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篇1

[關(guān)鍵詞]商業(yè)銀行；信貸風(fēng)險(xiǎn)；對(duì)策

目前，中國(guó)商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)高是金融領(lǐng)域面臨的突出問(wèn)題，銀行業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)因此增大，為金融危機(jī)的發(fā)生留下隱患，影響中國(guó)經(jīng)濟(jì)的長(zhǎng)期穩(wěn)定。因此，強(qiáng)化信貸風(fēng)險(xiǎn)管理，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，降低不良貸款比例已成為國(guó)有商業(yè)銀行當(dāng)前面臨的緊迫而又繁重的任務(wù)。認(rèn)真分析中國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)成因，解決中國(guó)商行業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)高的問(wèn)題，對(duì)于保證中國(guó)金融體系穩(wěn)健高效運(yùn)行，提高中國(guó)商業(yè)銀行競(jìng)爭(zhēng)力，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)發(fā)展，具有十分重要的理論和現(xiàn)實(shí)意義。

一、商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)成因分析

當(dāng)前商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)主要來(lái)自借款人造成的風(fēng)險(xiǎn)和銀行管理不善造成的風(fēng)險(xiǎn)兩個(gè)方面。

(一)借款人方面的信貸風(fēng)險(xiǎn)

1．借款人的收入波動(dòng)和道德風(fēng)險(xiǎn)。貸款發(fā)放后，一些借款人由于收入大幅下降或暫時(shí)失業(yè)等市場(chǎng)原因，無(wú)法按期還款，有的雖然具備還款能力，但遲遲拖延還款，使銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)大大增加。而中國(guó)目前尚未建立起一套完備的個(gè)人信用體系，銀行缺乏征詢和調(diào)查借款人資信的有效手段，加之個(gè)人收入的不透明和個(gè)人征稅機(jī)制的不完善，銀行難以對(duì)借款人的財(cái)產(chǎn)、個(gè)人收入的完整性、穩(wěn)定性和還款意愿等資信狀況作出正確判斷。

2．借款人蓄意詐騙貸款。借款人以非法占有為目的，編造引進(jìn)資金、項(xiàng)目等虛假理由、使用虛假的經(jīng)濟(jì)合同、使用虛假的證明文件、使用虛假的產(chǎn)權(quán)證明作擔(dān)保、超出抵押物價(jià)值重復(fù)擔(dān)?；蛘咭云渌椒?，詐騙銀行貸款。他們得手后大多攜款潛逃、揮霍或改變貸款用途，將貸款用于高風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，造成重大經(jīng)濟(jì)損失，致使貸款無(wú)法償還。

3．借款人多頭貸款或透支，導(dǎo)致信貸風(fēng)險(xiǎn)上升。目前，國(guó)內(nèi)許多銀行管理不規(guī)范，各部門之間缺乏整體協(xié)調(diào)和互通機(jī)制。—些借款人抓住這一可乘之機(jī)，報(bào)送不完整的個(gè)人信息資料，在同一銀行各個(gè)部門里多頭借款或進(jìn)行透支，增加了銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)。

4．抵押物難以變現(xiàn)，貸款擔(dān)保形同虛設(shè)。一旦貸款發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)，銀行通常會(huì)把貸款的抵押物作為第二還款來(lái)源，而抵押物能否順利、足額、合法地變現(xiàn)，就成為銀行化解信貸風(fēng)險(xiǎn)的重要環(huán)節(jié)。由于中國(guó)消費(fèi)品二級(jí)市場(chǎng)尚處于起步階段，交易秩序尚不規(guī)范，交易法規(guī)也不完善，各種手續(xù)十分繁瑣，交易費(fèi)用偏高，導(dǎo)致銀行難以將抵押物變現(xiàn)，貸款抵押形同虛設(shè)。

(二)銀行經(jīng)營(yíng)管理方面的信貸風(fēng)險(xiǎn)

1.基礎(chǔ)工作薄弱，信貸檔案資料缺漏嚴(yán)重。信貸檔案是銀行發(fā)放、管理、收回貸款這一完整過(guò)程的文字記錄，而目前有些商業(yè)銀行管理工作混亂，大量存在借款人和保證人的財(cái)務(wù)資料、貸款抵押憑證、貸后檢查報(bào)告、催收通知書等資料的缺漏。這些重要文件的漏缺，不僅對(duì)貸款的風(fēng)險(xiǎn)分析造成困難，同時(shí)也構(gòu)成了依法收貸的障礙。

2．貸款“三查”制度執(zhí)行不力。“三查”工作做得不深不細(xì)，這是信貸風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的主要原因。一是貸前調(diào)查往往流于形式。貸前調(diào)查作為風(fēng)險(xiǎn)控制的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，需要調(diào)查人員深入企業(yè)查賬，核實(shí)相關(guān)數(shù)據(jù)，了解企業(yè)的產(chǎn)品、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)及管理等各種情況，通過(guò)大量的數(shù)據(jù)資料進(jìn)行綜合的分析研究，形成客觀、公正、有決策價(jià)值的結(jié)論，但有些信貸人員只是根據(jù)企業(yè)提供的相關(guān)文字材料進(jìn)行摘錄、整合，做表面文章，根據(jù)這樣的貸前調(diào)查報(bào)告做出的結(jié)論已經(jīng)使貸款失去了安全性。二是貸中審查不嚴(yán)。在貸款發(fā)放過(guò)程中，信貸人員對(duì)借款人、擔(dān)保人、抵押物、質(zhì)押物等審查不嚴(yán)，造成潛在的信貸風(fēng)險(xiǎn)。如信貸人員未發(fā)現(xiàn)擔(dān)保人主體資格不符合法律規(guī)定的要求；一些商業(yè)銀行未對(duì)抵押物、質(zhì)押物的合法性、有效性進(jìn)行認(rèn)真審查；按照《擔(dān)保法》規(guī)定必須辦理抵押登記的，未按法律規(guī)定辦理抵押登記等等。三是貸后檢查表面化。貸后檢查作為風(fēng)險(xiǎn)控制的重點(diǎn)環(huán)節(jié)，需要信貸人員深入企業(yè)監(jiān)控其經(jīng)濟(jì)活動(dòng)和資金流向、認(rèn)真分析其貸款風(fēng)險(xiǎn)變化情況。可是，信貸人員對(duì)不少貸款企業(yè)的后續(xù)管理卻放松了，這是造成貸款預(yù)警機(jī)制失靈的主要原因。

3．銀行管理缺乏系統(tǒng)性，致使?jié)撛陲L(fēng)險(xiǎn)增大?，F(xiàn)在，國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行管理水平不高，各部門之間缺乏系統(tǒng)性的信息互通機(jī)制，對(duì)同一個(gè)借款人的信用信息資料分散在各個(gè)業(yè)務(wù)部門，而且相當(dāng)一部分資料尚未上機(jī)進(jìn)行聯(lián)網(wǎng)管理，從而難以實(shí)現(xiàn)資源共享。通常，僅憑借款人身份證明、個(gè)人收入證明等比較原始的征詢材料進(jìn)行判斷和決策，對(duì)個(gè)人的信用調(diào)查基本上依賴于借款人的自報(bào)及其就職單位的證明，對(duì)借款人的資產(chǎn)負(fù)債狀況、社會(huì)活動(dòng)及表現(xiàn)，有無(wú)違法紀(jì)錄、有無(wú)失信情況等缺乏正常程序和有效渠道進(jìn)行了解征詢，導(dǎo)致銀行和借款人之間的信息不對(duì)稱。

4．內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制不健全，忽視對(duì)管理者的管理。主要表現(xiàn)在：(1)一些基層行長(zhǎng)權(quán)力過(guò)大，監(jiān)督約束機(jī)制沒有真正起到作用，造成一些基層行長(zhǎng)亂批貸款、亂投資、亂擔(dān)保等；(2)貸款責(zé)任無(wú)法落實(shí)，最終導(dǎo)致無(wú)人負(fù)責(zé)，不了了之；(3)行長(zhǎng)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)考核辦法不科學(xué)，助長(zhǎng)了行長(zhǎng)經(jīng)營(yíng)上的短期行為，為了完成指標(biāo)任務(wù)，不得不采取違規(guī)的做法。

5.違規(guī)賬外經(jīng)營(yíng)嚴(yán)重。違規(guī)賬外經(jīng)營(yíng)是目前商業(yè)銀行信貸管理中的一個(gè)重要問(wèn)題。其違規(guī)經(jīng)營(yíng)主要采取私設(shè)外賬、亂用科目、調(diào)整賬表和繞規(guī)模貸款等形式，并主要投向房地產(chǎn)公司或其他高風(fēng)險(xiǎn)收益領(lǐng)域。由于賬外經(jīng)營(yíng)是在隱蔽情況下進(jìn)行的，這部分資產(chǎn)沒有處于有效的監(jiān)督之下，甚至參與了違法犯罪活動(dòng)，因而這部分信貸資產(chǎn)處于巨大的風(fēng)險(xiǎn)之中。

二、商業(yè)銀行防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策

綜合上述風(fēng)險(xiǎn)的來(lái)源，造成商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題的根本原因在于：信貸管理機(jī)制不健全。健全的信貸管理機(jī)制應(yīng)包括三個(gè)方面：信貸管理制度、信貸管理機(jī)構(gòu)以及激勵(lì)和約束系統(tǒng)。信貸管理制度主要包括授權(quán)授信規(guī)定、信貸工作程序、信貸工作每一程序的內(nèi)容和目標(biāo)；信貸管理機(jī)構(gòu)主要解決信貸工作中的權(quán)力分工，從機(jī)構(gòu)這個(gè)角度確保信貸工作中的權(quán)力受到其他部門的制約，分清信貸工作各個(gè)部門的職責(zé)，并保證各部門之間相互監(jiān)督和制約；激勵(lì)和約束系統(tǒng)致力于發(fā)揮每一位信貸工作人員的主觀能動(dòng)性，同時(shí)，通過(guò)明確信貸工作人員的職責(zé)分工，加大對(duì)信貸工作人員的紀(jì)律約束。因此，商業(yè)銀行要建立起一套防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的綜合管理體系，具體應(yīng)從以下幾方面人手：

(一)充實(shí)完善各項(xiàng)信貸管理制度

首先，要制定完善的信貸檔案管理制度，明確規(guī)定信貸檔案的收集、保管、交接、檢查等工作程序，并指派專人負(fù)責(zé)，定期檢查、考核執(zhí)行情況。其次，進(jìn)一步完善以貸款風(fēng)險(xiǎn)管理為核心的授權(quán)授信、審貸分離、分級(jí)審批、集體審批、貸款“三查”等風(fēng)險(xiǎn)控制制度，同時(shí)，上級(jí)行要加強(qiáng)對(duì)下級(jí)行各項(xiàng)制度執(zhí)行情況的檢查，確保各項(xiàng)制度落到實(shí)處。

(二)建立健全信貸專門管理機(jī)構(gòu)

首先要真正落實(shí)審貸分離制度，將貸款的審查權(quán)和批準(zhǔn)權(quán)分別落實(shí)到不同的職能部門，明確貸款審查部門的工作范圍、工作職責(zé)和工作目標(biāo)，規(guī)范貸款審批部門的工作制度、審批內(nèi)容、審批權(quán)限、審批程序和審批責(zé)任。其次，建立專門的貸款管理委員會(huì)，針對(duì)大額貸款和疑難問(wèn)題貸款進(jìn)行審批決策。第三，由一個(gè)獨(dú)立部門承擔(dān)貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估職責(zé)。貸款風(fēng)險(xiǎn)定期評(píng)估需要獨(dú)立、科學(xué)、客觀地對(duì)每一筆貸款存續(xù)期間的風(fēng)險(xiǎn)狀況作出量化評(píng)估，為了保證貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的客觀性、科學(xué)性、時(shí)效性，這項(xiàng)工作需要一個(gè)獨(dú)立于信貸業(yè)務(wù)部門的其他部門來(lái)獨(dú)立完成。總之，建立健全信貸專門管理機(jī)構(gòu)，是為了防止信貸權(quán)力的過(guò)分集中，實(shí)行信貸決策民主化、科學(xué)化。

(三)建立科學(xué)的個(gè)人信用評(píng)價(jià)體系

隨著社會(huì)個(gè)人信用制度和信用檔案的建立，各銀行還應(yīng)根據(jù)自身業(yè)務(wù)特點(diǎn)和發(fā)展戰(zhàn)略制定具體的個(gè)人信用評(píng)價(jià)體系，以此作為發(fā)放貸款的基本標(biāo)準(zhǔn)，使之從源頭上發(fā)揮防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的作用。信用評(píng)價(jià)體系可采用積分制，根據(jù)積分多少評(píng)定個(gè)人信用等級(jí)。商業(yè)銀行可以通過(guò)在系統(tǒng)內(nèi)交流“不良借款人黑名單”的形式，禁止其分支機(jī)構(gòu)向不良借款人發(fā)放新的貸款，并采取有效措施及時(shí)收回舊貸款。

(四)建立可靠的貸款風(fēng)險(xiǎn)信息系統(tǒng)

該系統(tǒng)是一個(gè)綜合信息系統(tǒng)，至少應(yīng)包括三個(gè)部分：一是環(huán)境監(jiān)測(cè)信息系統(tǒng)，主要包括宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境信息、區(qū)域經(jīng)濟(jì)環(huán)境信息、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)現(xiàn)狀及未來(lái)預(yù)測(cè)信息、同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)信息。二是客戶信息系統(tǒng)，主要包括客戶財(cái)務(wù)信息、賬戶信息、與客戶相關(guān)的其他非財(cái)務(wù)信息。三是信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控信息系統(tǒng)，可與個(gè)人信用評(píng)價(jià)體系相結(jié)合，主要包括信貸違規(guī)性信息、財(cái)務(wù)指標(biāo)異常變化信息、不良貸款信息、客戶監(jiān)管信息。

(五)進(jìn)一步完善貸款擔(dān)保制度

在現(xiàn)有的《擔(dān)保法》基礎(chǔ)上，要盡快健全抵押擔(dān)保制度，具體應(yīng)注意以下幾個(gè)方面：首先，要培育規(guī)范的抵押品二級(jí)市場(chǎng)，使各種貸款抵押物能夠及時(shí)、順利地變現(xiàn)。其次，可考慮由政府出面組建信貸擔(dān)保公司，為長(zhǎng)期、大額信貸提供擔(dān)保，這也是一些西方國(guó)家發(fā)展銀行信貸的成功經(jīng)驗(yàn)。第三，國(guó)家應(yīng)規(guī)定一定金額以上的貸款必須設(shè)定擔(dān)保，銀行可視各個(gè)貸款品種的不同及申請(qǐng)人資信狀況，要求提供合適的擔(dān)保方式，并對(duì)擔(dān)保程序進(jìn)行嚴(yán)格審查。

(六)把貸款與保險(xiǎn)結(jié)合起來(lái)

借款者的個(gè)人健康狀況和償還能力的變化，往往是貸款無(wú)法償還的一個(gè)重要因素。因此，我們可以將貸款與保險(xiǎn)公司的有關(guān)險(xiǎn)種、產(chǎn)品組合起來(lái)運(yùn)作。如銀行在發(fā)放某些貸款時(shí)，可以要求借款人必須購(gòu)買某種特定保險(xiǎn)。一旦借款人發(fā)生意外，不能償還貸款時(shí)，保險(xiǎn)公司即要向保險(xiǎn)受益人支付一定金額的保險(xiǎn)賠償金，而這筆賠償金又足以償還銀行貸款本息。這樣，一方面可化解銀行的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)信貸風(fēng)險(xiǎn)的合理有效轉(zhuǎn)換，另一方面也有助于保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展。

篇2

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；小微企業(yè)；信貸風(fēng)險(xiǎn)

A行作為全國(guó)性的股份制商業(yè)銀行，近年來(lái)致力于服務(wù)小微企業(yè)，認(rèn)真執(zhí)行銀監(jiān)會(huì)提出的“六項(xiàng)機(jī)制”和“四個(gè)單列”，成立了小微部專營(yíng)小微業(yè)務(wù)，取得了較好的效果。但是，通過(guò)對(duì)A行小微企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況進(jìn)行分析，仍能發(fā)現(xiàn)該行在小微信貸管理方面存在的不足。

一、A行小微信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀

A行自成立以來(lái)，較為重視小微業(yè)務(wù)的發(fā)展，經(jīng)過(guò)多年業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)，該行小微貸款實(shí)現(xiàn)了跨越式增長(zhǎng)。但隨著近兩年經(jīng)濟(jì)下行等因素的影響，A行在小微企業(yè)方面的風(fēng)險(xiǎn)也逐漸顯現(xiàn)。

(一)整體情況

近三年A行整體不良率不斷增加，從2013年的0.54%逐步上升到2015年的1.53%。不良率逐步迅速攀升，資產(chǎn)質(zhì)量控制壓力加大。此外，小微型企業(yè)不良率明顯高于其他大中型企業(yè)及個(gè)人貸款。2015年，小微不良率是平均不良率的2倍，是大中型企業(yè)不良率3倍，是個(gè)人貸款不良率的3倍。

(二)小微業(yè)務(wù)行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析

2015年末，A行小微企業(yè)不良貸款余額2.51億元，不良貸款率3.03%。從不良貸款的行業(yè)分布來(lái)看，不良貸款余額最高的三大行業(yè)依次為批發(fā)和零售業(yè)、制造業(yè)及居民服務(wù)、修理和其他服務(wù)業(yè)，上述三大行業(yè)不良貸款余額合計(jì)2.45億元，占全部不良貸款余額的97.86%。批發(fā)零售及制造業(yè)在本次經(jīng)濟(jì)調(diào)整期間受到的影響最大。批發(fā)和零售業(yè)對(duì)資金周轉(zhuǎn)最為敏感，而現(xiàn)今持續(xù)的經(jīng)濟(jì)下行導(dǎo)致業(yè)務(wù)鏈條上的賬款結(jié)算期加長(zhǎng)，進(jìn)一步加劇了批發(fā)零售企業(yè)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。制造業(yè)資金需求較一般服務(wù)業(yè)大，業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型也最為困難,在現(xiàn)有情況下，經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)也逐步增加。

(三)小微業(yè)務(wù)擔(dān)保方式風(fēng)險(xiǎn)分析

A行小微企業(yè)擔(dān)保方式以抵押和保證兩項(xiàng)為主，兩類擔(dān)保方式占全部小微貸款的77.76%。在四類擔(dān)保方式中，質(zhì)押類不良率為26.84%，擔(dān)保方式為動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押。動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押是A銀行在2011-2012年度較為常見的擔(dān)保方式，常用動(dòng)產(chǎn)包括煤炭及鋼鐵，而由于近年煤炭、鋼鐵價(jià)格急劇下降，導(dǎo)致業(yè)務(wù)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)。擔(dān)保類不良率為3.66%，風(fēng)險(xiǎn)主要集中于非國(guó)有企業(yè)、政策性擔(dān)保公司以及商業(yè)性擔(dān)保公司業(yè)務(wù)。抵押類不良率為1.43%，其中風(fēng)險(xiǎn)最高的為辦公用房。

二、A行小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問(wèn)題

A行作為一家全國(guó)性的股份制銀行，對(duì)小微業(yè)務(wù)從客戶準(zhǔn)入到貸后管理都制定了較為完善的操作制度，但在實(shí)際業(yè)務(wù)操作過(guò)程中，仍存在較多的問(wèn)題。首先，內(nèi)部信用評(píng)級(jí)系統(tǒng)針對(duì)性不足。信用評(píng)級(jí)系統(tǒng)對(duì)于控制業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)至關(guān)重要，但是目前A行對(duì)超過(guò)500萬(wàn)元以上的小微企業(yè)仍然套用大中企業(yè)的信用評(píng)級(jí)模型，而小微企業(yè)因其經(jīng)營(yíng)規(guī)模有限、實(shí)力不強(qiáng)、抵押物不足等問(wèn)題，如與大中企業(yè)使用同一評(píng)級(jí)模型，不利于小微企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和判斷，也無(wú)法真正有效對(duì)小微企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)作出評(píng)價(jià)。其次，風(fēng)險(xiǎn)系統(tǒng)關(guān)聯(lián)授信未進(jìn)行標(biāo)識(shí)。關(guān)聯(lián)授信是指對(duì)授信企業(yè)與企業(yè)、企業(yè)與個(gè)人、個(gè)人與個(gè)人基于同一經(jīng)營(yíng)實(shí)體、同一決策實(shí)體、近親屬、同一抵押物等關(guān)系，在分別予以授信時(shí)應(yīng)納入統(tǒng)一管理。但A行風(fēng)險(xiǎn)系統(tǒng)未對(duì)關(guān)聯(lián)授信進(jìn)行統(tǒng)一標(biāo)識(shí)，也就是說(shuō)，單個(gè)小微客戶可以企業(yè)名義獲得公司授信，同一時(shí)間也可以利用法人代表個(gè)人名義在個(gè)人信貸部門申請(qǐng)額度，相關(guān)審批部門無(wú)法對(duì)授信總量進(jìn)行控制。第三，貸款三查存在薄弱環(huán)節(jié)。根據(jù)A行業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，我們可以看到A行近年的業(yè)務(wù)發(fā)展一直保持高速增長(zhǎng)，這種粗放式的管理往往導(dǎo)致授信管理的不健全，而這類問(wèn)題隨著近年經(jīng)濟(jì)增速減緩而逐漸暴露。貸款資金挪用、關(guān)聯(lián)授信拆分、企業(yè)過(guò)度融資、抵押物價(jià)格偏高、貸后檢查缺失等“三查”工作不落實(shí)情況屢有發(fā)生。第四，對(duì)擔(dān)保公司整體把控不嚴(yán)。一是由于擔(dān)保公司的代償模式，大部分客戶經(jīng)理將該業(yè)務(wù)視為低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)，審查審批人員也放松這類業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)尺度。另一方面，擔(dān)保公司準(zhǔn)入后，A行未對(duì)擔(dān)保公司資本金的到位情況、資本金的使用范圍進(jìn)行后期的監(jiān)督管理，即使進(jìn)行了相關(guān)檢查但大多礙于合作關(guān)于而流于形勢(shì)。第五，單項(xiàng)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)集中度偏高。A行小微企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)主要集中于質(zhì)押和保證類業(yè)務(wù)。兩類業(yè)務(wù)曾一度帶領(lǐng)A行小微信貸業(yè)務(wù)高速發(fā)展，但隨之而來(lái)的是單項(xiàng)業(yè)務(wù)品種占比偏高，系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性增加。第六，二級(jí)分行不良率高于同城。通過(guò)對(duì)A行下設(shè)多家二級(jí)分行風(fēng)險(xiǎn)情況進(jìn)行分析，發(fā)現(xiàn)有近3/4家二級(jí)分行不良率高過(guò)本部，同時(shí)后四類率也普遍高于同城各家支行。

三、A行小微信貸風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題產(chǎn)生的原因

(一)管理模式粗放，忽略業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

目前大多數(shù)商業(yè)銀行仍為傳統(tǒng)粗放式經(jīng)營(yíng)，資本消耗式的發(fā)展模式?jīng)]有得到根本轉(zhuǎn)變。A行在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，也未能改變此類經(jīng)營(yíng)模式，片面追求業(yè)務(wù)規(guī)模，缺乏對(duì)小微業(yè)務(wù)的精細(xì)管理，在系統(tǒng)完善、業(yè)務(wù)審查審批等方面存在缺陷。首先，風(fēng)險(xiǎn)系統(tǒng)不夠完善。一是各家銀行未認(rèn)識(shí)到小微企業(yè)經(jīng)營(yíng)的特殊性，沒有將小微企業(yè)從一般企業(yè)中獨(dú)立出來(lái)，設(shè)立一套獨(dú)有的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系。二是沒有為關(guān)聯(lián)授信業(yè)務(wù)開發(fā)相關(guān)系統(tǒng)，無(wú)法做到關(guān)聯(lián)授信的自動(dòng)篩查。其次，貸款三查流于形式。貸款三查作為信貸資產(chǎn)質(zhì)量管理的基礎(chǔ)和根本保證，做實(shí)了“三查”，很多問(wèn)題和風(fēng)險(xiǎn)就不會(huì)發(fā)生或者少發(fā)生。A行為了追求業(yè)務(wù)發(fā)展效率，存在重貸輕管的情況。比如貸款三查貸后管理工作還不夠到位，提前預(yù)警、主動(dòng)防范能力不足，應(yīng)變處置能力不果斷，貸后檢查流于形式，客戶經(jīng)理對(duì)小微企業(yè)所處環(huán)境及經(jīng)營(yíng)情況的重大變化反應(yīng)不及時(shí)，貸款用途與抵押資產(chǎn)監(jiān)管落實(shí)不到位等。第三，對(duì)第一還款來(lái)源重視不足。目前A行在小微業(yè)務(wù)信貸審查審批過(guò)程中，大多看重?fù)?dān)保措施而忽視企業(yè)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的現(xiàn)金流，未關(guān)注企業(yè)的第一還款來(lái)源。在營(yíng)銷過(guò)程中，部分營(yíng)銷機(jī)構(gòu)認(rèn)為只要有強(qiáng)抵押就可以辦理業(yè)務(wù)，不注重考察企業(yè)實(shí)際的現(xiàn)金流狀況。

(二)過(guò)度依賴批量渠道，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)集中度問(wèn)題重視不足

批量渠道作為近年小微業(yè)務(wù)較為廣泛的業(yè)務(wù)模式，能夠有效降低單筆業(yè)務(wù)成本。A行自2012年起順應(yīng)形式，拓展渠道建設(shè)，大力發(fā)展批量業(yè)務(wù)。通過(guò)與工業(yè)園區(qū)、行業(yè)協(xié)會(huì)等建立合作，對(duì)園區(qū)、協(xié)會(huì)小微客戶開展方案式授信，引入擔(dān)保公司擔(dān)保，為小微客戶提供貸款。批量業(yè)務(wù)既奠定了A銀行小微發(fā)展的基礎(chǔ)，也為該行小微業(yè)務(wù)埋下了風(fēng)險(xiǎn)隱患。一方面A銀行缺乏對(duì)批量渠道應(yīng)有的風(fēng)險(xiǎn)控制，粗放管理，部分客戶經(jīng)理依賴園區(qū)、擔(dān)保公司擔(dān)保等風(fēng)險(xiǎn)緩釋，降低單個(gè)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)尺度。另一方面擔(dān)保業(yè)務(wù)比重偏高易引發(fā)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。這兩年，A行小微企業(yè)普遍風(fēng)險(xiǎn)暴露，而擔(dān)保公司由于資本金不足無(wú)法對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行代償，存在大量應(yīng)償未償小微貸款業(yè)務(wù)。而于此同時(shí)，A銀行礙于與擔(dān)保公司的合作關(guān)系，無(wú)法按照正常流程對(duì)擔(dān)保公司及小微企業(yè)提起控訴，造成擔(dān)保類不良率持續(xù)提高。

(三)二級(jí)分行風(fēng)控獨(dú)立性不夠

近年，隨著A行強(qiáng)化網(wǎng)點(diǎn)建設(shè)，在多個(gè)地市設(shè)立了二級(jí)分行并組建風(fēng)險(xiǎn)管理部門，給予一定的審批權(quán)限。這種管理模式在很大程度上提升了業(yè)務(wù)效率，但也帶來(lái)了風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的攀升。地級(jí)市小微企業(yè)數(shù)量多但普遍實(shí)力不強(qiáng)，需要更好的風(fēng)險(xiǎn)把控能力以去蕪存精，但現(xiàn)實(shí)情況是部分二級(jí)分行風(fēng)險(xiǎn)管理水平不足、風(fēng)控獨(dú)立性不高。一方面，二級(jí)分行較同城一級(jí)分行背負(fù)了更多的任務(wù)指標(biāo)，更為重視業(yè)務(wù)發(fā)展，風(fēng)險(xiǎn)管理往往要向業(yè)務(wù)發(fā)展低頭。另一方面，風(fēng)險(xiǎn)管理部門相關(guān)人員的升遷、考核均由二級(jí)分行行長(zhǎng)主導(dǎo)，造成風(fēng)險(xiǎn)管理無(wú)法獨(dú)立。

四、對(duì)相關(guān)問(wèn)題提出的建議

(一)優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)信貸系統(tǒng)，完善風(fēng)險(xiǎn)管理體系

一是構(gòu)建個(gè)人、小微及大中三套風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)體系。商業(yè)銀行應(yīng)結(jié)合個(gè)人、小微企業(yè)、大中企業(yè)各自的經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)，設(shè)置合理有效的內(nèi)部評(píng)級(jí)策略，針對(duì)性地建設(shè)信貸風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)體系。二是建立授信業(yè)務(wù)統(tǒng)一關(guān)聯(lián)標(biāo)識(shí)。完善風(fēng)險(xiǎn)管理與IT技術(shù)的結(jié)合，為信貸業(yè)務(wù)建立統(tǒng)一關(guān)聯(lián)系統(tǒng)，確保系統(tǒng)能夠自動(dòng)標(biāo)識(shí)基于某一關(guān)系分別以企業(yè)或個(gè)人名義所實(shí)施的申貸行為，為該類貸款建立統(tǒng)一關(guān)聯(lián)標(biāo)識(shí)，實(shí)現(xiàn)授信限額的有效管理。三是結(jié)合小微企業(yè)管理層、股東、經(jīng)營(yíng)水平、財(cái)務(wù)狀況、行業(yè)前景等信息，健全完善基于小微企業(yè)生命周期的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制，對(duì)企業(yè)的盈利狀況、償債能力進(jìn)行評(píng)價(jià)，并據(jù)此對(duì)不同風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的小微企業(yè)實(shí)施差別化信貸管理。四是注重收集企業(yè)的多元化信息，增加非財(cái)務(wù)指標(biāo)的調(diào)查，側(cè)重對(duì)實(shí)際控制人、管理層信用人品的考察，注重財(cái)務(wù)信息和非財(cái)務(wù)信息的交叉驗(yàn)證。

(二)建立小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)動(dòng)態(tài)管理模式

商業(yè)銀行應(yīng)嚴(yán)格圍繞貸款三查工作要求，加強(qiáng)在盡職調(diào)查、授信審查、貸后檢查各個(gè)環(huán)節(jié)工作中存在的問(wèn)題與薄弱環(huán)節(jié)，促使三查等基礎(chǔ)性工作進(jìn)一步做實(shí)，確保風(fēng)險(xiǎn)真實(shí)可控。首先，在貸前調(diào)查方面。信貸人員除收集財(cái)務(wù)報(bào)表等信息外，還應(yīng)收集與反應(yīng)客戶誠(chéng)信狀況和信用情況的其他信息，利用征信系統(tǒng)提供的信用記錄，綜合考量，對(duì)申請(qǐng)人的償債能力作出客觀的評(píng)價(jià)。其次，在貸中審批方面。加強(qiáng)授權(quán)管理，以事業(yè)部制的形式組建小微企業(yè)信貸部門，專職小微金融產(chǎn)品的營(yíng)銷，拓展小微企業(yè)客戶并維護(hù)客戶關(guān)系，實(shí)施授信管理。采取貸款集體審批原則，可建立由金融、財(cái)會(huì)、法律、行業(yè)方面的專業(yè)人員組成評(píng)審委員會(huì)，對(duì)貸款進(jìn)行評(píng)議，做出決策，控制信貸風(fēng)險(xiǎn)。第三，在貸后管理方面。應(yīng)建立貸后管理與審查審批聯(lián)動(dòng)機(jī)制，以上期授信期間貸后管理工作完成情況作為續(xù)作授信的必要條件，有效防范貸后管理與審查審批信息不一致情況。

(三)控制批量業(yè)務(wù)集中度，優(yōu)化客戶經(jīng)營(yíng)模式

批量模式作為低成本引入小微客戶的經(jīng)營(yíng)模式，在客戶營(yíng)銷方面有特殊的優(yōu)勢(shì)，但在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，仍需加強(qiáng)渠道監(jiān)管，控制單品種業(yè)務(wù)占比。一方面，做好企劃先行，利用整體方案控制風(fēng)險(xiǎn)。加強(qiáng)渠道的監(jiān)管，提高客戶的準(zhǔn)入門檻。另一方面，應(yīng)在業(yè)務(wù)占比方面控制批量業(yè)務(wù)的規(guī)模。另外，在發(fā)展批量開發(fā)的同時(shí)，也要經(jīng)營(yíng)好單點(diǎn)業(yè)務(wù)。最后，還可推進(jìn)客戶參與價(jià)值共創(chuàng)模式，利用激勵(lì)機(jī)制鼓勵(lì)小微企業(yè)客戶參與到小微金融服務(wù)的全過(guò)程中來(lái)，借助大數(shù)據(jù)分析，實(shí)現(xiàn)對(duì)客戶信息的全面把握，降低信息不對(duì)稱。通過(guò)與客戶長(zhǎng)期建立合作關(guān)系，提供全方位的金融服務(wù)，增加小微客戶的違約成本。

(四)實(shí)施二級(jí)分行風(fēng)險(xiǎn)垂直管理，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管控能力

二級(jí)分行作為各家商業(yè)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展的主戰(zhàn)場(chǎng)，必須在確保業(yè)務(wù)發(fā)展的同時(shí)保持風(fēng)險(xiǎn)管控的獨(dú)立性和專業(yè)性，在守住風(fēng)險(xiǎn)底線前提下，積極支持、推動(dòng)所在行發(fā)展。各家商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)二級(jí)分行實(shí)施垂直風(fēng)險(xiǎn)管理，制定二級(jí)分行風(fēng)險(xiǎn)管理辦法，統(tǒng)籌考慮委派風(fēng)險(xiǎn)人員范圍、信貸審批模式、委派人員考核辦法等方面。委派風(fēng)險(xiǎn)人員范圍應(yīng)包括所有風(fēng)險(xiǎn)管理人員（包括風(fēng)險(xiǎn)分管行長(zhǎng)、風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)人及風(fēng)險(xiǎn)管理部其他員工），委派人員的準(zhǔn)入、調(diào)動(dòng)、薪酬、職級(jí)等由一級(jí)分行垂直管理，以進(jìn)一步提升二級(jí)分行風(fēng)險(xiǎn)管控的獨(dú)立性和專業(yè)性。

(五)健全風(fēng)險(xiǎn)管理理念，夯實(shí)風(fēng)險(xiǎn)管理文化

一是提高全員風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。商業(yè)銀行作為經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的特殊單位，自成立起就與風(fēng)險(xiǎn)打交道，而作為商業(yè)銀行的從業(yè)人員，更應(yīng)該提升風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)。首先注重風(fēng)險(xiǎn)文化培育，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理重要性宣傳，使員工時(shí)刻謹(jǐn)記“風(fēng)險(xiǎn)”二字。其次，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)警示教育，對(duì)行業(yè)內(nèi)發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)案例進(jìn)行全行學(xué)習(xí)，要求員工引以為戒，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。第三，對(duì)員工行為建立長(zhǎng)效排查制度。定期對(duì)員工行為進(jìn)行排查，做好“八小時(shí)內(nèi)”、“八小時(shí)外”員工行為監(jiān)管。最后，加強(qiáng)對(duì)負(fù)責(zé)人的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)責(zé)。將營(yíng)銷負(fù)責(zé)人的獎(jiǎng)金、升遷等與所管轄的營(yíng)銷部門各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)掛鉤，增強(qiáng)負(fù)責(zé)人對(duì)信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)把控意識(shí)。

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篇3

（一）企業(yè)數(shù)量多，資金需求短、頻、急

根據(jù)最新的企業(yè)劃分標(biāo)準(zhǔn)，我國(guó)99%以上的企業(yè)屬于小微企業(yè)，約有6000萬(wàn)戶。如此眾多的小微企業(yè)，一方面滿足了商業(yè)銀行對(duì)日益增長(zhǎng)的客戶資源的需求，另一方面也給商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)創(chuàng)新、經(jīng)營(yíng)管理和風(fēng)險(xiǎn)防控帶來(lái)了嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)。小微企業(yè)資金需求一般額度較小，且時(shí)間要求十分急切，貸款頻率較高。與小微企業(yè)資金需求“短、頻、急”的特點(diǎn)相比，商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)流程、管理模式及審批手續(xù)卻較為繁瑣、費(fèi)時(shí)，不僅周期較長(zhǎng)，而且手續(xù)復(fù)雜，因此，不能有效滿足廣大小微企業(yè)客戶的需求。

（二）經(jīng)營(yíng)規(guī)模小，抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱

小微企業(yè)不僅業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)規(guī)模小，產(chǎn)品種類較少，而且資產(chǎn)規(guī)模和銷售收入也相對(duì)較小，資金實(shí)力弱。調(diào)查顯示，我國(guó)相當(dāng)一部分小微企業(yè)的年經(jīng)營(yíng)規(guī)模僅有100萬(wàn)元左右，這種較小的規(guī)模不僅使得小微企業(yè)面對(duì)復(fù)雜多變的市場(chǎng)呈現(xiàn)出靈活的反應(yīng)能力，而且有利于它們迅速捕捉市場(chǎng)機(jī)會(huì)，調(diào)整經(jīng)營(yíng)策略。然而，從另一方面來(lái)看，小微企業(yè)的這些特點(diǎn)，也給企業(yè)帶來(lái)了許多負(fù)面影響，使他們極易受到宏觀調(diào)控和行業(yè)周期變化的影響。特別是在當(dāng)前金融危機(jī)的影響還未完全消退、國(guó)內(nèi)外經(jīng)濟(jì)面臨諸多不確定因素的背景下，小微企業(yè)的先天性特點(diǎn)使其很容易陷入生存危機(jī)，從而大大增加了小微企業(yè)的信貸風(fēng)險(xiǎn)。

（三）管理不規(guī)范，信息不對(duì)稱問(wèn)題突出

縱觀國(guó)內(nèi)小微企業(yè)，大部分屬于家族企業(yè)，其經(jīng)營(yíng)風(fēng)格和經(jīng)營(yíng)模式受企業(yè)主個(gè)性的影響十分明顯。企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理還停留在經(jīng)驗(yàn)管理層面，多數(shù)企業(yè)尚未構(gòu)建現(xiàn)代企業(yè)治理結(jié)構(gòu)。有些雖表面上建立了現(xiàn)代企業(yè)內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)，但在實(shí)際運(yùn)作過(guò)程中實(shí)行的仍然是傳統(tǒng)管理模式，大量的企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理決策憑企業(yè)主的主觀臆斷作出，從而導(dǎo)致決策缺乏科學(xué)性和客觀性，不利于小微企業(yè)的發(fā)展。此外，會(huì)計(jì)制度不健全、披露虛假財(cái)務(wù)信息是我國(guó)小微企業(yè)當(dāng)前呈現(xiàn)的另一個(gè)十分突出的且?guī)в泄残缘膯?wèn)題，而目前我國(guó)小微企業(yè)征信體系建設(shè)還十分滯后，征信平臺(tái)尚不完善，加劇了銀行和小微企業(yè)之間的信息不對(duì)稱問(wèn)題，從而導(dǎo)致銀行面對(duì)小微企業(yè)貸款時(shí)表現(xiàn)得十分謹(jǐn)慎。

二、小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)分析

（一）信息不對(duì)稱導(dǎo)致的信貸風(fēng)險(xiǎn)

小微企業(yè)主為了盡可能地逃避稅費(fèi)，在向金融機(jī)構(gòu)和政府工商、稅務(wù)等部門上報(bào)會(huì)計(jì)信息時(shí)，往往不愿意提供真實(shí)信息，從而進(jìn)一步加劇了信息不對(duì)稱帶來(lái)的信貸風(fēng)險(xiǎn)，其結(jié)果又加劇了小微企業(yè)的融資難問(wèn)題。

（二）企業(yè)公司治理結(jié)構(gòu)不完善導(dǎo)致的信貸風(fēng)險(xiǎn)

一方面是由于小微企業(yè)主經(jīng)營(yíng)不善造成的，許多小微企業(yè)主文化知識(shí)水平不高，管理經(jīng)驗(yàn)缺乏，商業(yè)信譽(yù)較差，這些問(wèn)題將嚴(yán)重威脅小微企業(yè)信貸資金的安全；另一方面是由于小微企業(yè)公司治理結(jié)構(gòu)不完善造成的。眾所周知，我國(guó)小微企業(yè)普遍存在內(nèi)部管理不規(guī)范、財(cái)務(wù)制度不健全的弊病，企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理缺乏科學(xué)的決策過(guò)程，往往由企業(yè)主個(gè)人決定，憑經(jīng)驗(yàn)和喜好管理企業(yè)，從而導(dǎo)致企業(yè)經(jīng)營(yíng)決策的誤差較大，后果嚴(yán)重的甚至造成企業(yè)倒閉。

（三）銀行信貸管理粗放導(dǎo)致的信貸風(fēng)險(xiǎn)

銀行對(duì)小微企業(yè)信貸的審批往往重抵押物或擔(dān)保，而輕現(xiàn)金流，忽視了對(duì)小微企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況的全面考察，這種片面性評(píng)估不利于銀行對(duì)小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的控制。此外，與小微企業(yè)的龐大數(shù)量相比，商業(yè)銀行專門針對(duì)小微企業(yè)的信貸客戶經(jīng)理數(shù)量明顯不足，導(dǎo)致這種信貸業(yè)務(wù)人才短缺的最重要原因是崗位待遇不高，難以吸引和留住人才。不僅如此，現(xiàn)有的小微企業(yè)信貸從業(yè)人員普遍缺乏經(jīng)驗(yàn)，業(yè)務(wù)水準(zhǔn)不高，職業(yè)道德水平也有待提高。面對(duì)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)壓力，這些小微信貸從業(yè)人員通常盲目授信，許多信貸業(yè)務(wù)存在資料虛假、數(shù)據(jù)失真、抵押無(wú)效、拿回扣等違規(guī)違法行為，其結(jié)果必然增加了操作風(fēng)險(xiǎn)。

（四）外部環(huán)境惡化導(dǎo)致的信貸風(fēng)險(xiǎn)

外部環(huán)境的變化主要包括：一是經(jīng)濟(jì)周期波動(dòng)帶來(lái)的外部環(huán)境惡化，這種變化對(duì)商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)有著顯著的影響。由于小微企業(yè)經(jīng)營(yíng)規(guī)模小、實(shí)力弱、經(jīng)營(yíng)不確定性大，極易受到宏觀經(jīng)濟(jì)波動(dòng)的影響。特別是在外部經(jīng)濟(jì)處于低迷期時(shí)，小微企業(yè)的信貸違約率會(huì)迅速上升，自然商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)也大大提高。國(guó)際著名的穆迪公司的一項(xiàng)研究也表明，小微企業(yè)在經(jīng)濟(jì)衰退期的債務(wù)回收率比在經(jīng)濟(jì)繁榮期低1/3以上。二是產(chǎn)品的更新?lián)Q代帶來(lái)的外部環(huán)境變化。受產(chǎn)品生命周期的影響，一些新產(chǎn)品和新工藝將代替舊產(chǎn)品和工藝，小微企業(yè)如不能及時(shí)對(duì)產(chǎn)品進(jìn)行更新?lián)Q代，必將面臨被市場(chǎng)淘汰的風(fēng)險(xiǎn)，從而致使企業(yè)倒閉關(guān)門。三是國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)政策調(diào)整帶來(lái)的外部環(huán)境變化。國(guó)家的經(jīng)濟(jì)政策對(duì)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)毫無(wú)疑問(wèn)會(huì)產(chǎn)生重大影響，當(dāng)小微企業(yè)的經(jīng)營(yíng)方向與國(guó)家宏觀政策相悖時(shí)，企業(yè)生存環(huán)境必然急劇惡化，最終也將導(dǎo)致信貸風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。

三、控制小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策

（一）健全征信體系，化解“信息不對(duì)稱”難題

完善的征信體系是解決商業(yè)銀行和小微企業(yè)之間“信息不對(duì)稱”問(wèn)題的有效途徑。要建立和完善小微企業(yè)征信體系，一方面政府要及時(shí)出臺(tái)與征信相關(guān)的法律法規(guī)，規(guī)范小微企業(yè)信用信息的上報(bào)、披露、使用和保護(hù)，將信用產(chǎn)品的加工、生產(chǎn)、使用都納入法律范疇，為小微企業(yè)甚至全社會(huì)創(chuàng)建一個(gè)開放自由和公平公正的信用環(huán)境。同時(shí)，通過(guò)立法掃清制度障礙，建設(shè)全國(guó)聯(lián)網(wǎng)的小微企業(yè)信用信息共享系統(tǒng)，協(xié)調(diào)來(lái)自工商、稅務(wù)、海關(guān)、財(cái)政、統(tǒng)計(jì)、社保以及銀行、電信、電力等部門的信用數(shù)據(jù)，構(gòu)建小微企業(yè)征信資源共享平臺(tái)，推動(dòng)各方將小微企業(yè)信用信息整合并向社會(huì)開放。另一方面要健全與之相應(yīng)的征信監(jiān)管辦法，凈化征信市場(chǎng)氛圍，為懲戒失信行為提供法律依據(jù)，保證征信市場(chǎng)的規(guī)范有序發(fā)展。此外，為了懲戒失信部門或企業(yè)，應(yīng)該建立失信舉報(bào)制度，動(dòng)員各方力量，實(shí)現(xiàn)征信監(jiān)管與社會(huì)監(jiān)督相統(tǒng)一。

（二）規(guī)范管理，完善企業(yè)公司治理結(jié)構(gòu)

在企業(yè)管理方面，小微企業(yè)主要及時(shí)轉(zhuǎn)變傳統(tǒng)的家族式管理觀念，構(gòu)建適應(yīng)企業(yè)長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展的現(xiàn)代公司治理制度，提高管理決策的科學(xué)化水平。當(dāng)企業(yè)發(fā)展到一定階段時(shí)，應(yīng)及時(shí)引入職業(yè)經(jīng)理人進(jìn)行企業(yè)管理，同時(shí)要注重吸引社會(huì)優(yōu)秀的中高層次人才加盟，適時(shí)補(bǔ)充新鮮血液，不斷激發(fā)企業(yè)管理的內(nèi)在活力。在會(huì)計(jì)制度方面，小微企業(yè)要在逐步完善的基礎(chǔ)上不斷提高會(huì)計(jì)人員的職業(yè)道德水平和業(yè)務(wù)素質(zhì)，確保會(huì)計(jì)信息的真實(shí)、可靠，為企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理樹立良好的商業(yè)信譽(yù)。在人員素質(zhì)方面，除樹立誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)的理念以外，還要經(jīng)常組織企業(yè)中高層管理人員開展業(yè)務(wù)水平培訓(xùn)，吸收國(guó)內(nèi)外先進(jìn)的管理知識(shí)和技能，如通過(guò)選派管理人員參加政府部門、高?；蚱渌鐣?huì)組織舉辦的職業(yè)經(jīng)理人培訓(xùn)班或中高層企業(yè)管理人員研修班等，以提高小微企業(yè)管理人員的文化知識(shí)水平和經(jīng)營(yíng)管理能力。

（三）加強(qiáng)信貸管理，創(chuàng)新信貸模式

針對(duì)小微企業(yè)及其信貸特點(diǎn)，商業(yè)銀行也要實(shí)行不同于大企業(yè)的有針對(duì)性的信貸管理模式，即“四單”管理：?jiǎn)瘟行∥⑵髽I(yè)信貸計(jì)劃、單獨(dú)進(jìn)行信貸評(píng)審、單獨(dú)予以考核激勵(lì)、單獨(dú)配置專營(yíng)隊(duì)伍。特別是商業(yè)銀行在對(duì)分支機(jī)構(gòu)進(jìn)行業(yè)務(wù)考核的過(guò)程中，要將小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)市場(chǎng)占有率、小微企業(yè)客戶數(shù)量以及利潤(rùn)貢獻(xiàn)率等作為單獨(dú)考核指標(biāo)，納入對(duì)商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)的考核體系之中，并單獨(dú)對(duì)這些指標(biāo)配套制定相應(yīng)的激勵(lì)措施，劃撥專項(xiàng)業(yè)務(wù)發(fā)展經(jīng)費(fèi)，配置專項(xiàng)信貸額度。同時(shí)要建立和完善信貸風(fēng)險(xiǎn)防范與業(yè)務(wù)績(jī)效獎(jiǎng)勵(lì)并重的績(jī)效考核評(píng)價(jià)辦法，把商業(yè)銀行信貸人員的物質(zhì)獎(jiǎng)勵(lì)與小微企業(yè)信貸資金規(guī)模、小微客戶數(shù)量、貸款質(zhì)量及效益等綜合指標(biāo)相掛鉤，從制度設(shè)計(jì)上調(diào)動(dòng)商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)對(duì)小微企業(yè)的授信積極性，從而促進(jìn)和保障小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)健康發(fā)展。在小微企業(yè)信貸模式上，可實(shí)行分步貸款，通過(guò)對(duì)小微企業(yè)業(yè)務(wù)細(xì)分，將整個(gè)貸款按照業(yè)務(wù)的流程進(jìn)行分步發(fā)放，這樣可以有效降低信貸風(fēng)險(xiǎn)。

（四）全面考察企業(yè)，注重實(shí)地調(diào)查

在小微企業(yè)征信體系建立之前，商業(yè)銀行在發(fā)展小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)時(shí)，不僅要關(guān)注企業(yè)的財(cái)務(wù)信息，更要關(guān)注企業(yè)的非財(cái)務(wù)信息，從全面審慎的角度出發(fā)，多方面考察小微企業(yè)的貸款償還能力，合理確定小微企業(yè)的授信控制量。要全面了解和評(píng)估小微企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況，必須通過(guò)實(shí)地調(diào)查、走訪等形式來(lái)獲取企業(yè)經(jīng)營(yíng)的第一手資料，摸清企業(yè)經(jīng)營(yíng)的真實(shí)情況，以最大限度地化解信息不對(duì)稱問(wèn)題。商業(yè)銀行在對(duì)小微企業(yè)的信用等級(jí)進(jìn)行評(píng)定時(shí)應(yīng)更多地將實(shí)地調(diào)研作為判斷依據(jù)，減少對(duì)企業(yè)的正式財(cái)務(wù)報(bào)表等書面文件的過(guò)分依賴。在調(diào)查的基礎(chǔ)上，商業(yè)銀行要從風(fēng)險(xiǎn)控制、客戶管理和價(jià)值發(fā)掘的角度對(duì)授信的小微企業(yè)進(jìn)行科學(xué)細(xì)分，進(jìn)而對(duì)它們實(shí)施差別化的信貸業(yè)務(wù)發(fā)展策略。同時(shí)，為了保證調(diào)查信息的全面性和真實(shí)性，商業(yè)銀行要注重調(diào)查內(nèi)容和調(diào)查方法的設(shè)計(jì)，可以采用“三問(wèn)三看”的信貸調(diào)查方法，即“問(wèn)人品、問(wèn)經(jīng)營(yíng)、問(wèn)風(fēng)險(xiǎn)，看報(bào)表、看流水、看憑證”。此外，在調(diào)查過(guò)程中還應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行“雙人實(shí)地調(diào)查制”，最好是客戶經(jīng)理和風(fēng)險(xiǎn)崗位人員共同開展實(shí)地調(diào)查。這樣有助于將信貸風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)口前移，從源頭上把控小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)，從而有效降低信貸過(guò)程中和信貸之后的風(fēng)險(xiǎn)。

（五）重視生產(chǎn)技能，創(chuàng)新信貸產(chǎn)品

缺少可抵押物是小微企業(yè)信貸過(guò)程中面臨的共性難題，而商業(yè)銀行最為關(guān)注的莫過(guò)于抵押物，這種銀企之間的信貸矛盾始終是小微企業(yè)融資的絆腳石。鑒于此，商業(yè)銀行的信貸模式值得反思和重構(gòu)。為了化解這一矛盾，商業(yè)銀行應(yīng)該逐步轉(zhuǎn)移傳統(tǒng)的信貸關(guān)注點(diǎn)，即將關(guān)注信貸抵押物轉(zhuǎn)向關(guān)注小微企業(yè)的經(jīng)營(yíng)能力和勞動(dòng)技能，因?yàn)榻?jīng)營(yíng)能力和勞動(dòng)技能最能反映企業(yè)的生存和發(fā)展能力。與此同時(shí)，商業(yè)銀行還要根據(jù)小微企業(yè)的經(jīng)營(yíng)模式和產(chǎn)品的不同，有針對(duì)性地創(chuàng)新信貸產(chǎn)品，以滿足小微企業(yè)不同層次、不同產(chǎn)品的資金需求。

四、結(jié)語(yǔ)

篇4

【關(guān)鍵詞】汽車消費(fèi)信貸；商業(yè)銀行；對(duì)策

一、商業(yè)銀行汽車信貸中的風(fēng)險(xiǎn)

汽車消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)是指消費(fèi)者（貸款者）不能按約履行汽車消費(fèi)信貸合同而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，這里的“不能按約履行”是指不能到期償還，不包括提前償還。本文研究的是風(fēng)險(xiǎn)的流量，也就是某筆汽車消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，或者說(shuō)是某段時(shí)間內(nèi)所有業(yè)務(wù)的全部風(fēng)險(xiǎn)。汽車消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)源于市場(chǎng)內(nèi)部、市場(chǎng)外部的各個(gè)不同方面。宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境、市場(chǎng)結(jié)構(gòu)、市場(chǎng)運(yùn)行模式、市場(chǎng)主體的行為等因素都有可能產(chǎn)生相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)。

具體來(lái)說(shuō)，汽車消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)包括以下幾個(gè)方面：（1）受信者償債能力風(fēng)險(xiǎn)。受信者償債能力風(fēng)險(xiǎn)指的是在受信者在取得汽車消費(fèi)信貸之后，由于受信者的生活環(huán)境，在現(xiàn)實(shí)情況的變化和申請(qǐng)貸款前的預(yù)期偏差，原來(lái)有保證真實(shí)的可以完成的汽車消費(fèi)信貸償債能力降低，導(dǎo)致不來(lái)償還的貸款合同的貸款。受信者的償付能力風(fēng)險(xiǎn)具有以下基本特點(diǎn)：第一，在獲得貸款之前，受信者按照合理的期望是有能力來(lái)執(zhí)行，這里排除如果他們沒有能力進(jìn)行騙貸行為；第二受信者事件默認(rèn)已經(jīng)失去了它的償付能力，排除受信者不采取行動(dòng)的能力；第三，受信者在這發(fā)生在獲得貸款的償付能力的損失。受信者償債能力風(fēng)險(xiǎn)根源于市場(chǎng)外部因素，是一種市場(chǎng)外部風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，受信者償債能力風(fēng)險(xiǎn)是管理環(huán)節(jié)產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，是簽約的事后風(fēng)險(xiǎn)。俗語(yǔ)說(shuō)“天有不測(cè)風(fēng)云，人有旦夕禍?！薄Ｊ苄耪叨济媾R著以下一些常見的風(fēng)險(xiǎn)汽車消費(fèi)信貸市場(chǎng)的安全信件，或生命安全；受信者的勞動(dòng)能力，即健康問(wèn)題；受信者就業(yè)或可能失業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)；受信者經(jīng)營(yíng)失敗的風(fēng)險(xiǎn)；受信者的汽車發(fā)生碰撞等事故和損失的問(wèn)題。但當(dāng)外部風(fēng)險(xiǎn)的數(shù)量超過(guò)受信者的承受能力的時(shí)候，其超出部分就會(huì)向授信者外溢，此時(shí)外部風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)化為市場(chǎng)中的消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)。我們可以知道，受信者償債能力風(fēng)險(xiǎn)也是一種不可控風(fēng)險(xiǎn)。（2）汽車價(jià)格下降所帶來(lái)的汽車消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)。汽車價(jià)格一再降價(jià)，但中國(guó)的汽車卻遠(yuǎn)遠(yuǎn)沒減少到位，國(guó)內(nèi)汽車價(jià)格仍高于國(guó)際市場(chǎng)。據(jù)統(tǒng)計(jì)，如果國(guó)內(nèi)汽車價(jià)格與國(guó)際市場(chǎng)價(jià)格相一致，將有一個(gè)大幅度的價(jià)格下降空間。從宏觀看，汽車生產(chǎn)技術(shù)的引進(jìn)與改進(jìn)、汽車產(chǎn)業(yè)政策的轉(zhuǎn)變、消費(fèi)市場(chǎng)的擴(kuò)大帶來(lái)了我國(guó)汽車產(chǎn)量的迅猛增長(zhǎng)，生產(chǎn)的增長(zhǎng)是伴隨著增加進(jìn)口車在汽車進(jìn)口政策的放寬，汽車降價(jià)成為一種必然。從微觀，從營(yíng)銷戰(zhàn)略的角度考慮的一些汽車制造商，剛剛推出一款新車，制定更高的價(jià)格去獲取較高的單車?yán)麧?rùn)，其他競(jìng)爭(zhēng)車型的單車?yán)麧?rùn)降低很快在汽車價(jià)格上占領(lǐng)市場(chǎng)。從汽車制造商的角度考慮這種行為是可以理解的，但它帶來(lái)的汽車消費(fèi)信貸市場(chǎng)的不穩(wěn)定。在汽車價(jià)格的下降可能會(huì)導(dǎo)致部分消費(fèi)者需要償還的貸款額高于購(gòu)買一輛新車的價(jià)格。這種情況下，消費(fèi)者會(huì)考慮是否有需要償還剩余貸款，導(dǎo)致信貸違約風(fēng)險(xiǎn)。（3）受信者信用風(fēng)險(xiǎn)。受信者信用風(fēng)險(xiǎn)指的是因?yàn)槭苄耪咝庞幂^低，導(dǎo)致到期不能或不予履行貸款合同的風(fēng)險(xiǎn)。考慮受信者不同的心理態(tài)度，可以分為以下2種情況：第一種，部分受信者信用觀念淡薄，在申請(qǐng)貸款之前沒有充分考慮自身的經(jīng)濟(jì)實(shí)力與預(yù)期償債能力，到了履約時(shí)候，沒有能力去償還貸款，造成信用風(fēng)險(xiǎn)，我們可以稱之為過(guò)失信用風(fēng)險(xiǎn)；第二種，極少量的受信者在申請(qǐng)貸款之前就懷有惡意騙貸的心理，在申請(qǐng)貸款時(shí)就沒有想過(guò)要償還這筆貸款，為了取得貸款甚至不惜利用虛假的個(gè)人資料去騙取，我們可以稱之為過(guò)錯(cuò)信用風(fēng)險(xiǎn)。（4）汽車經(jīng)銷商的惡意行為使得信用風(fēng)險(xiǎn)增加。絕大部分汽車銷售商在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中只注重自身銷售業(yè)績(jī)，很少考慮如何降低消費(fèi)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)；少數(shù)汽車銷售商甚至與信用差、不具履約能力的購(gòu)車人串通，幫助購(gòu)車人騙取銀行貸款；更有少數(shù)汽車銷售商自成立起就抱著詐騙銀行的目的，純粹是借賣車之名行詐騙之實(shí)。（5）市場(chǎng)利率變化帶來(lái)的汽車消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)。市場(chǎng)利率作為一種重要的汽車消費(fèi)信貸市場(chǎng)外生變量，通過(guò)改變受信者的效用函數(shù)和支付函數(shù)，產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)，這種風(fēng)險(xiǎn)首先由受信者來(lái)承擔(dān)，一旦風(fēng)險(xiǎn)的數(shù)量超過(guò)一定點(diǎn)，違約就成為受信者的理性選擇，最終體現(xiàn)了汽車消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)。該風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行不可控風(fēng)險(xiǎn)。

二、結(jié)語(yǔ)

隨著金融市場(chǎng)的發(fā)展，商業(yè)銀行面臨著越來(lái)越多的非預(yù)期風(fēng)險(xiǎn)，信用風(fēng)險(xiǎn)起著非常重要的作用。中國(guó)的商業(yè)銀行也面臨著巨大的潛在信貸風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)是不強(qiáng)，其他的汽車消費(fèi)信貸市場(chǎng)是一個(gè)快速增長(zhǎng)期。因此，風(fēng)險(xiǎn)量化技術(shù)，以提高商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)控制能力的措施是必要的，但中國(guó)的情況，而且還改善和加強(qiáng)建設(shè)的許多方面。

參考文獻(xiàn)

篇5

中小企業(yè)的信貸風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)為兩方面：一是企業(yè)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，二是企業(yè)的道德風(fēng)險(xiǎn)。前者表現(xiàn)為中小企業(yè)資產(chǎn)信用不足，即缺乏償債能力，后者表現(xiàn)為道德信用不足，即缺乏償債意愿。

從經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)看，我國(guó)許多中小企業(yè)治理機(jī)制不完善，影響其科學(xué)民主決策制度的建立；管理制度不健全，管理手段落后，許多企業(yè)還停留在作坊式生產(chǎn)、家族式經(jīng)營(yíng)和經(jīng)驗(yàn)式管理階段；多數(shù)中小企業(yè)行業(yè)、技術(shù)起點(diǎn)較低，產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力不強(qiáng)，抗御市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)能力弱；

從道德風(fēng)險(xiǎn)看，少數(shù)中小企業(yè)主缺乏長(zhǎng)期經(jīng)營(yíng)理念，信用意識(shí)淡漠，有的從借款時(shí)就沒有想到歸還，有的在經(jīng)營(yíng)出現(xiàn)問(wèn)題時(shí)就以各種形式逃廢銀行債務(wù)。另外，部分企業(yè)在獲得銀行貸款后隨意改變貸款用途，增加銀行放貸的風(fēng)險(xiǎn)。

中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的根源集中在以下三個(gè)方面：

(1)信息不對(duì)稱增加了銀行甄別企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的難度和成本。中小企業(yè)普遍歷史短，規(guī)模小，財(cái)務(wù)制度不規(guī)范，信息透明度低，加之其有限信息中主要以定性的、不易編碼傳遞的軟信息為主，從而造成銀行信息搜集、甄別成本很高，進(jìn)而加劇部分企業(yè)的道德風(fēng)險(xiǎn)；

(2)抵押擔(dān)保難以有效落實(shí)使銀行失去債權(quán)的資產(chǎn)保障。由于中小企業(yè)可抵押資產(chǎn)少，又難以找到有效擔(dān)保人，專業(yè)性信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)不發(fā)達(dá)，加之抵押拍賣市場(chǎng)不發(fā)達(dá)，使得抵押擔(dān)保方式適用性降低：

(3)征信體系和失信懲罰機(jī)制未有效建立使銀行失去債權(quán)的法律和社會(huì)機(jī)制保障。由于我國(guó)尚未建立一套完善的、行之有效的失信懲罰制度，加之司法部門打擊失信行為力度不夠，導(dǎo)致企業(yè)失信成本過(guò)低。更重要的是，由于社會(huì)征信體系尚處于初步建立階段，當(dāng)前各部門的信用信息尚未共享，失信行為不易被曝光，從而不能對(duì)失信者構(gòu)成巨大威脅，客觀上也縱容了企業(yè)的不守信用行為。

二、商業(yè)銀行放貸行為選擇與中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)理

從銀行的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)和行為選擇來(lái)看，銀行信貸的凈收益(R)可以通過(guò)以下公式進(jìn)行簡(jiǎn)單地描述：

R＝D×P×(1+i)一D—U—C

其中，R為銀行信貸收益，D為貸款本金，P為本息償還率，i為貸款利率，U為機(jī)會(huì)成本，C為貸款成本。

即：隨著信貸規(guī)模D擴(kuò)大、本息償還率P及貸款利率i的提高、貸款成本C、資金機(jī)會(huì)成本U的下降，銀行的凈收益R相應(yīng)增加。

據(jù)此，商業(yè)銀行要提高經(jīng)營(yíng)收益，只能從增加信貸規(guī)模、提高本息償還率、增加貸款利率、降低貸款成本或單位資金機(jī)會(huì)成本等方面入手。就中小企業(yè)信貸來(lái)說(shuō)，貸款規(guī)模小、頻率高是其固有特性；單位資金機(jī)會(huì)成本由宏觀環(huán)境決定，商業(yè)銀行也無(wú)能為力；而盲目提高貸款利率不僅會(huì)使中小銀行失去潛在優(yōu)質(zhì)客戶，而且會(huì)增加逆向選擇、道德風(fēng)險(xiǎn)。因此，提高企業(yè)償還貸款的概率，降低貸款固定成本和變動(dòng)成本是商業(yè)銀行增加中小企業(yè)信貸收益的現(xiàn)實(shí)選擇。

企業(yè)償還貸款的概率對(duì)應(yīng)的貸款償還失約率就是中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的集中表現(xiàn)，它取決于中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)失敗的概率和發(fā)生道德風(fēng)險(xiǎn)概率。其中，對(duì)于企業(yè)經(jīng)營(yíng)失敗率，商業(yè)銀行能做的一是識(shí)別企業(yè)的成功概率，規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，二是對(duì)企業(yè)提供相關(guān)幫助，降低其失敗風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)的道德風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率是企業(yè)信用意識(shí)、內(nèi)部監(jiān)督制衡機(jī)制、外部投資者的信息甄別能力和監(jiān)控力度、抵押擔(dān)保有效性和失信懲罰成本等因素的函數(shù)。

可見，商業(yè)銀行控制企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和道德風(fēng)險(xiǎn)的途徑主要包括下述五個(gè)方面：

一是提高對(duì)中小企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)和發(fā)展前景判斷和識(shí)別能力，降低企業(yè)逆選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)。包括準(zhǔn)確選擇目標(biāo)市場(chǎng)，貸前信息收集和分析，與同業(yè)及其與相關(guān)部門的信息共享，信用評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)的建立，高素質(zhì)人才的培養(yǎng)，軟信息處理能力的增強(qiáng)等。

二是提高抵押擔(dān)保有效性，充分利用專業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)作用。

三是強(qiáng)化貸款中對(duì)企業(yè)監(jiān)控和增值服務(wù)，降低經(jīng)營(yíng)失敗概率和道德風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率。

四是加強(qiáng)債務(wù)追償和法律訴訟工作，使得失信者承擔(dān)相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)和法律責(zé)任。

五是加強(qiáng)與同業(yè)及其相關(guān)部門的信息交流與溝通，及時(shí)將失信者及其失信行為公之于眾，使其進(jìn)一步承擔(dān)在未來(lái)籌資、尋找交易伙伴等方面的市場(chǎng)懲罰。

三、中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的控制途徑

從風(fēng)險(xiǎn)管理的角度，中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)控制主要應(yīng)從風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和規(guī)避，風(fēng)險(xiǎn)控制，風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償三個(gè)方面入手。對(duì)股份制商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，具體途徑包括：

1、準(zhǔn)確定位目標(biāo)客戶

首先，從信貸規(guī)模來(lái)說(shuō)，股份制商業(yè)銀行在服務(wù)大企業(yè)方面沒有優(yōu)勢(shì)，在服務(wù)微型企業(yè)方面又面臨農(nóng)村信用社的競(jìng)爭(zhēng)，因而其目標(biāo)對(duì)象應(yīng)選擇在規(guī)模相對(duì)適中的中小企業(yè)，這類企業(yè)相對(duì)經(jīng)營(yíng)較為穩(wěn)定，管理制度基本健全，而且貸款額適中，大型銀行當(dāng)前無(wú)暇顧及，農(nóng)村信用社則無(wú)力提供服務(wù)。其次，從地理分布來(lái)說(shuō)，大中城市銀行機(jī)構(gòu)、網(wǎng)點(diǎn)眾多，而農(nóng)村和小集鎮(zhèn)則對(duì)股份制商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)布點(diǎn)造成較大困難，因而應(yīng)以小城市、城鎮(zhèn)為首選目標(biāo)。第三，從企業(yè)生產(chǎn)組織關(guān)系來(lái)說(shuō)，應(yīng)側(cè)重為兩類中小企業(yè)提供服務(wù)，一是與大企業(yè)建立了較為穩(wěn)定的協(xié)作配套關(guān)系的中小企業(yè)，這類企業(yè)有大型企業(yè)的支持幫助和監(jiān)控，違約機(jī)會(huì)成本較高；二是中小企業(yè)產(chǎn)業(yè)集群，這類企業(yè)之間形成的信用網(wǎng)，可有效增加其失信成本，且信息搜集處理成本較低。2、制度創(chuàng)新

國(guó)際經(jīng)驗(yàn)表明，中小企業(yè)信貸市場(chǎng)拓展成敗，關(guān)鍵在于商業(yè)銀行能否構(gòu)建一套專門適合中小企業(yè)發(fā)展的信貸管理體制。

首先，進(jìn)行機(jī)構(gòu)創(chuàng)新。一是設(shè)立專門中小企業(yè)信貸部。只有按照客戶的不同特點(diǎn)和需求將中小企業(yè)信貸部門分設(shè)、明確職責(zé)，才能建立適合中小企業(yè)特點(diǎn)的信貸管理制度，實(shí)行不同的激勵(lì)約束和考核機(jī)制，激勵(lì)信貸人員主動(dòng)開拓市場(chǎng)、服務(wù)客戶的積極性。二是決策權(quán)適當(dāng)下移。軟信息的特點(diǎn)要求掌握信息的人員具有相關(guān)決策權(quán)，因此，扁平化的組織結(jié)構(gòu)識(shí)最為適應(yīng)中小企業(yè)信息特點(diǎn)。三是建立中小企業(yè)研究中心，實(shí)行行業(yè)經(jīng)理制度。中小企業(yè)研究中心主要負(fù)責(zé)中小企業(yè)目標(biāo)市場(chǎng)定位，相關(guān)信貸政策制定，信貸結(jié)構(gòu)的調(diào)整等研究工作。研究中心實(shí)行行業(yè)經(jīng)理制度，主要對(duì)某一些行業(yè)或領(lǐng)域進(jìn)行長(zhǎng)期跟蹤和研究并提供具體的行業(yè)信貸指導(dǎo)意見。四是建立客戶經(jīng)理制度，負(fù)責(zé)貸前調(diào)查，貸中動(dòng)態(tài)監(jiān)控并提供各種增值服務(wù)，貸后負(fù)責(zé)貸款本息回收、催收等。

其次，建立激勵(lì)與約束相容機(jī)制。對(duì)中小企業(yè)信貸部門要從整體利潤(rùn)、資產(chǎn)質(zhì)量和風(fēng)險(xiǎn)來(lái)考核，對(duì)內(nèi)部員工，也要以其貸款對(duì)銀行帶來(lái)的利潤(rùn)及其相關(guān)成本來(lái)考慮，以貸款收益額為獎(jiǎng)勵(lì)的依據(jù)，允許有一定的貸款損失。就當(dāng)前來(lái)說(shuō)，應(yīng)對(duì)中小企業(yè)信貸部和員工的獎(jiǎng)勵(lì)應(yīng)給予重點(diǎn)傾斜，以吸引高素質(zhì)的人才，激勵(lì)其努力工作，主動(dòng)開拓市場(chǎng)。

第三，建立呆壞賬準(zhǔn)備金制度?；谥行∑髽I(yè)信貸的高風(fēng)險(xiǎn)及利差，呆壞賬準(zhǔn)備金的提取比例應(yīng)適當(dāng)提高，并建立呆壞賬核銷制度。

3、科學(xué)設(shè)計(jì)貸款流程

首先，強(qiáng)化貸前風(fēng)險(xiǎn)防范與控制。在完善銀行貸審會(huì)制度基礎(chǔ)上，要重視下述幾個(gè)方面問(wèn)題：一是強(qiáng)化信貸員的信息搜集分析職責(zé)，明確責(zé)任，提高信息甄別能力。二是建立適合中小企業(yè)特點(diǎn)的貸款審查制度。在防范風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，適當(dāng)簡(jiǎn)化貸款審查程序，建立授權(quán)授信制度，并借鑒國(guó)外銀行經(jīng)驗(yàn)，逐步建立中小企業(yè)貸款的標(biāo)準(zhǔn)化技術(shù)手段，提高貸款審批效率。三是建立中小企業(yè)信息系統(tǒng)，除企業(yè)的財(cái)務(wù)信息、信用記錄外，應(yīng)注重企業(yè)主的個(gè)人素質(zhì)、信用、能力、企業(yè)技術(shù)、產(chǎn)品、市場(chǎng)現(xiàn)狀與前景等軟信息。四是建立中小企業(yè)信用評(píng)級(jí)制度。信用評(píng)級(jí)指標(biāo)要注重中小企業(yè)的成長(zhǎng)性、盈利性等要素，同時(shí)充分發(fā)揮信用評(píng)估、信用擔(dān)保等中介機(jī)構(gòu)的作用。五是根據(jù)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、信用等級(jí)實(shí)施不同的抵押擔(dān)保制度。如信用貸款、保證人擔(dān)保、專業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)擔(dān)保、法人代表承擔(dān)連帶責(zé)任貸款等方式。

其次，加強(qiáng)貸中監(jiān)控與幫助。一是加強(qiáng)對(duì)中小企業(yè)的動(dòng)態(tài)監(jiān)控。信貸員要定期、不定期對(duì)企業(yè)進(jìn)行訪問(wèn)和檢查，重點(diǎn)監(jiān)控企業(yè)的貸款投向，項(xiàng)目進(jìn)展、技術(shù)、產(chǎn)品和市場(chǎng)動(dòng)態(tài)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，采取有效措施，控制風(fēng)險(xiǎn)。二是加強(qiáng)對(duì)企業(yè)的增值服務(wù)。利用銀行的信息、技術(shù)、人才優(yōu)勢(shì)，及時(shí)為企業(yè)的技術(shù)開發(fā)、市場(chǎng)開拓等提供相關(guān)信息咨詢，并重點(diǎn)對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)管理提供幫助，以提高企業(yè)經(jīng)營(yíng)成功率，掌握更充分內(nèi)部信息。三是建立中小企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，建立預(yù)警指標(biāo)，以更好把握企業(yè)的發(fā)展動(dòng)態(tài)，控制風(fēng)險(xiǎn)。四是建立中小企業(yè)信貸退出機(jī)制。通過(guò)動(dòng)態(tài)監(jiān)控，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)隱患，并采取相應(yīng)處理方法，保全銀行資產(chǎn)。

第三，重視貸后控制與補(bǔ)救。一方面要做好貸款到期前的通知、收款和相關(guān)展期等工作，另一方面，對(duì)于賴帳不還的，要及時(shí)通過(guò)訴訟進(jìn)行資產(chǎn)保全，做好抵押品拍賣、清收等工作；更重要的是，要對(duì)失信企業(yè)及其行為進(jìn)行登記，并及時(shí)與相關(guān)部門溝通公示，為社會(huì)懲罰機(jī)制建立奠定基礎(chǔ)。

4、加強(qiáng)業(yè)務(wù)和技術(shù)創(chuàng)新

業(yè)務(wù)產(chǎn)品創(chuàng)新包括貸款業(yè)務(wù)的拓展和增值服務(wù)。前者如：無(wú)形資產(chǎn)擔(dān)保貸款，委托貸款，應(yīng)收賬款融資、購(gòu)貨合同質(zhì)押貸款，項(xiàng)目封閉貸款等；后者如：為中小企業(yè)提供技術(shù)、產(chǎn)品、市場(chǎng)信息，金融知識(shí)、政策咨詢，理財(cái)服務(wù)等。這方面應(yīng)進(jìn)一步學(xué)習(xí)、借鑒創(chuàng)新。

篇6

一是企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)長(zhǎng)期隱藏、積累后集中暴露,不良貸款集中出現(xiàn)。由于歷史原因,銀行與國(guó)有企業(yè)建立了密切關(guān)系,企業(yè)大部分資金來(lái)自銀行,而銀行的大部分資產(chǎn)也是對(duì)企業(yè)的貸款,兩者唇齒相依,有著唇亡齒寒的關(guān)系。在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下,企業(yè)是按照國(guó)家計(jì)劃,以完成計(jì)劃任務(wù)為主要目的開展生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng),生產(chǎn)的產(chǎn)品由國(guó)家統(tǒng)一調(diào)撥,不會(huì)賣不出去,經(jīng)營(yíng)虧損由國(guó)家彌補(bǔ),不需要企業(yè)自身承擔(dān)。這時(shí),企業(yè)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)還沒有形成,或者沒有暴露出來(lái)。相應(yīng)的銀行貸款也沒有風(fēng)險(xiǎn)或風(fēng)險(xiǎn)較小。但隨著改革的深化,市場(chǎng)調(diào)節(jié)取代了計(jì)劃管理,企業(yè)擁有自主經(jīng)營(yíng)權(quán)的同時(shí),也要承擔(dān)自負(fù)盈虧的責(zé)任。于是,企業(yè)長(zhǎng)期積累的問(wèn)題開始集中暴露出來(lái)。從而使不良貸款開始出現(xiàn),企業(yè)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)也就轉(zhuǎn)移為銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)。特別是在國(guó)有企業(yè)轉(zhuǎn)換經(jīng)營(yíng)機(jī)制過(guò)程中,把歷史遺留的人員負(fù)擔(dān)、債務(wù)負(fù)擔(dān)、社會(huì)負(fù)擔(dān)大量留在老企業(yè),使原來(lái)改制前的銀行貸款被大量懸空。因此,目前銀行的貸款質(zhì)量問(wèn)題,在很大程度上是企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)長(zhǎng)期隱藏、積累后集中暴露的結(jié)果。

二是銀行在過(guò)去發(fā)放了許多政策性貸款,現(xiàn)在基本上都成為不良貸款。在《商業(yè)銀行法》未出臺(tái)以前,國(guó)有商業(yè)銀行的企業(yè)法人地位尚未確立,自主經(jīng)營(yíng)權(quán)沒有落實(shí),在地方政府行政干預(yù)下發(fā)放了許多政策性貸款。特別是在成立國(guó)家政策性銀行之前,各商業(yè)銀行都承擔(dān)了相當(dāng)數(shù)量的政策性貸款任務(wù),這些政策性貸款是經(jīng)政府協(xié)調(diào)后銀行對(duì)單戶企業(yè)、單個(gè)項(xiàng)目發(fā)放的。這些貸款的絕大部分風(fēng)險(xiǎn)很高。目前貸款質(zhì)量問(wèn)題,有相當(dāng)一部分是政策性因素造成的。

第二,與國(guó)有企業(yè)負(fù)債過(guò)多、效益較差密切相關(guān)。

在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下,國(guó)有企業(yè)的固定資產(chǎn)投資以及相當(dāng)一部分流動(dòng)資金,都依靠國(guó)家財(cái)政撥款。到80年代中期,實(shí)行“撥改貸”以后,財(cái)政基本不向企業(yè)增資,企業(yè)擴(kuò)大再生產(chǎn)的資金來(lái)源,從財(cái)政撥款轉(zhuǎn)向銀行借款。隨著生產(chǎn)規(guī)模的不斷擴(kuò)大,資金占用逐步增加。但國(guó)有企業(yè)的折舊率普遍偏低,自我積累不足,資產(chǎn)負(fù)債率越來(lái)越高,對(duì)銀行貸款的依賴性越來(lái)越強(qiáng),靠大量占用銀行貸款維持生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)。特別是近幾年來(lái),我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展出現(xiàn)困難,國(guó)有企業(yè)改革舉步維艱,國(guó)有企業(yè)大部分虧損,經(jīng)營(yíng)狀況不佳,而這些企業(yè)負(fù)債的主要部分是銀行貸款,而且短期借款長(zhǎng)期占用,資金實(shí)力嚴(yán)重不足,資金周轉(zhuǎn)不靈,抗風(fēng)險(xiǎn)能力很低。當(dāng)市場(chǎng)略有變化,營(yíng)銷出現(xiàn)困難時(shí),資金運(yùn)動(dòng)立即受阻,償債能力大大降低,直接影響到銀行貸款資金的安全。在這種情況下,企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)勢(shì)必會(huì)在相當(dāng)程度上轉(zhuǎn)嫁給銀行。即使少數(shù)效益較好的企業(yè),由于其資產(chǎn)負(fù)債率較高,利息負(fù)擔(dān)較重,貸款到期也很難收回,企業(yè)能夠按時(shí)支付貸款利息,不過(guò)是銀行不斷準(zhǔn)予續(xù)借,貸款質(zhì)量問(wèn)題沒有暴露出來(lái)而已。一旦銀行停止續(xù)借,不良貸款立即顯露出來(lái)。這是影響貸款質(zhì)量的重要因素。

第三,與銀行經(jīng)營(yíng)管理方式有關(guān)。

主要表現(xiàn)在:一是在經(jīng)營(yíng)上把效益性放在首位,而忽視安全性?！渡虡I(yè)銀行法》規(guī)定:“商業(yè)銀行以效益性、安全性、流動(dòng)性為經(jīng)營(yíng)原則”。在表述上將效益性放在首位,而將安全性放在次位,這對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生一定的負(fù)面影響。效益第一的原則,使銀行盲目追求效益,從而忽視貸款的安全性。因?yàn)閲?guó)家財(cái)政每年給銀行核定上繳利潤(rùn)指標(biāo),從財(cái)政部到總行,從總行到分行,層層下達(dá)利潤(rùn)計(jì)劃,并將利潤(rùn)計(jì)劃的完成情況與全行工資獎(jiǎng)金、財(cái)務(wù)費(fèi)用、基建支出等掛鉤,完成利潤(rùn)計(jì)劃成為銀行的一項(xiàng)重要任務(wù)。為完成利潤(rùn)計(jì)劃,貸款的安全性問(wèn)題在一定程度上被忽視,有的甚至不惜以犧牲安全性為代價(jià)來(lái)?yè)Q取現(xiàn)實(shí)的效益性。比如:有的銀行采取放貸收息;有的在對(duì)企業(yè)還款能力沒有深刻了解的情況下,發(fā)放高額貸款等。對(duì)商業(yè)銀行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)、防范風(fēng)險(xiǎn)的要求,與對(duì)銀行的利潤(rùn)指標(biāo)管理存在矛盾。尤其是在經(jīng)濟(jì)不發(fā)達(dá)地區(qū),企業(yè)效益很差,要很好地協(xié)調(diào)二者的關(guān)系非常困難,從而使?fàn)奚罢叨鴿M足后者的現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生。這也是形成不良貸款的一個(gè)重要因素。其二是銀行沒有建立起完善的責(zé)權(quán)對(duì)等的管理機(jī)制。同國(guó)有企業(yè)經(jīng)營(yíng)機(jī)制相似,國(guó)有商業(yè)銀行長(zhǎng)期以來(lái),并沒有真正建立起責(zé)權(quán)相當(dāng)?shù)墓芾頇C(jī)制,對(duì)有權(quán)決策人缺乏有效約束,有些個(gè)別商業(yè)銀行甚至搞違規(guī)經(jīng)營(yíng)、帳外經(jīng)營(yíng),加之政策性業(yè)務(wù)與經(jīng)營(yíng)性業(yè)務(wù)混在一起,銀行自己經(jīng)營(yíng)權(quán)受到影響,一旦貸款出現(xiàn)問(wèn)題,很難分清責(zé)任,更談不上追究責(zé)任。

因此,目前銀行貸款質(zhì)量問(wèn)題,既有銀行內(nèi)在原因,也有銀行外部原因,兩者綜合作用、共同影響,使銀行貸款質(zhì)量問(wèn)題日益嚴(yán)重,銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)越來(lái)越大。如何及時(shí)有效地解決貸款質(zhì)量問(wèn)題,防范與化解信貸風(fēng)險(xiǎn),需要國(guó)家采取有力措施,進(jìn)一步完善國(guó)有商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)體制;同時(shí)也需要銀行自身努力,不斷加強(qiáng)信貸管理,增強(qiáng)職工工作的責(zé)任感、緊迫感和危機(jī)感。

二、提高貸款質(zhì)量、防范與化解信貸風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策

第一,轉(zhuǎn)變觀念是前提。防范和化解商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn),首先要實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)觀念的轉(zhuǎn)變。一是在經(jīng)營(yíng)指導(dǎo)思想上要實(shí)現(xiàn)由追求“數(shù)量”到注重質(zhì)量的轉(zhuǎn)變。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的建立,要求國(guó)有商業(yè)銀行切實(shí)改變追求總量擴(kuò)張,對(duì)安全、質(zhì)量、效益較為淡薄的經(jīng)營(yíng)思想。因此,首先要樹立安全、效益觀念,把貸款的安全性和效益性視為銀行信貸工作的生命線,在兼顧社會(huì)效益的同時(shí),確立效益最大化和資產(chǎn)質(zhì)量最優(yōu)化的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。其次,要樹立競(jìng)爭(zhēng)觀念,正視銀行的現(xiàn)實(shí),充分利用自身優(yōu)勢(shì),開拓競(jìng)爭(zhēng),改變粗放式管理,實(shí)行集約化經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略,創(chuàng)造最大的經(jīng)濟(jì)效益。最后,要樹立發(fā)展的觀念,不斷開拓業(yè)務(wù)領(lǐng)域,實(shí)施規(guī)模經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略,學(xué)習(xí)國(guó)內(nèi)外的先進(jìn)管理經(jīng)驗(yàn)。二是對(duì)信貸資產(chǎn)的管理上要實(shí)現(xiàn)由“高風(fēng)險(xiǎn)、低收益”到“低風(fēng)險(xiǎn)、高收益”的轉(zhuǎn)變。首先,充分利用目前國(guó)有企業(yè)優(yōu)化資本結(jié)構(gòu)的良機(jī),支持和幫助企業(yè)實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)重組。把風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)的主體轉(zhuǎn)移到高效低險(xiǎn)的企業(yè),降低風(fēng)險(xiǎn)系數(shù),提高信貸資產(chǎn)的收益。其次,建立信貸風(fēng)險(xiǎn)防范預(yù)警系統(tǒng)。從貸前調(diào)查入手,通過(guò)確立科學(xué)的貸前調(diào)查分析指標(biāo),全面分析貸款的安全性、效益性、可償還性等指標(biāo),提出科學(xué)的貸前預(yù)報(bào);貸后要建立跟蹤檢查系統(tǒng),形成信貸資金網(wǎng)絡(luò)風(fēng)險(xiǎn)管理,及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題,起到預(yù)警、報(bào)警作用。再次,健全貸款放、收一條龍責(zé)任制,實(shí)行全過(guò)程的嚴(yán)格管理,逐步將過(guò)去追求規(guī)模、鋪新攤子,以外延擴(kuò)張為主的粗放式經(jīng)營(yíng)改變?yōu)樽⒅匦б?講求效率,以內(nèi)涵為主的集約化經(jīng)營(yíng)模式,從而使信貸資產(chǎn)達(dá)到高效低險(xiǎn)。

第二,根據(jù)企業(yè)信用等級(jí)選擇貸款客戶,抓住優(yōu)良客戶,壓縮中間客戶,清理不良客戶。企業(yè)信用等級(jí)是對(duì)客戶質(zhì)量的綜合衡量,是決定貸款安全性和效益性的主要因素。信用等級(jí)高低,是貸款風(fēng)險(xiǎn)大小、效益好壞的基本標(biāo)志。在信貸管理上,首先要抓住那些信用等級(jí)高的企業(yè)(如AA級(jí)以上企業(yè)),把他們作為貸款重點(diǎn)投放對(duì)象;對(duì)信用等級(jí)低的客戶(如BB級(jí)以下企業(yè))因貸款風(fēng)險(xiǎn)較高,要采取多種措施進(jìn)行清理;對(duì)中間客戶(如A級(jí)、BBB級(jí)企業(yè)),目前貸款風(fēng)險(xiǎn)可能不大,但這些企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況一般,潛在風(fēng)險(xiǎn)較大,對(duì)其貸款應(yīng)以臨時(shí)性為主,并逐步壓縮。這樣,三管齊下,逐步提高銀行貸款客戶的質(zhì)量,保障新增貸款質(zhì)量、穩(wěn)步提高存量貸款的質(zhì)量,使銀行信貸資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)步入良性循環(huán)。

篇7

我國(guó)個(gè)人消費(fèi)信貸從20世紀(jì)80年代中期開始發(fā)展至今，業(yè)務(wù)范圍已經(jīng)得到了明顯的擴(kuò)大，主要包括個(gè)人住房消費(fèi)貸款、個(gè)人住房裝修貸款、汽車消費(fèi)貸款、個(gè)人存單質(zhì)押貸款、個(gè)人耐用消費(fèi)品貸款、個(gè)人助學(xué)貸款、個(gè)人旅游貸款等業(yè)務(wù)。有的金融機(jī)構(gòu)還開展了個(gè)人小額信用貸款、個(gè)人綜合授信額度貸款等業(yè)務(wù)。截止到2006年底，我國(guó)的個(gè)人消費(fèi)信貸余額為24127億元，是1997年的140.3倍。但在我國(guó)個(gè)人消費(fèi)信貸市場(chǎng)，普遍存在著消費(fèi)信貸總體規(guī)模仍然偏低、消費(fèi)信貸增長(zhǎng)速度明顯下降、消費(fèi)信貸中個(gè)人住房貸款占絕對(duì)比例的現(xiàn)象。

在我國(guó)，隨著消費(fèi)信貸的逐年發(fā)展，制約該項(xiàng)業(yè)務(wù)發(fā)展的風(fēng)險(xiǎn)也逐步暴露和突出，需要引起足夠的重視。目前，消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面。

1.借款人風(fēng)險(xiǎn)。由于我國(guó)居民收入尚未完全貨幣化，收入來(lái)源多樣化，透明度低，使得實(shí)際收入與名義收入差距很大。而且借款人提供的資料只能表明當(dāng)期情況，社會(huì)化保障程度不高的現(xiàn)實(shí)又使得未來(lái)預(yù)期支出變得不可測(cè)，很難用科學(xué)的評(píng)估方法來(lái)確認(rèn)未來(lái)的狀況，因而貸款期越長(zhǎng)，發(fā)生變故的幾率越大。再加上現(xiàn)在社會(huì)部門間信息溝通共享渠道不暢，沒有個(gè)人信用劣跡的記錄，則無(wú)從判斷借款人的資信程度，也沒有個(gè)人破產(chǎn)的制度，這給許多信用意識(shí)薄弱的借款人留下了可乘之機(jī)，因而逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題無(wú)法徹底解決。借款人的多頭貸款、故意不還款或是惡意透支在目前個(gè)人信用體制不健全的狀況下使得銀行信息不對(duì)稱，防范風(fēng)險(xiǎn)的能力大大降低。

2.信用風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)主要是由消費(fèi)者和銀行之間存在的信息不對(duì)稱造成的。由于缺乏個(gè)人信用制度，銀行在監(jiān)管客戶的風(fēng)險(xiǎn)防范方面產(chǎn)生難度，信用風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)的可能性大大增加。而我國(guó)目前尚未建立起一套完備的個(gè)人信用制度，銀行缺乏征詢和調(diào)查借款人資信的有效手段。據(jù)世界銀行的研究結(jié)果，利用征信系統(tǒng)即個(gè)人信用制度，大銀行客戶的違約率可減少41%，小銀行可減少78%，因此我國(guó)有必要先在制度上彌補(bǔ)這一空缺。

3.法律風(fēng)險(xiǎn)。國(guó)家鼓勵(lì)消費(fèi)信貸開展的政策是明確的，但配套政策、法律法規(guī)、行政措施尚未到位，可適用法規(guī)不完善。目前，商業(yè)銀行主要是依據(jù)《商業(yè)銀行法》、《擔(dān)保法》、《票據(jù)法》、《貸款通則》、《經(jīng)濟(jì)合同法》等對(duì)消費(fèi)信貸進(jìn)行管理，而這些法規(guī)調(diào)整的對(duì)象主要是商業(yè)銀行與企業(yè)的信貸關(guān)系，以生產(chǎn)性貸款為約束對(duì)象。商業(yè)銀行將以生產(chǎn)性貸款為約束對(duì)象的政策法規(guī)移植到消費(fèi)信貸的發(fā)放與管理上，不可避免產(chǎn)生消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)防范和抵押物處置上的矛盾。

4.抵押物風(fēng)險(xiǎn)。一般情況下，銀行為確保自身的安全，在對(duì)個(gè)人發(fā)放消費(fèi)貸款時(shí)往往要求提供抵押物。當(dāng)借款人無(wú)力償還貸款時(shí)，銀行就應(yīng)該取得對(duì)抵押物的處置權(quán)，但抵押物可能會(huì)因各種自然、人為災(zāi)害或周圍經(jīng)濟(jì)、交通環(huán)境的變化而造成價(jià)格下降或價(jià)值滅失。此外，目前我國(guó)現(xiàn)有的法律法規(guī)還不足以保障銀行順利實(shí)現(xiàn)對(duì)抵押物的處置權(quán)，法院往往會(huì)從社會(huì)安定、和諧的角度考慮，在債務(wù)人無(wú)力償還貸款時(shí)，法院即使做出了判決，也往往難以執(zhí)行，這些因素都導(dǎo)致了信貸風(fēng)險(xiǎn)大大增加。

5.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指銀行等金融機(jī)構(gòu)發(fā)放的消費(fèi)貸款尤其是個(gè)人住房貸款債權(quán)的流動(dòng)性較差而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。目前在配套市場(chǎng)條件不健全的情況下，尚缺乏盤活這塊資產(chǎn)的措施。由于目前消費(fèi)信貸在各銀行所占比例還較低，且經(jīng)濟(jì)較為疲軟，整個(gè)社會(huì)資金需求不旺盛，因而銀行資金充裕，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)尚未暴露。但隨著消費(fèi)信貸的迅猛發(fā)展，其比重在銀行資產(chǎn)中的增大，資金“短進(jìn)長(zhǎng)出”的矛盾會(huì)日益突出。當(dāng)經(jīng)濟(jì)高漲，整個(gè)社會(huì)資金需求旺盛時(shí)，若這塊資產(chǎn)還不能盤活，銀行很有可能會(huì)出現(xiàn)流動(dòng)性危機(jī)，給經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)穩(wěn)定造成不良影響。

二、我國(guó)個(gè)人消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因

由于消費(fèi)信貸的對(duì)象涉及不同的個(gè)體消費(fèi)者，且在我國(guó)出現(xiàn)不久，各種規(guī)章及配套措施尚不健全。從內(nèi)外因角度來(lái)看，導(dǎo)致信貸風(fēng)險(xiǎn)的原因主要有以下幾點(diǎn)：

1.銀行自身管理薄弱。從銀行內(nèi)部來(lái)看，其經(jīng)營(yíng)管理的制度是存在缺陷的。近年來(lái)，一些商業(yè)銀行為了擴(kuò)大消費(fèi)信貸規(guī)模，對(duì)基層行下達(dá)硬性的放貸指標(biāo)。由于市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的激烈，不少銀行擅自降低貸款標(biāo)準(zhǔn)和擔(dān)保條件，這種現(xiàn)象的蔓延將造成新一輪的風(fēng)險(xiǎn)積聚，不利于消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)的健康發(fā)展，帶來(lái)極大的隱患。并且，還存在著信貸人員貸前調(diào)查不深入、貸中審查不嚴(yán)、貸后管理不力的松懈行為，放松了消費(fèi)信貸資金使用的有效監(jiān)控，這是導(dǎo)致借款人多頭貸款和道德風(fēng)險(xiǎn)形成的原因之一。

2.個(gè)人信用體系不健全。一方面，我國(guó)尚未建立起個(gè)人財(cái)產(chǎn)申報(bào)制度，個(gè)人及家庭的收入狀況很不透明，居民收入中包含著許多非貨幣的收入和“灰色收入”，相當(dāng)一部分借款人出具的收入證明的真實(shí)性無(wú)從查證，導(dǎo)致銀行無(wú)法確切計(jì)算和查證貸款申請(qǐng)人的實(shí)際收入水平。另一方面，根據(jù)我國(guó)現(xiàn)行的政府管理體制，符合國(guó)際慣例的、完整的個(gè)人信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的信息和數(shù)據(jù)主要來(lái)自于公安、稅務(wù)、工商、法院、銀行、保險(xiǎn)、公共事業(yè)收費(fèi)等部門，但目前除銀行以外，分布于這些部門的大部分個(gè)人信息仍處于封鎖狀態(tài)，銀行無(wú)法通過(guò)正規(guī)的渠道取得相關(guān)信息，這就使得商業(yè)銀行難以對(duì)個(gè)人的信用做出客觀、真實(shí)、公正的評(píng)估，從而難以對(duì)消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)的信用風(fēng)險(xiǎn)做出準(zhǔn)確判斷。

3.風(fēng)險(xiǎn)防范法規(guī)體系不完善。一方面，我國(guó)尚未出臺(tái)一部完整的《消費(fèi)信貸法》，目前商業(yè)銀行主要是依據(jù)《商業(yè)銀行法》、《擔(dān)保法》、《貸款通則》、《經(jīng)濟(jì)合同法》以及一些人民銀行出臺(tái)的辦法如《個(gè)人住房貸款管理辦法》等對(duì)消費(fèi)信貸進(jìn)行管理，其針對(duì)性當(dāng)然不強(qiáng)，并且對(duì)現(xiàn)有法規(guī)也有不統(tǒng)一的理解，也未出臺(tái)什么解釋進(jìn)行規(guī)范。另一方面，在國(guó)內(nèi)，個(gè)人信用制度、個(gè)人破產(chǎn)制度、社會(huì)保障制度等與消費(fèi)信貸配套的制度政策尚未建立或有待完善。由于保護(hù)銀行債權(quán)的法規(guī)不健全，特別是在個(gè)人貸款的擔(dān)保方面缺乏法律規(guī)范，風(fēng)險(xiǎn)控制難以落實(shí)。從目前情況看，我國(guó)尚未形成完整的法律體系，缺乏配套措施，使消費(fèi)信貸缺乏完備的操作依據(jù)，無(wú)疑給貸款的安全性帶來(lái)影響。

4.利率尚未市場(chǎng)化。利率尚未完全市場(chǎng)化，消費(fèi)信貸缺乏相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制。消費(fèi)貸款的一個(gè)顯著特點(diǎn)是客戶分散且數(shù)量大、客戶風(fēng)險(xiǎn)狀況存在顯著差異。因此，對(duì)不同客戶群應(yīng)采取不同的利率定價(jià)，以實(shí)現(xiàn)貸款風(fēng)險(xiǎn)收益的最大化。但由于目前我國(guó)利率尚未完全市場(chǎng)化，商業(yè)銀行無(wú)法通過(guò)差別定價(jià)的貸款策略，增加對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)客戶貸款的風(fēng)險(xiǎn)貼水，從而不能有效地降低消費(fèi)貸款的平均損失率。

5.信用評(píng)分技術(shù)落后。主要體現(xiàn)在：第一，由于缺乏個(gè)人信用基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，普遍采用專家法評(píng)分模型以應(yīng)對(duì)個(gè)人信貸業(yè)務(wù)的快速增長(zhǎng)。第二，評(píng)分模型的種類較少。隨著消費(fèi)信貸品種日益增多，其顯現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)特征各不相同，全國(guó)各地的經(jīng)濟(jì)發(fā)展也存在較大的差異，而目前除了信用卡業(yè)務(wù)的評(píng)分模型針對(duì)性較強(qiáng)外，對(duì)于其他消費(fèi)信貸產(chǎn)品未根據(jù)信貸品種、擔(dān)保方式、區(qū)域經(jīng)濟(jì)特點(diǎn)的不同開發(fā)相應(yīng)的評(píng)分模型，而是一個(gè)評(píng)分模型“一統(tǒng)天下”。第三，對(duì)評(píng)分模型的使用還限于貸款申請(qǐng)、審批環(huán)節(jié)，在貸后風(fēng)險(xiǎn)管理、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方面的運(yùn)用基本是空白。

三、我國(guó)個(gè)人消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)的防范對(duì)策

1.建立和完善個(gè)人信用制度和信用體系。首先，加快個(gè)人信用征信機(jī)構(gòu)建設(shè)的步伐，使其以商業(yè)化運(yùn)作方式收集和使用有關(guān)個(gè)人信用檔案的信息，同時(shí)兼顧公益性，逐步形成擁有全國(guó)基礎(chǔ)信用信息資源的大型、綜合性征信機(jī)構(gòu)和眾多提供信用信息評(píng)估等信用增值服務(wù)的各具特色的區(qū)域性、專業(yè)性征信機(jī)構(gòu)，形成一個(gè)既能充分利用各項(xiàng)資源，發(fā)揮規(guī)模效益，又能適應(yīng)不同征信需求，多層次、多方位的征信機(jī)構(gòu)體系。其次，應(yīng)加快全國(guó)統(tǒng)一的個(gè)人基礎(chǔ)信用信息數(shù)據(jù)庫(kù)的建設(shè)。目前，我國(guó)各地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平不同，在構(gòu)建我國(guó)個(gè)人信用制度的戰(zhàn)略布局中，可以實(shí)行讓一部分條件成熟的城市或地區(qū)先上的政策，先在一些信用消費(fèi)發(fā)展較快的大城市推行個(gè)人信用制度，建立類似上海的個(gè)人信用聯(lián)合征信系統(tǒng)，然后逐步向其他中小城市推廣，最后形成覆蓋全國(guó)的個(gè)人征信網(wǎng)絡(luò)。第三，充分利用政府的力量，整合協(xié)調(diào)和掌握各部門的個(gè)人信用數(shù)據(jù)、運(yùn)用人民銀行的網(wǎng)絡(luò)形成全國(guó)個(gè)人征信的數(shù)據(jù)庫(kù)，由一個(gè)專門性的全國(guó)個(gè)人信用管理局對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行加工、整理、定價(jià)，產(chǎn)生一個(gè)個(gè)人信用檔案的管理、查閱、購(gòu)買信息的服務(wù)，從而實(shí)現(xiàn)市場(chǎng)化的運(yùn)作。

2.建立健全消費(fèi)信貸相關(guān)法律體系。一是要將消費(fèi)信貸列入國(guó)家整個(gè)法律體系特別是經(jīng)濟(jì)、金融法律體系中，從總體上加以規(guī)范和完善，要盡快對(duì)《擔(dān)保法》、《合同法》、《貸款通則》、《商業(yè)銀行法》等相關(guān)經(jīng)濟(jì)、金融法規(guī)中的有關(guān)消費(fèi)信貸條款進(jìn)行相應(yīng)修改、完善和補(bǔ)充，盡量簡(jiǎn)化手續(xù)、降低費(fèi)用、放寬條件，使之有利于促進(jìn)和規(guī)范消費(fèi)信貸的發(fā)展。二是要根據(jù)消費(fèi)行為和消費(fèi)信貸行為的需要，制定專門的法律制度和具體的實(shí)施細(xì)則，讓居民有參加消費(fèi)信貸的積極性和還貸的約束性，讓銀行有開辦消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)的動(dòng)力和責(zé)任感，形成“居民對(duì)銀行有信心，銀行對(duì)居民能放心”的良好格局及“有借有還，再借不難”的信用秩序。三是要進(jìn)一步完善社會(huì)保障制度、住房制度、抵押貸款擔(dān)保制度、醫(yī)療制度等相關(guān)制度，從而分散和共擔(dān)個(gè)人信用風(fēng)險(xiǎn)。

3.建立有效的內(nèi)控體系，實(shí)行浮動(dòng)貸款利率。首先，銀行內(nèi)部要建立專門機(jī)構(gòu)，具體辦理消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)，同時(shí)建立消費(fèi)信貸審批委員會(huì)，作為發(fā)放消費(fèi)信貸的最終決策機(jī)構(gòu)，做到審貸分離，形成平衡制約機(jī)制，以便明確職權(quán)和責(zé)任，防范信貸風(fēng)險(xiǎn)。其次，要進(jìn)一步完善消費(fèi)貸款的風(fēng)險(xiǎn)管理制度，從貸前調(diào)查、貸中審查、貸后檢查幾個(gè)環(huán)節(jié)明確職責(zé)，規(guī)范操作，強(qiáng)化稽核的再檢查和監(jiān)督。第三，建立一套比較完善的消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警機(jī)制。對(duì)借款人不能按時(shí)償還本息的情況，或者有不良信用記錄的，應(yīng)當(dāng)列入“問(wèn)題個(gè)人黑名單”加大追討力度，并拒絕再度借貸。第四，加強(qiáng)量化考核、質(zhì)量監(jiān)測(cè)，實(shí)行競(jìng)爭(zhēng)上崗、獎(jiǎng)罰分明，完善多勞多得的分配機(jī)制，最大限度地發(fā)揮工作人員的創(chuàng)造性和積極性，提高信貸管理水平，促進(jìn)消費(fèi)信貸規(guī)范發(fā)展。第五，實(shí)行浮動(dòng)貸款利率，加快利率市場(chǎng)化進(jìn)程，在利率浮動(dòng)比率、貸款比例和期限安排上，給商業(yè)銀行以更大的余地，以便商業(yè)銀行更好地為客戶服務(wù)，更好地防范風(fēng)險(xiǎn)。

4.采用科學(xué)的信用評(píng)分技術(shù)。首先，由于專家法評(píng)分模型的局限性，就要求商業(yè)銀行高度重視個(gè)人信貸業(yè)務(wù)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的搜集、整理與建庫(kù)工作，改進(jìn)現(xiàn)行的業(yè)務(wù)系統(tǒng)，加強(qiáng)新受理業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)錄入完整性、準(zhǔn)確性的監(jiān)控管理，特別是對(duì)未獲批準(zhǔn)的申請(qǐng)人信息的收集。其次，商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)數(shù)據(jù)資源的不同采用不同的方法開發(fā)評(píng)分模型。建議對(duì)不同的產(chǎn)品設(shè)置不同的評(píng)分模型，由于目前各項(xiàng)基礎(chǔ)條件較薄弱，在具體實(shí)施過(guò)程中可分產(chǎn)品分步推進(jìn)。最后，必須將信用評(píng)分技術(shù)用于個(gè)人信用風(fēng)險(xiǎn)管理的全過(guò)程。建議國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行盡快發(fā)掘銀行內(nèi)部貸款賬戶信息，開發(fā)欠款催收評(píng)分模型、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警評(píng)分模型等行為評(píng)分模型，進(jìn)一步開發(fā)相應(yīng)的自動(dòng)化賬戶管理系統(tǒng)、催收管理系統(tǒng)，提高個(gè)人貸款貸后風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)、不良貸款管理的效率。

5.轉(zhuǎn)變消費(fèi)觀念，提高信用意識(shí)。我國(guó)居民長(zhǎng)期以來(lái)有著“勤儉持家”、“量入為出”的傳統(tǒng)消費(fèi)觀念，對(duì)于“負(fù)債消費(fèi)”還比較陌生。商業(yè)銀行應(yīng)通過(guò)多種營(yíng)銷方式，向消費(fèi)者大力宣傳消費(fèi)信貸，并創(chuàng)新服務(wù)品種、改進(jìn)服務(wù)手段、提高服務(wù)效率，在開展業(yè)務(wù)的過(guò)程中培育消費(fèi)者的信用消費(fèi)觀念、創(chuàng)造信用消費(fèi)需求，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)發(fā)展和觀念轉(zhuǎn)變的互動(dòng)，使人們?cè)黾影踩校箢欀畱n，提高即期消費(fèi)欲望，從而積極使用消費(fèi)信貸。同時(shí)，政府可以通過(guò)電視、報(bào)紙、互聯(lián)網(wǎng)等各種媒介，形成強(qiáng)大、廣泛的宣傳和監(jiān)督系統(tǒng)，提高社會(huì)群體的信用意識(shí)，以此來(lái)推動(dòng)和保障信用制度的建立。建立個(gè)人信用制度對(duì)于我們來(lái)說(shuō)，僅僅是再造信用的一種手段，而提高整個(gè)社會(huì)的信用程度才是我們最終的目的，我們要用信用的約束來(lái)促進(jìn)社會(huì)公眾整體素質(zhì)的提高，從而促進(jìn)國(guó)內(nèi)消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)的快速健康發(fā)展。

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篇8

隨著消費(fèi)貸款規(guī)模的不斷擴(kuò)大，該項(xiàng)業(yè)務(wù)中存在的問(wèn)題和風(fēng)險(xiǎn)也逐步暴露出來(lái)，在有些地區(qū)還表現(xiàn)得比較明顯，商業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)對(duì)消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)的分析與識(shí)別，以便及時(shí)采取措施,防范消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)。

一、消費(fèi)信貸中的風(fēng)險(xiǎn)因素

（一）消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)主要來(lái)自借款人的收入波動(dòng)和道德風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行對(duì)消費(fèi)者信用的把握決定了消費(fèi)信貸的開展程度。在美國(guó)消費(fèi)信貸之所以成為人們樂(lè)于接受的消費(fèi)方式，除個(gè)人信用制度比較健全外，銀行有周密完備的信用網(wǎng)絡(luò)，借助于計(jì)算機(jī)等現(xiàn)代化管理手段，建立了一整套信用消費(fèi)管理體系，銀行和商家通過(guò)網(wǎng)絡(luò)可及時(shí)了解消費(fèi)者的信用情況，因而能夠迅速確定能否向消費(fèi)者提供貸款。美國(guó)消費(fèi)者到銀行申請(qǐng)按揭購(gòu)車，銀行職員立即將他的“社會(huì)安全保險(xiǎn)號(hào)碼”輸入電腦，查詢以往的消費(fèi)貸款有無(wú)不良記錄，查實(shí)能按時(shí)還款后，立即通知汽車經(jīng)銷商可以為其選車。

而我國(guó)目前尚未建立起一套完備的個(gè)人信用制度，銀行缺乏征詢和調(diào)查借款人資信的有效手段，加之個(gè)人收入的不透明和個(gè)人征稅機(jī)制的不完善，銀行難以對(duì)借款人的財(cái)產(chǎn)、個(gè)人收入的完整性、穩(wěn)定性和還款意愿等資信狀況做出正確判斷。在消費(fèi)信貸過(guò)程中，各種惡意欺詐行為時(shí)有發(fā)生，銀行采用當(dāng)面對(duì)證或上門察看等原始征詢方式已經(jīng)不能保證信用信息的時(shí)效性和可靠性。比如，浙江省某銀行自2000年初開展住房和汽車的消費(fèi)信貸以來(lái)，發(fā)現(xiàn)約有15％的借款人根本就沒有在銀行代扣賬戶上存錢，如此高的違規(guī)比例顯然會(huì)造成很大的道德風(fēng)險(xiǎn)。此外，一些借款人由于收入大幅下降或暫時(shí)失業(yè)等市場(chǎng)原因，無(wú)法按期還款，盡管這種情況目前還不多，但隨業(yè)務(wù)量擴(kuò)大，相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)將呈上升趨勢(shì)。例如，在發(fā)放助學(xué)貸款時(shí)，許多銀行經(jīng)常采用學(xué)生互保方式，如果宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)惡化，畢業(yè)生就業(yè)壓力上升，那么大多數(shù)學(xué)生都可能無(wú)法按時(shí)償還貸款，加之，我國(guó)個(gè)人信用制度的不健全，一旦學(xué)生畢業(yè)離校，商業(yè)銀行就很難查尋到借款人的去向和收入狀況，這種互保方式蘊(yùn)含的風(fēng)險(xiǎn)自然會(huì)顯現(xiàn)出來(lái)。

（二）銀行自身管理薄弱致使?jié)撛陲L(fēng)險(xiǎn)增大。

現(xiàn)在，國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行管理水平不高，更缺乏消費(fèi)信貸方面的管理經(jīng)驗(yàn)，對(duì)同一個(gè)借款人的信用信息資料分散在各個(gè)業(yè)務(wù)部門，而且相當(dāng)一部分資料尚未上機(jī)管理，難以實(shí)現(xiàn)資源共享。通常，僅僅憑借款人身份證明、個(gè)人收入證明等比較原始的征詢材料進(jìn)行判斷和決策，對(duì)個(gè)人的信用調(diào)查基本上依賴于借款人的自報(bào)及其就職單位的說(shuō)明，對(duì)借款人的資產(chǎn)負(fù)債狀況、社會(huì)活動(dòng)及表現(xiàn)，有無(wú)違法紀(jì)錄，有無(wú)失信情況等缺乏正常程序和渠道進(jìn)行了解征詢，導(dǎo)致銀行和客戶之間的信息不對(duì)稱。

由于現(xiàn)階段尚未形成一套完善的管理消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)的規(guī)章制度，操作手段相對(duì)落后，主要仍采用手工辦理，加上從事消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)的人員緊、網(wǎng)點(diǎn)少，往往不能做到每筆貸款的審查都與借款人當(dāng)面調(diào)查核對(duì)，加上一些業(yè)務(wù)人員素質(zhì)不高，審查不嚴(yán)，難免有疏漏。同時(shí)貸后的監(jiān)督檢查往往又跟不上，一旦發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)不能及時(shí)采取補(bǔ)救措施，致使消費(fèi)信貸的潛在風(fēng)險(xiǎn)增大。

（三）與消費(fèi)貸款相關(guān)的法律不健全?！扒穫€錢”這是天經(jīng)地義的，然而在“同情弱者”的文化背景下，我國(guó)實(shí)踐中常常發(fā)生“欠債有理”的現(xiàn)象，一些法律法規(guī)中似乎也有“維護(hù)債務(wù)人權(quán)益”的傾向?，F(xiàn)行法律條款基本上都是針對(duì)法人制定的，很少有針對(duì)消費(fèi)者個(gè)人貸款的條款，對(duì)失信、違約的懲處辦法不具體。這使得銀行開辦消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)缺乏法律保障，對(duì)出現(xiàn)的問(wèn)題往往無(wú)所適從。由于消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)的客戶比較分散，均是消費(fèi)者個(gè)人，并且貸款金額小、筆數(shù)多，保護(hù)銀行債權(quán)的法規(guī)又不健全，特別是在個(gè)人貸款的擔(dān)保方面缺乏法律規(guī)范，風(fēng)險(xiǎn)控制難以落實(shí)。如汽車消費(fèi)貸款，國(guó)外通行的做法是以所購(gòu)車輛抵押擔(dān)保。而在我國(guó)購(gòu)買汽車的單據(jù)中，沒有一項(xiàng)是出具給銀行的，因此汽車抵押給銀行后，銀行卻無(wú)法控制過(guò)戶行為，造成不小的風(fēng)險(xiǎn)隱患。

發(fā)展消費(fèi)信貸，個(gè)人信用制度的建立是重要基礎(chǔ)，而我國(guó)個(gè)人信用制度、個(gè)人破產(chǎn)制度等尚未建立。在實(shí)際司法過(guò)程中，保護(hù)借款人或保證人正常生活，而忽視銀行債權(quán)法律保護(hù)的現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生，也給風(fēng)險(xiǎn)防范造成了一定的負(fù)面影響。如消費(fèi)貸款一般額度較小，而小額債務(wù)法院一般不受理，受理了也要付出可觀的訴訟費(fèi)，使銀行利益受損。因此，要從法律上對(duì)銀行個(gè)人貸款經(jīng)營(yíng)給予必要的保護(hù)。

（四）借款人多頭貸款或透支，導(dǎo)致信貸風(fēng)險(xiǎn)上升。目前，國(guó)內(nèi)許多銀行嚴(yán)重，部門之間缺乏整體的聯(lián)動(dòng)機(jī)制，使一些道德水準(zhǔn)不高的借款人有機(jī)可乘，如公司業(yè)務(wù)部、房地產(chǎn)信貸部、零售業(yè)務(wù)部、銀行卡部等基本上是各自為政、自成體系地辦理各不相同的消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)，且各自都有一套不完整的借款人信息資料，一套核算管理辦法和風(fēng)險(xiǎn)控制措施等，致使一些借款人在同一銀行里多頭借款或透支的現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生，增加了消費(fèi)貸款風(fēng)險(xiǎn)。

（五）抵押物難以變現(xiàn)，貸款擔(dān)保形同虛設(shè)。一旦消費(fèi)貸款發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)，銀行通常會(huì)把貸款的抵押物作為第二還款來(lái)源，而抵押物能否順利、足額、合法地變現(xiàn)，就成為銀行化解資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的重要環(huán)節(jié)。由于我國(guó)消費(fèi)品二級(jí)市場(chǎng)尚處于起步初創(chuàng)階段，交易秩序尚不規(guī)范，交易法規(guī)也不完善，各種手續(xù)十分繁瑣，交易費(fèi)用偏高，導(dǎo)致銀行難以將抵押物變現(xiàn)，影響了銀行消費(fèi)貸款的健康發(fā)展。隨著消費(fèi)貸款規(guī)模的擴(kuò)大和抵押貸款的增加，這類問(wèn)題將會(huì)變得更加突出?，F(xiàn)階段，我國(guó)住房一、二級(jí)市場(chǎng)很不完善，政策上要求對(duì)大量非商品房產(chǎn)進(jìn)行商業(yè)信貸支持，而一旦購(gòu)房人無(wú)力還貸，這些非商品房產(chǎn)抵押又無(wú)法進(jìn)行過(guò)戶轉(zhuǎn)讓，銀行很難得到充分的處置權(quán)，貸款抵押形同虛設(shè)。

（六）缺乏資產(chǎn)證券化的有效手段，導(dǎo)致銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)增加。資產(chǎn)證券化將不具備流動(dòng)性的貸款轉(zhuǎn)化成為具有流動(dòng)性的資產(chǎn)，有利于提高商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動(dòng)性，縮小商業(yè)資產(chǎn)和負(fù)債在期限和流動(dòng)性方面的差距。而個(gè)人住房貸款、汽車消費(fèi)貸款等主要消費(fèi)貸款期限都比較長(zhǎng)、金額較大、客戶分散，可商業(yè)銀行的負(fù)債期限相對(duì)較短，在允許銀行參與的資本市場(chǎng)發(fā)育尚不健全的情形下，銀行無(wú)法通過(guò)資產(chǎn)證券化等方式建立融通長(zhǎng)期資金的渠道，從而形成“短存長(zhǎng)貸”的格局，使資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)不匹配，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)顯著上升。

（七）利率尚未市場(chǎng)化，消費(fèi)信貸缺乏相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制。消費(fèi)貸款的一個(gè)顯著特點(diǎn)是客戶分散且數(shù)量大、客戶風(fēng)險(xiǎn)狀況存在顯著差異。因此，對(duì)不同客戶群應(yīng)采取不同的利率定價(jià)，以實(shí)現(xiàn)貸款風(fēng)險(xiǎn)收益的最大化。但由于目前我國(guó)利率尚處于管制階段，商業(yè)銀行無(wú)法通過(guò)差別定價(jià)的貸款策略，增加對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)客戶貸款的風(fēng)險(xiǎn)貼水，從而不能有效地降低消費(fèi)貸款的平均損失率。

（八）指令性發(fā)放消費(fèi)信貸，形成巨大的風(fēng)險(xiǎn)隱患。近年來(lái)，為擴(kuò)大內(nèi)需，扭轉(zhuǎn)宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，人民銀行制定了有關(guān)指導(dǎo)原則，鼓勵(lì)各商業(yè)銀行發(fā)展消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)。在具體實(shí)施過(guò)程中，出現(xiàn)了不少違規(guī)操作現(xiàn)象，一些商業(yè)銀行為了擴(kuò)大消費(fèi)信貸規(guī)模，對(duì)基層行下達(dá)硬性的放貸指標(biāo)。不少銀行擅自降低貸款標(biāo)準(zhǔn)和擔(dān)保條件，對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)、低信用的客戶提供消費(fèi)貸款，一些地區(qū)的基層行甚至為了完成貸款任務(wù)，給大量收入無(wú)保證的下崗職工發(fā)放金額高達(dá)數(shù)萬(wàn)元的消費(fèi)貸款，這種現(xiàn)象的蔓延將造成新一輪的風(fēng)險(xiǎn)積聚，不利于消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)的健康發(fā)展。

二、商業(yè)銀行防范消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策建議

面對(duì)消費(fèi)信貸的發(fā)展過(guò)程出現(xiàn)的各種風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行急需建立一套防范消費(fèi)信貸的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，具體應(yīng)從以下幾方面入手：

（一）逐步建立全社會(huì)范圍的個(gè)人信用制度。建立科學(xué)有效的個(gè)人征詢體系是銀行控制消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)的前提保證。從目前的實(shí)際出發(fā)，可以分兩步走：先在銀行內(nèi)部以信用卡個(gè)人信息資料為基礎(chǔ)，將其他各專業(yè)部門保存的個(gè)人客戶信息資料集中起來(lái)，建立全行性個(gè)人客戶信用數(shù)據(jù)庫(kù)，使每個(gè)客戶都有相對(duì)完整的信用記錄，并以此為基礎(chǔ)建立個(gè)人信用總賬戶，個(gè)人與銀行的所有業(yè)務(wù)均通過(guò)總賬戶進(jìn)行。同時(shí)，加快建立國(guó)內(nèi)各金融機(jī)構(gòu)之間的信息交換制度。第二步，由中央銀行牽頭建立一個(gè)股份制個(gè)人征信公司，聯(lián)合金融機(jī)構(gòu)、政法部門、勞動(dòng)力管理部門、企事業(yè)單位等，搜集整理個(gè)人收入、信用、犯罪等記錄，評(píng)估個(gè)人信用等級(jí)，為發(fā)放消費(fèi)信貸的金融機(jī)構(gòu)提供消費(fèi)者的資信情況。可以先易后難地組建征信公司，起初只聯(lián)合金融機(jī)構(gòu)，以后再逐步擴(kuò)大。征信公司應(yīng)遵循“會(huì)員免費(fèi)提供信息，有償提供查詢服務(wù)”原則，把各家金融機(jī)構(gòu)作為會(huì)員，金融機(jī)構(gòu)免費(fèi)向征信公司提供個(gè)人信用記錄，參加組建的其他部門同樣要免費(fèi)提供有關(guān)的個(gè)人資信情況。金融機(jī)構(gòu)和個(gè)人查詢時(shí)要付費(fèi)，以便保證征信公司正常運(yùn)轉(zhuǎn)。目前，這項(xiàng)工作的試點(diǎn)已經(jīng)在上海展開，應(yīng)下大力氣將成功經(jīng)驗(yàn)向全國(guó)推廣，為消費(fèi)信貸的全面開展創(chuàng)造條件。

（二）建立科學(xué)的個(gè)人信用評(píng)價(jià)體系。

在建立全社會(huì)個(gè)人信用制度和信用檔案的基礎(chǔ)上，各銀行還應(yīng)根據(jù)自身業(yè)務(wù)特點(diǎn)和發(fā)展戰(zhàn)略制定具體的個(gè)人信用評(píng)價(jià)體系，以此作為放貸的基本標(biāo)準(zhǔn)，使之從源頭上發(fā)揮防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的作用。

信用評(píng)價(jià)體系一般采用積分制，具體分成四個(gè)部分：①基本情況評(píng)分：包括個(gè)人的一系列情況，如出生年月、學(xué)歷、職業(yè)、工作地點(diǎn)、工作經(jīng)歷、工作單位、家庭情況等等，不同情況有不同的積分。②業(yè)務(wù)狀況評(píng)分：在信用記錄號(hào)下，每發(fā)生一筆業(yè)務(wù)，無(wú)論是存款、貸款、購(gòu)買國(guó)債及其他金融債券、信用卡消費(fèi)、透支等等，都有一定的積分。③設(shè)立特殊業(yè)務(wù)獎(jiǎng)罰分，如個(gè)人信用記錄號(hào)下屢次發(fā)生信用卡透支，并在規(guī)定期內(nèi)彌補(bǔ)透支就可以獲得額外獎(jiǎng)分；個(gè)人貸款按期還本付息情況良好可以獲獎(jiǎng)分；若發(fā)生惡意透支，并且不按時(shí)歸還所欠本息，就應(yīng)額外罰分，甚至列入黑名單。④根據(jù)上述累積得分評(píng)定個(gè)人信用等級(jí)。

信用評(píng)價(jià)體系是消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)，銀行可以根據(jù)個(gè)人信用狀況規(guī)定不同層次的服務(wù)與優(yōu)惠，如信用累積分達(dá)到一定數(shù)額，可定期寄送銀行資料和服務(wù)信息；信用卡透支額度可增大、期限可延長(zhǎng)；個(gè)人消費(fèi)貸款、按揭貸款利率在可行范圍內(nèi)可適當(dāng)下??；個(gè)人貸款擔(dān)?？筛鶕?jù)信用狀況等調(diào)整。而對(duì)信用積分低的客戶，則限制辦理某些業(yè)務(wù)，列入黑名單的客戶，銀行應(yīng)拒絕提供服務(wù)。

（三）重點(diǎn)開發(fā)風(fēng)險(xiǎn)低、潛力大的客戶群體

選擇風(fēng)險(xiǎn)低、潛力大、信用好的客戶群是銀行防范消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)的重要工作。一般而言，可供選擇的客戶對(duì)象包括：一、在讀大學(xué)生：一般具備較高文化素質(zhì)，很可能成為較富裕的人群，具有較高開發(fā)價(jià)值；他們從讀書、工作到成為“中產(chǎn)階級(jí)”有一過(guò)程，而這一過(guò)程最迫切需要利用個(gè)人信用資源，如果銀行早期與之建立經(jīng)濟(jì)聯(lián)系，提供金融服務(wù)，可能獲得終身客戶。二、從事于優(yōu)勢(shì)行業(yè)的文化素質(zhì)較高的年輕人。目前，發(fā)展形勢(shì)較好的行業(yè)有電信、電力、外貿(mào)、金融、計(jì)算機(jī)、教育、醫(yī)藥等。三、國(guó)家公務(wù)員、全國(guó)性大公司或外資企業(yè)的管理人員及營(yíng)銷人員：他們不僅工薪水平和福利條件高，而且一般掌握較好的專業(yè)技能，預(yù)期收入高，失業(yè)風(fēng)險(xiǎn)較低。銀行對(duì)重點(diǎn)客戶應(yīng)加大營(yíng)銷和調(diào)研力度，在促進(jìn)業(yè)務(wù)發(fā)展的同時(shí)，有效降低貸款的預(yù)期損失比率。

（四）建立銀行內(nèi)部消費(fèi)信貸的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。

從跟蹤、監(jiān)控入手，建立一套消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警機(jī)制，加強(qiáng)貸款后的定期或不定期的跟蹤監(jiān)控，掌握借款人動(dòng)態(tài)，對(duì)借款人不能按時(shí)償還本息情況，或者有不良信用記錄的，列入“問(wèn)題個(gè)人黑名單”加大追討力度，并拒絕再度借貸。

要進(jìn)一步完善消費(fèi)貸款的風(fēng)險(xiǎn)管理制度，逐步做到在線查詢、分級(jí)審查審批，集中檢查。從貸前調(diào)查、貸時(shí)審查、貸后檢查幾個(gè)環(huán)節(jié)明確職責(zé)，規(guī)范操作，強(qiáng)化稽核的再檢查和監(jiān)督。

銀行內(nèi)部要建立專門機(jī)構(gòu)，具體辦理消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)，同時(shí)建立消費(fèi)信貸審批委員會(huì)，作為發(fā)放消費(fèi)信貸的最終決策機(jī)構(gòu)，做到審貸分離，形成平衡制約機(jī)制，以便明確職權(quán)和責(zé)任，防范信貸風(fēng)險(xiǎn)。

（五）實(shí)現(xiàn)消費(fèi)貸款證券化，分散消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)。

消費(fèi)信貸一般期限較長(zhǎng)，造成商業(yè)銀行短資長(zhǎng)貸，加大了流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。西方國(guó)家的對(duì)策是實(shí)現(xiàn)消費(fèi)貸款證券化，賦予其轉(zhuǎn)讓、流通職能，從而達(dá)到分散消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)、縮短放款機(jī)構(gòu)持有時(shí)間的目的。我國(guó)商業(yè)銀行也應(yīng)以此為鑒，加快實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)證券化進(jìn)程。

在證券化過(guò)程中，商業(yè)銀行將其持有的消費(fèi)信貸資產(chǎn)，按照不同地域、利率、期限等方式形成證券組合，出售給政府成立的專門機(jī)構(gòu)或信托公司（SPV〕，由其將購(gòu)買的貸款組合經(jīng)擔(dān)保和信用增級(jí)后，以抵押擔(dān)保證券的形式出售給投資者。由于消費(fèi)貸款具有利率、借款人違約、提前償還等多種風(fēng)險(xiǎn)，通過(guò)SPV對(duì)證券組合采取擔(dān)保、保險(xiǎn)、評(píng)級(jí)等信用手段可保護(hù)投資人的利益，同時(shí)也降低了發(fā)行人的融資成本。同時(shí)，抵押擔(dān)保證券以消費(fèi)貸款的未來(lái)現(xiàn)金流量為基礎(chǔ)，期限較長(zhǎng)，相對(duì)收益風(fēng)險(xiǎn)比值較高，為金融市場(chǎng)中的長(zhǎng)期機(jī)構(gòu)投資者提供了較理想的投資工具。

（六）進(jìn)一步完善消費(fèi)貸款的擔(dān)保制度。

消費(fèi)信貸與其他貸款不同，借款人是一個(gè)個(gè)的消費(fèi)者，貸款購(gòu)買的是超過(guò)其即期收入限度并較長(zhǎng)時(shí)間才能歸還貸款的財(cái)產(chǎn)或耐用消費(fèi)品。因此，在發(fā)放消費(fèi)貸款時(shí)，用抵押、擔(dān)保作還款保證顯得十分重要。在歐洲國(guó)家，一般采用住房抵押擔(dān)保發(fā)放住宅貸款，在香港實(shí)行購(gòu)房抵押，又稱“按揭”業(yè)務(wù)，是購(gòu)房的單位或個(gè)人以購(gòu)房合同作抵押獲得貸款的方式，美國(guó)的抵押貸款之所以不亞于其它貸款的吸引力，不僅因?yàn)橛腥齻€(gè)抵押市場(chǎng)中介來(lái)增強(qiáng)抵押券的流動(dòng)性和償還力，而且還因?yàn)橛械盅簱?dān)保機(jī)構(gòu)來(lái)保證抵押貸款的如期收回，在美國(guó)進(jìn)行住房貸款擔(dān)保的機(jī)構(gòu)有官辦的，也有私營(yíng)的，一旦購(gòu)房者違約，它們承擔(dān)金融機(jī)構(gòu)的貸款損失。美國(guó)抵押擔(dān)保的成功還在于設(shè)定了融資機(jī)構(gòu)和二級(jí)抵押機(jī)構(gòu)，并建立抵押保險(xiǎn)，有效增強(qiáng)了貸款的清償力。我國(guó)要盡快健全抵押擔(dān)保制度，具體應(yīng)注意幾方面：首先應(yīng)完善擔(dān)保法，增加有關(guān)個(gè)人消費(fèi)信貸的詳細(xì)條款；其次，應(yīng)培育規(guī)范的抵押品二級(jí)市場(chǎng)，使各種貸款抵押物能夠迅速變現(xiàn)。第三，可考慮由政府出面組建消費(fèi)信貸擔(dān)保公司，為長(zhǎng)期消費(fèi)信貸提供擔(dān)保，這也是一些西方國(guó)家發(fā)展消費(fèi)信貸的成功經(jīng)驗(yàn)。如美國(guó)有四家政府性質(zhì)的按揭擔(dān)保機(jī)構(gòu)，主要為符合規(guī)定條件的個(gè)人提供住房貸款擔(dān)保，并向銀行收購(gòu)部分個(gè)人住房貸款，發(fā)行住房按揭擔(dān)保債券，從而在很大程度上解決了部分居民難以提供擔(dān)保和銀行的資金流動(dòng)性問(wèn)題，促進(jìn)了個(gè)人住房貸款的發(fā)展。第四，國(guó)家應(yīng)規(guī)定一定金額以上的貸款都要設(shè)定擔(dān)保，銀行可視各個(gè)貸款品種的規(guī)定及申請(qǐng)人資信狀況，要求全部提供合適的擔(dān)保方式，并對(duì)擔(dān)保程序進(jìn)行嚴(yán)格審查。

(七)把個(gè)人消費(fèi)貸款與保險(xiǎn)結(jié)合起來(lái)。

由于銀行難以掌握借款者個(gè)人的健康狀況和償還能力的變化，這是個(gè)人消費(fèi)貸款最主要的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。法國(guó)、德國(guó)、加拿大等，在開展消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)中，都規(guī)定客戶必須購(gòu)買死亡險(xiǎn)，以減少銀行風(fēng)險(xiǎn)。我國(guó)也可以借鑒國(guó)外經(jīng)驗(yàn)，將個(gè)人消費(fèi)貸款與保險(xiǎn)公司的有關(guān)險(xiǎn)種、產(chǎn)品組合起來(lái)運(yùn)作。如銀行在發(fā)放某些消費(fèi)貸款時(shí)，可以要求借款人必須購(gòu)買某種特定保險(xiǎn)。一旦借款人發(fā)生意外，不能償還貸款時(shí)，保險(xiǎn)公司即要向保險(xiǎn)受益人支付一定金額的保險(xiǎn)賠償金，而這筆賠償金又足以償還銀行貸款本息。這樣，一方面可化解銀行的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)的合理有效轉(zhuǎn)換，另一方面也有助于保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展。當(dāng)然，這種險(xiǎn)種的保費(fèi)應(yīng)當(dāng)較低廉，使消費(fèi)者既可以得到銀行貸款，又可以得到保險(xiǎn)的益處。

（八）實(shí)行浮動(dòng)貸款利率和提前償還罰息。

1．人民銀行應(yīng)加快利率市場(chǎng)化進(jìn)程，在利率浮動(dòng)比率、貸款比例和期限安排上，給商業(yè)銀行以更大的余地，以便更好地為客戶服務(wù)，更好地防范風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，應(yīng)允許商業(yè)銀行在辦理消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)中收取必要的手續(xù)費(fèi)、服務(wù)費(fèi)，以補(bǔ)償商業(yè)銀行信貸零售業(yè)務(wù)付出的成本。在消費(fèi)信貸的利率方式安排上，一般應(yīng)采取浮動(dòng)利率制，按年度調(diào)整一次，從而減少銀行利率風(fēng)險(xiǎn)。