一樣，但卻以其健全、透明、法制化的投資環(huán)境成為世界上吸引外資最多的國家。另一方面，在人民幣業(yè)務經營上，外資銀行又受到了許多限制。如較長時間內只在極少數(shù)地區(qū)允許外資銀行經營人民幣業(yè)務，并且在允許經營人民幣業(yè)務的地域，對客戶的限制和經營規(guī)模的限制又十分嚴格，這被國外視為歧視政策，影響我國在國際社會的形象，也不利于我國銀行業(yè)的進一步開放。

（二）完善對外資銀行的許可制度

1、外資銀行設立數(shù)量與國別的監(jiān)管

由于外資銀行分行、子行、辦事處對東道國的金融秩序產生的影響力是不同的，因此筆者認為應對不同類型的外資銀行數(shù)量的設置上予以一定的限制。截止至2003年8月，在華的184家外資銀行中，以分行形式設立的就有161家，占87.5%，顯然我國在引入外資銀行的形式上存在一定的不合理性。[10]如芬蘭、冰島、挪威、瑞典等國完全禁止外國銀行到本國開設分支機構；即使是美國、日本等經濟強國在外資銀行市場準入的問題上，也對分支機構的數(shù)量有一定的限制。而在韓國，其規(guī)定同一外資銀行分行在該國的數(shù)量不得超過兩家；我國的香港地區(qū)也規(guī)定在香港設立的外資銀行不能開設分行；我國的臺灣地區(qū)很長時間以來將外資銀行設立區(qū)域限于高雄和臺北，且只限設一家。從1990年底起，外資銀行才可在臺北、高雄、臺中三地設立三家分行。因此我國也應參照其它各國的經驗，對來自不同國家銀行數(shù)量以及設立形式做出嚴格限制。同時，對于來自同一國家或地區(qū)的外資銀行的數(shù)量也應進行一定的限制。從我國目前外資銀行的分布來看，并沒有國別和數(shù)量分布限制。這就帶來三個方面的問題：一是我國境內的外資銀行的國別分布趨于集中。二是一家銀行在我國設立的分支機構過多。如渣打銀行和匯豐銀行在我國設立的分行各有8家之多。外資銀行如果過于集中的來自某一國家或地區(qū)，一旦這些國家發(fā)生了金融危機，將直接影響到我國整個外資銀行業(yè)甚至是金融業(yè)的穩(wěn)定。因此對來自同一國家或地區(qū)的外資銀行數(shù)量加以限制，可以降低被金融風暴牽連的可能性。截止2003年9月，在上海設立的57家營業(yè)性外資銀行中，有8家為同城支行。[10]并且從我國引進外資銀行的目的來看，外資銀行的過于集中于某些國家和地區(qū)也不利于我國吸收各國的先進管理經驗，進而達到提高我國金融業(yè)發(fā)展水平的目的。另外，我國在外資銀行的設立上，我國《外資金融機構管理條例》分別在第六條、第七條、第八條作了規(guī)定，因此只要符合上述三條的條件，我國就將允許設立外資獨資銀行、外資銀行分行以及合資銀行。這種在外資銀行的設立上，不分經營范圍，也不參照注冊資金的多少一律發(fā)給相同的營業(yè)執(zhí)照的做法，也將使許多銀行資產優(yōu)良度不同，國際信譽度不同的站在同一起跑線上，受同一標準的約束，這既不利于我國對外資銀行的有效管理，同時也使各實力不同的銀行處于事實上的不公平競爭狀態(tài)。

2、外資銀行設立地域的監(jiān)管

在外資銀行的市場準入問題上，許多國家或地區(qū)處于保護本國金融業(yè)平穩(wěn)發(fā)展的考慮，對外資銀行在本國設立的地域也作了一定的限制。例如，東道國規(guī)定外資銀行只能在首都和一些大城市開設，或指定一定的地域范圍供外資銀行進入。如泰國規(guī)定，外資銀行只能在曼谷設立分行；印度只允許外資銀行在5個城市設立分行；印度尼西亞則只允許在7個城市設立外資金融機構。因此，我國在外資銀行引進的地域控制上，也應注意外資銀行的引進要與我國金融發(fā)展戰(zhàn)略相適應。因此，要本著實事求是，按需引進的原則，對外資銀行的引進數(shù)量進行一定的限制，以防過度引進，超出我國經濟發(fā)展的承受能力，從而擾亂國內金融市場秩序，給國內金融機構造成極為不利的發(fā)展環(huán)境。

在外資銀行的設立布局上要做好統(tǒng)一規(guī)劃，合理布局。上世紀80年代，在我國有關經濟對外開放的梯度理論中，將我國劃為東部、中部和西部三大地帶。外資銀行的引進，在總體上應體現(xiàn)經濟對外開放的“梯度理論”的內容，對外資銀行的設立布局，按經濟特區(qū)——沿海開放城市——內地中心城市推進，而截止2001年3月，在華的181家外資銀行中，上海56家，深圳25家，北京18家，廣州16家，分別占到外資銀行總數(shù)的31%，14%，10%和9%。東北地區(qū)相對較少，亟待發(fā)展的廣大中西部地區(qū)更是寥寥無幾。在東南沿海中，作為大特區(qū)的海南省也僅有3家外資銀行，遠遠不能滿足發(fā)展戰(zhàn)略的需要，分布也不盡合理。目前，我國在西部大開發(fā)的戰(zhàn)略中雖然提到要鼓勵外資進入西部地區(qū)，但是對于銀行業(yè)這一特殊的行業(yè)卻沒有做出任何具體的規(guī)定和提供政策上的優(yōu)惠措施。[11]因此，隨著我國西部大開放戰(zhàn)略的深入，我國的金融開放政策也應向中西部傾斜，在引進外資銀行的布局上作出相應地調整，使中西部城市的金融業(yè)也能得到發(fā)展。目前，我國在西部大開發(fā)的戰(zhàn)略中，雖然已經意識到金融對于西部建設的重要性，但是至今仍然缺乏相應的有效政策來扶持西部的外資銀行的引入工作。筆者認為，我國可以通過建立稅收上的優(yōu)惠政策以及在同等條件下優(yōu)先審批設立在西部的外資金融機構的做法使我國境內的外資銀行的分布能夠更加合理，進而達到發(fā)展中西部城市的金融業(yè)的目的。

三、完善對外資銀行的市場業(yè)務監(jiān)管

（一）我國對外資銀行的市場業(yè)務監(jiān)管之分析

業(yè)務經營監(jiān)管是東道國對外資銀行監(jiān)管的主要方面。而對于外資銀行來說，業(yè)務經營的業(yè)績好壞，直接關系到外資銀行的生存與否;對于我國來說，對外資銀行業(yè)務經營的監(jiān)管也直接關系到我國金融業(yè)的穩(wěn)定與安全。據(jù)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會外資銀行事務負責人說，在中國內地有24家外資銀行的不良貸款率超過20%，有7家外資銀行的不良貸款率高達90%。[12]因此，對外資銀行的業(yè)務經營做出嚴格限制，是杜絕金融危機發(fā)生的重要方面。

根據(jù)中國人民銀行的有關規(guī)定，外資獨資銀行、外資銀行分行、中外合資銀行可以經營以下部分或全部業(yè)務：（1）外匯存款，包括以外幣表示的中國境內、境外同業(yè)存款，中國境外非同業(yè)存款，中國境內外國人的存款，華僑和香港、澳門、臺灣同胞的存款，外商投資企業(yè)存款，外資金融機構對非外商投資企業(yè)放款的轉存款，經批準的其它外匯存款；（2）外匯放款；（3）外匯票據(jù)貼現(xiàn)；（4）經批準的外匯投資；（5）外匯匯款，主要指境外匯入?yún)R款和境內外商投資企業(yè)、外國人、華僑及香港、澳門、臺灣同胞的匯出匯款；（6）外匯擔保；（7）進出口結算，指外資獨資銀行、外國銀行分行和中外合資銀行辦理的外商投資企業(yè)的進出口結算和經批準的非外商投資企業(yè)的出口結算以及放款項下的進口結算。

以上這些條文雖然對外資銀行在華的業(yè)務進行了一個界定，但是很明顯并沒有對各類外資銀行的具體經營范圍進行劃分，也沒有對資信度不同銀行的業(yè)務范圍進行分類。前面筆者已經闡述了各外資銀行由于其經營水平不同，其一旦發(fā)生金融危機對于東道國金融業(yè)所造成的影響也不盡相同，因此我們有必要根據(jù)外資銀行經營效益的不同限定不同的經營范圍，建立激勵機制的經營模式，對于經營業(yè)績好的外資銀行可以允許其擴大經營范圍，而對于經營業(yè)績不良的外資銀行則要縮小其原有的經營范圍。這樣做既可以促進各銀行之間的良性競爭，促使各銀行不斷優(yōu)化自身的經營情況，又可以減輕我國金融監(jiān)管部門的負擔，保障我國金融業(yè)的安全。

（二）對外資銀行實行分級牌照制度

在實行分級牌照制度方面，新加坡和我國香港地區(qū)（見下表）的經驗無疑是最值得借鑒的。新加坡在《銀行業(yè)法令》、《金融管理局法令》、和《公司法令》中將外資銀行分為全面性執(zhí)照銀行和限制性執(zhí)照銀行。其中，領有全面性執(zhí)照的外資銀行，既可以為本地居民客戶，也可以為外地居民客戶提供全面性的銀行服務；領有限制性執(zhí)照的外資銀行則只能開展有限的銀行服務，不得接受儲蓄存款，不得接受非銀行客戶少于25萬新元的定期存款或其它計息存款；領有岸外執(zhí)照的外資銀行在存款上有嚴格限制，對新加坡非銀行客戶的放款總額不得超過5000萬新元。我國香港地區(qū)也把銀行分為持牌銀行、有限持牌銀行和持牌儲蓄銀行三種。它規(guī)定，持牌銀行且只有持牌銀行可以全面經營業(yè)務，包括吸收各種存款的機構；有限制持牌銀行通常以從事投資銀行業(yè)務與資本市場活動為主，這類機構只可以吸收金額在50萬港元以上的大額存款，但存款的期限不限；接受存款公司和有限制持牌銀行均不得開立儲蓄賬戶，也不能在香港經營支票付款與托收業(yè)務。這種做法杜絕了那些安全性較低、經營風險較大的銀行涉足各種銀行業(yè)務，避免了因經營不善而導致整個金融業(yè)的動蕩。目前，我國對于外資銀行并沒有實行分級牌照經營制度，筆者認為，我們完全可以根據(jù)新加坡的成功經驗，在引進外資銀行的時候，對外資銀行的經營年限、風險等不同，發(fā)給不同的經營牌照。

例如，對于在我國境內經營年限較長，經營業(yè)績一貫良好的外資銀行，可以發(fā)給全面性經營執(zhí)照。持有全面經營執(zhí)照的外資銀行其經營的業(yè)務范圍與國內的商業(yè)銀行完全一致。對于那些進入我國經營年限較短，或經營業(yè)績一般的外資銀行，則可以發(fā)給限制性經營執(zhí)照。持有這類執(zhí)照的外資銀行經營業(yè)務范圍將受到限制。例如，不能經營國內居民儲蓄存款業(yè)務和小額定期存款業(yè)務。而對于一些經營風險較大的外資銀行，只能發(fā)給離岸經營執(zhí)照，這類銀行只能從事國際結算，外匯存兌及離岸市場業(yè)務。

在發(fā)給不同經營執(zhí)照的同時，還應當對牌照的申請做出具體規(guī)定。在外資銀行剛進入我國時，只能領取離岸經營執(zhí)照。在達到規(guī)定的經營年限后，才可以根據(jù)其信用評級狀況，對符合條件的銀行發(fā)給限制性經營執(zhí)照。外資銀行只有在持限制性經營執(zhí)照的前提下，才可以申請全面性經營執(zhí)照。對于那些經營狀況退步，影響經營安全的銀行，應當采取降低營業(yè)執(zhí)照級別的方式，對外資銀行的經營范圍予以重新界定。實行有升降制度的分級牌照制的好處在于無論處于何種等級的銀行，都不會對經營業(yè)績和經營風險有絲毫的懈怠，都會在管理和經營上積極地發(fā)揮主觀能動性，增強外資銀行的自我約束能力，同時這樣做還可以促進外資銀行之間的競爭，進而為我國的金融業(yè)發(fā)展服務，將離岸業(yè)務和國內業(yè)務分離，還有利于防范國際金融風險侵入我國金融業(yè)，危及我國金融體系的穩(wěn)定和安全。

香港銀行三級分類情況

類別持牌銀行有限持牌銀行接受存款公司

注冊資本1.5億港元1億港元2,500萬港元

存款最低期限

及數(shù)量無限制任何期限，但不得少50萬億港元不少于3個月及10萬港元

利率受銀行公會限制無限制無限制

實行分級銀行制的好處是既可增強外資銀行的自我約束能力，又可促進外資銀行之間的競爭，從而激發(fā)國內金融業(yè)的活力。當限制級別的銀行為爭取升格為全面經營執(zhí)照銀行的時候，會自主地在管理和經營上嚴格要求，并積極為當?shù)亟洕l(fā)展作貢獻，以爭取升格為全面經營執(zhí)照的銀行；而本身已是全面經營執(zhí)照的銀行為了保持其牌照也會毫不松懈。同時，將離岸業(yè)務與國內業(yè)務分離，還有利于防范國際金融風險的入侵和保持國內金融體系的穩(wěn)定。實行等級牌照制度后，機構審批的壓力會大為減弱，可多批一些離岸牌照和限制牌照的銀行，以控制外資銀行的市場份額。

（三）建立外資銀行風險評級體系

風險性監(jiān)管（Risk-basedSupervision）是西方發(fā)達國家自70年代以來普遍運用的用以管理銀行金融風險的科學而系統(tǒng)的管理方法。美國著名學者威廉姆斯（C·ArthurWilliamsJr）和漢斯（RichartclM·Heins）在《風險監(jiān)管與保險》一書中對風險性監(jiān)管作了如下定義：風險監(jiān)管是通過對風險的識別、衡量與控制，以最少的成本將風險導致的各種不利后果減少到最低限度的科學管理方法。其主要通過風險識別（riskidentification）、風險衡量（riskevaluation）、風險控制（riskcontrol）和風險決策（riskdecision）四個階段來達到“以盡量小的機會成本保證處于足夠安全的狀態(tài)”的目標。國際銀行業(yè)面臨的風險是多種多樣的，例如信用風險、國家風險、市場風險、匯率風險、法律風險、利率風險等。評級制度作為衡量外資銀行經營業(yè)績的尺度，具有重要的實際價值。綜觀世界金融業(yè)監(jiān)管的發(fā)展趨勢，銀行管理已從早期的“三性原則”（收益性、風險性、流動性）發(fā)展到現(xiàn)行商業(yè)銀行的CAMEL體系、ROCA標準和最新推出的“BOPEC標準”[13]，提出了對銀行控股公司實力和穩(wěn)健性的總體、綜合評價標準，規(guī)定其總資本占總資產的比率不能低于3%。

我國的《中華人民共和國外資金融機構管理條例》初步確立了我國外資銀行風險監(jiān)管的指針體系，如要求外國銀行分行、中外合資銀行或合資財務公司，外國出資者須達到資本充足率8%的標準；外資金融機構人民幣業(yè)務適用資本充足率的要求，即外資金融機構資本或營運資金加準備金等之和中的人民幣份額與其風險資產中的人民幣份額的比例不得低于8%；明確“流動性資產余額與流動性負債余額的比例不得低于25%”的流動性比例要求等。同時，在2004年3月8日中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會又新頒布了《外資銀行并表監(jiān)管管理辦法》，這一舉措標志著我國開始向風險監(jiān)管邁進。然而，與風險監(jiān)管發(fā)達的美、英、日、法等國相比，我國的風險監(jiān)管體制還顯得極不健全，有待進一步完善。

在其它發(fā)達國家，如美國除了在1978年的《國際銀行法》中對外資銀行的風險性監(jiān)管做出總體性規(guī)定，還有1978聯(lián)邦儲備局制定的《統(tǒng)一鑒別法》中的“風險評估法”以及1991年的《外資銀行監(jiān)督改善法》等法規(guī)加以補充。法國則在法蘭西銀行之外，另設有銀行法規(guī)委員會（TheCommitteeonBankRegulation），專門負責制定監(jiān)管法規(guī)和風險性量化指針。而英國不僅設有專門的監(jiān)管機構——FSA[14]，還在風險性監(jiān)管方面出臺專門性法規(guī)——“比率和比例風險監(jiān)管體系（RATEandSCALEframeworks）”。由于我國外資銀行的數(shù)量隨著我國加入WTO而將迅猛增長，我國也需要制定出風險監(jiān)管的總體政策和量化指針，設立專門的類似于英國FSA一樣的監(jiān)管機構來執(zhí)行這些法規(guī)。

雖然目前我國對外資金融機構也設定了8%的最低資本比率要求，但這主要是針對外資金融機構設立時的審查，缺乏平時經常性地對外資銀行的資本充足率加以監(jiān)控。此外，對資本充足率的量化指針固然重要，但還需考察銀行的經營管理能力、盈利能力、市場風險等諸多因素，以對銀行經營狀況、資本素質做出總體衡量評價。我國在實踐中至今未引進和運用定量衡量的標準，導致監(jiān)管水平低，無力制約外資銀行可能存在的違規(guī)操作行為，這也間接地提高了我國金融業(yè)的風險系數(shù)。筆者建議，我國應盡快制定對外資銀行的評級制度。我們可以參照美國的做法，不僅對在華的外資銀行，同時也對外資銀行的母行，外資銀行母國對其海外機構的支持度，監(jiān)管度等做出評級。我國也引入國際通用的CAMEL和ROCA標準，對所有注冊外資銀行采取CAMEL評級制度，對外資銀行分行則根據(jù)ROCA標準評審。在每次檢查后根據(jù)評級結果給予外資銀行一個綜合評價，然后分別不同情況確定相應的監(jiān)管制度和措施。

作為一個發(fā)展中的大國，經濟發(fā)展要上臺階，必須大量、有效的引進國外的資金和先進的技術及管理經驗。外資銀行的進入，為我們帶來了先進的金融管理技術，促進了競爭，但同時我們也不得不看到外資銀行的進入同樣給我們帶來了巨大的金融風險，對我們的金融監(jiān)管水平提出了更高的要求。

外資銀行尤其是外資銀行混業(yè)經營的業(yè)務活動，極有可能影響我國金融政策的貫徹與實施。目前許多外資銀行在其母國以及世界上其他一些國家的分支機構都實行了混業(yè)經營，而我國卻仍然限定禁止混業(yè)經營。在世界各國都開始修改金融法律法規(guī)，推行混業(yè)經營的時候，我國的分業(yè)經營規(guī)定顯然存在一定的不合理性。首先，對于外資銀行而言，一方面我國堅持分業(yè)經營對外資銀行的業(yè)務經營造成了一定的限制，影響了我們對外資銀行的引進；另一方面外資銀行在混業(yè)經營所帶來的巨大利益之前，并不會因為相關法律的束縛而放棄，相反會通過其他方式在金融集團內部實現(xiàn)業(yè)務經營范圍的全面共享。其次對于我國的中資機構而言，由于法律禁止混業(yè)經營這就會使得中資銀行因為受相關法律的束縛而在與外資銀行的競爭中處于劣勢。再次，在外資銀行增多和業(yè)務擴大后，如果管理不善，外資金融機構可能會通過合法或不合法的手段將外匯資金和利潤轉移到境外，這將不利于我國宏觀金融調控措施的實施。

既要通過引進外資銀行來發(fā)展我國的金融業(yè)，又要避免外資銀行的引進給我國金融業(yè)可能帶來的潛在風險和對國內銀行所造成的巨大沖擊。如何處理好這兩者之間的關系其實是一件非常困難的事情。雖然我國正在努力通過實施《巴塞爾協(xié)議》的系列內容來實現(xiàn)與國際監(jiān)管方式相一致的目的，但是從我國目前銀行業(yè)的資產負債率以及風險性監(jiān)管等方面來看，還有一段很長的路要走。本文無論是對市場準入監(jiān)管、金融監(jiān)管體制的研究還是對我國金融監(jiān)管的互補制度建立的探索，都是為解決外資銀行監(jiān)管中的兩難問題做出的嘗試性探索。不斷提高我國的對外資銀行的監(jiān)管水平將是我國今后金融業(yè)的一項重要的任務，需要我們不斷的努力和探索。

參考文獻：

[1]關于外資銀行，一般有廣義和狹義之分。廣義的外資銀行（bankofforeigncapital）是相對于一國的國內銀行而言的，即站在東道國的立場對在該國境內設立的、由外國資本組建或參與的銀行機構的統(tǒng)稱。主要包括外國銀行分行、外國銀行子公司以及合資銀行等形式。狹義的外資銀行是指某一國家或地區(qū)設立的具有的法人資格的外國資本的銀行。參見李仁真主編：《國際金融法》，武漢大學出版社1999年版，第91頁。本文所稱的外資銀行是指廣義的外資銀行，不僅包括外資銀行分行，也包括外資銀行的子行以及中外合資銀行等各種形式。

[2]黃蓉：《金融業(yè)：最需改革的行業(yè)》，載《東方早報》2004年1月29日第3版。

[3]第二十四條：外國銀行分行的營運資金的30％應當以中國人民銀行指定的生息資產形式存在，包括在中國人民銀行指定的銀行的存款等。第二十五條：獨資銀行、合資銀行、獨資財務公司、合資財務公司的資本充足率不得低于8％。第二十六條：獨資銀行、合資銀行、獨資財務公司、合資財務公司對1個企業(yè)及其關聯(lián)企業(yè)的授信余額，不得超過其資本的25％，但是經中國人民銀行批準的除外。第二十七條：獨資銀行、合資銀行、獨資財務公司、合資財務公司的固定資產不得超過其所有者權益的40％。第二十八條：獨資銀行、合資銀行、獨資財務公司、合資財務公司資本中的人民幣份額與其風險資產中的人民幣份額的比例不得低于8％。外國銀行分行營運資金加準備金等之和中的人民幣份額與其風險資產中的人民幣份額的比例不得低于8％。對前兩款規(guī)定的比例，中國人民銀行應當按照有關規(guī)定逐步調整。第二十九條：外資金融機構應當確保其資產的流動性。流動性資產余額與流動性負債余額的比例不得低于25％。第三十條：外資金融機構從中國境內吸收的外匯存款不得超過其境內外匯總資產的70％。對前款規(guī)定的比例，中國人民銀行應當按照有關規(guī)定逐步調整。

[4]美國監(jiān)管機構根據(jù)銀行的資本適應力、資產狀況、管理水平、盈利要求及流動性，確立了CAMEL（風險管理C:capitalRequirement;A:Assetquality;M:Management;E:earnings:Liquid）標準。

[5]聯(lián)儲按照著名的ROCA體系對在美經營的外資銀行予以評定。R指風險管理（RiskManagement）,O指業(yè)務控制（OperationalControls）,C指法規(guī)遵守（Compliance）,A指資產質量（AssertQuality）。

[6]賀小勇：《金融全球化趨勢下金融監(jiān)管的法律問題》，法律出版社，2002年11月版，第96頁。

[7]僅上海與深圳兩地外資銀行可以從事一定限度內的人民幣業(yè)務。

[8]《中華人民共和國企業(yè)所得稅暫行條例》第三條：納稅人應納稅額,按應納稅所得額計算,稅率為33%?！锻馍掏顿Y企業(yè)和外國企業(yè)所得稅法》第五條：外商投資企業(yè)的企業(yè)所得稅和外國企業(yè)就其在中國境內設立的從事生產、經營的機構、場所的所得應納的企業(yè)所得稅，按應納稅的所得額計算，稅率為30％地方所得稅，按應納稅的所得額計算，稅率為3％。第七條設在經濟特區(qū)的外商投資企業(yè)、在經濟特區(qū)設立機構、場所從事生產、經營的外國企業(yè)和設在經濟技術開發(fā)區(qū)的生產性外商投資企業(yè)，減按15％的稅率征收企業(yè)所得稅。設在沿海經濟開放區(qū)和經濟特區(qū)、經濟技術開發(fā)區(qū)所在城市的老市區(qū)的生產性外商投資企業(yè)，減按24％的稅率征收企業(yè)所得稅。設在沿海經濟開放區(qū)和經濟特區(qū)、經濟技術開發(fā)區(qū)所在城市的老市區(qū)或者設在國務院規(guī)定的其他地區(qū)的外商投資企業(yè)，屬于能源、交通、港口、碼頭或者國家鼓勵的其他項目的，可以減按15％的稅率征收企業(yè)所得稅，具體辦法由國務院規(guī)定。

[9]《外資銀行在華營業(yè)性機構達到184家》，載《新聞晨報》2003年8月27日第二版。

[10]衛(wèi)容之：《上海市銀監(jiān)局緊張籌建中——申城外資銀行發(fā)展呈現(xiàn)六大戰(zhàn)略趨勢》，載《國際金融報》，2003年9月3日第2版。

[11]西部大開發(fā)戰(zhàn)略中鼓勵外商投資于西部地區(qū)的農業(yè)、水利、生態(tài)、交通、能源、市政、環(huán)保、礦產、旅游等基礎設施建設和資源開發(fā)，以及建立技術研究開發(fā)中心。擴大西部地區(qū)服務貿易領域對外開放，將外商投資于銀行、商業(yè)零售企業(yè)、外貿企業(yè)的試點擴大到直轄市、省會和自治區(qū)首府城市。對設在西部地區(qū)國家鼓勵類產業(yè)的內資企業(yè)和外商投資企業(yè)，在一定期限內，減按15％的稅率征收企業(yè)所得稅。對在西部地區(qū)新辦交通、電力、水利、郵政、廣播電視等企業(yè)，企業(yè)所得稅實行兩年免征、3年減半征收。對在西部地區(qū)新辦高新技術企業(yè)，經國家有關部門認定后，企業(yè)所得稅實行兩年免征、3年減半征收。見：國家發(fā)展計劃委員會副主任、國務院西部開發(fā)辦公室副主任王春正，代表國務院西部地區(qū)開發(fā)領導小組辦公室在“2000·中國西部論壇”舉行新聞會上公布的關于西部大開發(fā)一系列重要政策措施的要點。

[12]《有7家在華外資銀行的不良貸款率高達90%——銀監(jiān)會警告外資銀行》，載《新聞晨報》2003年8月27日第2版。

篇8

論文摘要：本文從社會誠信基礎、監(jiān)管信息系統(tǒng)、監(jiān)管重點三個方面論述了中國金融監(jiān)管存在的問題，并提出根據(jù)國情構建中國特色有效銀行監(jiān)管框架，從而有效地防范金融風險。

一、西方銀行監(jiān)管模式不斷發(fā)展，促進了金觸全球化銀行監(jiān)管發(fā)展

發(fā)達國家在經歷了20世紀80年代的金融危機后，在最近的二十年內，其有效的金融監(jiān)管模式、體系和市場約束降低了風險并抑制危機的蔓延，逐步建立起完善的金融監(jiān)管制度。西方銀行監(jiān)管模式和體系建立在社會誠信基礎上，強調銀行監(jiān)管的法治，金融監(jiān)管是在一系列的市場經濟制度框架之內，同時西方銀行監(jiān)管都是以計算機和網(wǎng)絡技術為支撐，擁有先進、高效、安全和功能完善的金融監(jiān)管信息系統(tǒng)。而且系統(tǒng)內不同部門之間收集信息數(shù)據(jù)互補性很高，并采用各種復雜數(shù)學模型及其統(tǒng)計方法對金融監(jiān)管進行科學的分析和評價，提高了金融監(jiān)管的效率和準確性。

二、中國銀行業(yè)監(jiān)管存在的問題

(一)社會誠信基礎薄弱

目前我國監(jiān)管部門所采用的尖端手段要發(fā)揮效力，潛在的假設基礎是:被監(jiān)管機構提供的會計數(shù)據(jù)、原始憑證和有關資料是準確無誤的，真實地反映了被監(jiān)管機構的經營業(yè)務活動。但是在我國目前的社會經濟狀況下，社會的誠信基礎薄弱，財務信息真實的前提條件遠未充分具備，使銀行監(jiān)管機制效力在實踐上很有限。由于目前尚無有效的方法杜絕嚴重的會計作假和信息失真，實際上監(jiān)管當局也是默然的被動的接受這一前提條件。

(二)監(jiān)管信息系統(tǒng)存在的嚴重問題

1.缺乏總體規(guī)劃。我國的金融監(jiān)管信息系統(tǒng)的發(fā)展由于沒有總體規(guī)劃，使得已有的各系統(tǒng)孤立存在，使用的技術手段參差不齊，開發(fā)的平臺各種各樣，因此很難使得系統(tǒng)之間的信息共享，形成了一個個監(jiān)管信息孤立，無法有效的實現(xiàn)整個系統(tǒng)的集成。

2.數(shù)據(jù)采集的規(guī)范性差，真實性得不到有效保證。目前我國金融監(jiān)管的數(shù)據(jù)采集還處于分散的狀態(tài)，誰使用誰采集。由于信息是多頭采集，各部門之間沒有進行積極而有效的溝通，因此使得數(shù)據(jù)在口徑、報送時間不一致使得各系統(tǒng)的信息無法共享，這也很難保證真實性。

3.缺乏科學的分析方法和手段。目前正在運行的金融監(jiān)管信息系統(tǒng)是進行簡單的分析處理功能，無法對金融風險進行有效的評價，使得一些潛在的金融風險無法通過系統(tǒng)發(fā)現(xiàn)，金融監(jiān)管仍停留在監(jiān)管人員自身素質和直覺判斷。

(三)監(jiān)管重點不突出

1.重市場準入管理，輕持續(xù)性監(jiān)管。我國銀行業(yè)監(jiān)管過分注重市場準人監(jiān)管，而風險監(jiān)管尚處于探索階段，對金融創(chuàng)新工具的監(jiān)管不足。對當前銀行業(yè)普遍開展的“銀證通”、“一柜通”等金融創(chuàng)新如何進行全方位的監(jiān)管，如何與其它監(jiān)管部門協(xié)調配合，都缺乏深人研究并形成有效的監(jiān)管制度。我國金融機構的市場退出監(jiān)管幾乎是空白。如，中農信、海發(fā)行等金融機構市場退出，最終都是通過中央銀行的再貸款實現(xiàn)的，這不僅弱化了中央銀行基礎貨幣乘數(shù)效應，削弱了市場懲戒約束機制，而且容易形成道德風險，最終會形成較大的經營風險，使得金融機構覺得“大而不倒”，無法確保監(jiān)管當局監(jiān)管的有效性。

2.重合規(guī)性監(jiān)管，輕風險性監(jiān)管。當前管理當局側重于商業(yè)銀行執(zhí)行法規(guī)政策所實施的監(jiān)管，但隨著銀行業(yè)的創(chuàng)新和發(fā)展，側重于合規(guī)性的監(jiān)管的缺點就不斷暴露，由于這種方法市場靈敏度較低無法全面反映商業(yè)銀行的風險。而在風險性監(jiān)管上存在著風險識別嚴重滯后，無法準確度量銀行風險等問題。隨著我國加人了WTO融人了全球金融的一體化，銀行的業(yè)務多樣化，監(jiān)管的難度急劇擴大，監(jiān)管部門在對風險、危機的認識和處置嚴重滯后，迫切需要建立新的監(jiān)管方法和監(jiān)管程序以提高監(jiān)管質量，以盡早地識別銀行財務狀況的惡化和有問題的銀行。只有以全面提高監(jiān)管當局人員的監(jiān)管水平為前提，結合中國的國情，銀行監(jiān)管應以風險監(jiān)管為主，合規(guī)監(jiān)管為輔。

3.重外部監(jiān)管，輕內部控制。我國商業(yè)銀行一級法人治理機制不健全，特別是國有獨資的商業(yè)銀行行政機關色彩濃厚，機構層次過多，從總行、一級分行、二級分行、支行、分理處直到儲蓄所，網(wǎng)點布及全國各地，法人治理半徑小而管理縱深，管理模型呈現(xiàn)垂直型。董事會、監(jiān)事會無法有效控制下面分支機構的經營活動。商業(yè)銀行內控機制有待完善，商業(yè)銀行賬務信息管理和賬務處理過于分散，會計核算與會計監(jiān)督、會計報表生成過于下延。內部稽核機制在現(xiàn)有的技術手段和會計核算與會計監(jiān)督體系下無法確保系統(tǒng)內部經營和財務信息準確無誤。商業(yè)銀行內部稽核是整個監(jiān)管機制的基礎。商業(yè)銀行不能自律，作為外部監(jiān)管部門，銀監(jiān)局對商業(yè)銀行監(jiān)管機制要發(fā)揮效力就失去了最基本的客觀前提條件。

三、構建中國特色有效銀行監(jiān)管框架

(一)加快商業(yè)銀行(尤其是國有商業(yè)銀行)改革步伐，按現(xiàn)代企業(yè)制度要求積極推進改革

積極推進國有商業(yè)銀行綜合改革，以市場經濟為導向，以產權制度為改革突破口實行現(xiàn)代企業(yè)制度，努力把國有商業(yè)銀行辦成真正的銀行，從根本上說，只有取消國有商業(yè)銀行的行政級別，國有商業(yè)銀行才能實現(xiàn)現(xiàn)代企業(yè)制度，只有改革商業(yè)銀行的行政級別，才能真正實現(xiàn)以降低成本，提高效益為中心的經營活動。如果商業(yè)銀行的機制不改變，實施銀行有效監(jiān)管、提高監(jiān)管效率也只是一句空話。

(二)以法人監(jiān)管為基礎，改革銀行監(jiān)管運作模式，提高監(jiān)管效率

金融監(jiān)管的重心和準則就是對存款人負責，預防金融風險對社會穩(wěn)定的沖擊，這里的基本準則就是法人監(jiān)管，其他的監(jiān)管均為法人監(jiān)管服務，所有信息都是為法人監(jiān)管而做。只有這樣，才能有效提高監(jiān)管效率，也有利于節(jié)省人、物、財力。

(三)建立具有中國特色的存款保險制度以維護金融體系的穩(wěn)定

在目前體制下，唯有組建存款保險公司，實施存款保險，可以使小金融機構在平等的條件和大型金融機構展開公平競爭，可以有效地解決中小金融機構的支付困難，從而確保社會穩(wěn)定。

(四)監(jiān)管手段的改進與完善:存款利率控制和強化市場紀律

一是將存款利率控制作為資本充足率的輔助監(jiān)管手段。二是強化市場約束，解決信息不對稱性，保證信息的可靠性、透明度。