時(shí)間：2023-02-27 11:09:21
緒論：在尋找寫作靈感嗎？愛發(fā)表網(wǎng)為您精選了8篇財(cái)務(wù)規(guī)劃，愿這些內(nèi)容能夠啟迪您的思維，激發(fā)您的創(chuàng)作熱情，歡迎您的閱讀與分享！
財(cái)務(wù)規(guī)劃不預(yù)則廢
財(cái)務(wù)規(guī)劃的重要性到底有多大?從下面3個故事里也許能找到答案。
安然公司員工的養(yǎng)老金損失
在2001年，美國一家非常著名的企業(yè)――安然公司宣布破產(chǎn)，在大家討論它為什么破產(chǎn)的時(shí)候，我們更多關(guān)注的是企業(yè)里面的員工的命運(yùn)。
安然公司的員工都非常熱愛自己的企業(yè)，也堅(jiān)信該公司的股票能夠持續(xù)上漲，所以他們把自己養(yǎng)老基金中70％的錢，投資到安然公司股票上。當(dāng)安然公司宣布破產(chǎn)時(shí)，它的股票從90多美金跌到不足1美元。一些年輕的員工可以再找到工作，重新積累、重新規(guī)劃，但對一些臨近退休或者年長的員工，丟掉不僅僅是工作，更丟掉了自己退休以后的希望和家庭的幸福。
一位企業(yè)家的不幸經(jīng)歷
一位企業(yè)家非常成功，他把自己創(chuàng)辦的企業(yè)經(jīng)營得很好，自己的生活非常富足。突然一天，他被診斷患上嚴(yán)重的心臟病。一位醫(yī)生為他做了心臟移植手術(shù)，由于醫(yī)療條件很好，治療方案也很完善，這位企業(yè)家生存下來，而且活的時(shí)間很長。
過了若干年后，醫(yī)生又看到這位病人，這位病人就跟醫(yī)生說：“我感謝你救了我的命，我又埋怨你救了我的命?！痹瓉恚中g(shù)雖然成功了，但他的生存需要長時(shí)間地靠高額的費(fèi)用維持。經(jīng)過大手術(shù)的企業(yè)家的身體很虛弱，企業(yè)因缺乏管理倒閉了，他連房子的按揭貸款都沒有辦法付出，只能搬到小房子里過著很困苦的生活。醫(yī)生嘆息說：“雖然我挽救了他的生命，但是這個人在財(cái)務(wù)上已經(jīng)死了?！?/p>
一對年輕夫婦的傷心婚禮
一對年輕人籌了一筆錢，準(zhǔn)備辦一個隆重的婚禮。因婚禮舉辦還有一段時(shí)間，丈夫在朋友建議下用這筆錢買了股票，希望用一兩個月的時(shí)間，把這筆錢變成更多的錢，不但可以辦一個豪華的婚禮，還能有所盈余。
在婚禮開始的前幾天，股票開始下跌，他合不得割肉，但越等越跌。結(jié)果，本應(yīng)快樂難忘的婚禮，變成了非常不愉快的回憶。
3個故事的共同點(diǎn)是，主人公對自己的財(cái)務(wù)目標(biāo)不清楚，從而導(dǎo)致在財(cái)務(wù)的安排上不合理，最終收獲的是痛苦的記憶。
規(guī)劃財(cái)務(wù)循序漸進(jìn)
凡事預(yù)則立，不預(yù)則廢。在不確定性越來越多的今天，我們要從浮躁中找回清醒的頭腦，想想在新環(huán)境下該如何管理自己的財(cái)富、規(guī)劃自己的財(cái)務(wù)。我想和大家分享的理念是恒安標(biāo)準(zhǔn)人壽在工作中所用的一些方法。
目標(biāo)明確
通過上面的例子可以看到，很多人在投資的時(shí)候并不知道為什么投資，只知道要賺錢，但賺錢最終的目標(biāo)是什么卻不知道。做財(cái)務(wù)規(guī)劃不要有太多的隨意性或者盲目性。如果目標(biāo)不清楚，就很難做出明朗、清晰的策略。
在明確自己的理財(cái)目標(biāo)時(shí)，需要把握以下幾個原則：第一要全面、系統(tǒng)，要把自己家庭、人生的未來規(guī)劃做非常全面和系統(tǒng)的分析。第二，一生有很多的目標(biāo)，我們要知道哪一點(diǎn)是對自己最重要的，如果輕重緩急都分不清楚很可能導(dǎo)致操作出現(xiàn)失誤。第三，就是時(shí)間。時(shí)間在投資中是一個非常重要、非常敏感的指標(biāo)，比如買一只股票，這家企業(yè)的基本面是好的，會給你帶來理想回報(bào)的可能性就越大，但是如果我們急于操作有可能會帶來損失。目標(biāo)一般分為短期(3年以內(nèi))、中期(3～7年)和長期(7年以上)。
家庭的財(cái)務(wù)目標(biāo)主要有：償還債務(wù)，子女教育，維持正常的家庭開支，積累養(yǎng)老金，準(zhǔn)備醫(yī)療費(fèi)用，一次性的大宗購買(如買房、買車、買奢侈品)，外出的旅游，應(yīng)付不時(shí)之需等。而醫(yī)療費(fèi)、子女教育、養(yǎng)老金開支，都是比較重要的目標(biāo)。以醫(yī)療費(fèi)用為例，過去可能大家都擔(dān)心的是治療的費(fèi)用，實(shí)際上還有一項(xiàng)隱形的費(fèi)用更可怕：隨著醫(yī)學(xué)進(jìn)步，導(dǎo)致重大疾病的治愈率越來越高，病人存活的時(shí)間和存活率越來越長了，但這是以高額的、昂貴的后期費(fèi)用為代價(jià)的。我這兒有一些數(shù)據(jù)，如果35～54歲的男性患了第一次心梗，能活5年的人大概有77％，能活10年的人占到58％，能生存17年以上的要占到40％；再比如中風(fēng)，1950年中風(fēng)的生存率僅為11％，現(xiàn)在有70％的人可以治好；50％的癌癥患者有望再生存5年。高生存率要靠高額的醫(yī)療費(fèi)用支撐。
當(dāng)前面所有的目標(biāo)都按輕重緩解考慮清楚了，最后再考慮資產(chǎn)保值、增值。因?yàn)槔碡?cái)就像金字塔，需要把根基的東西做扎實(shí)、完善――即使股票跌30％、60％，也不能影響?zhàn)B老、醫(yī)療費(fèi)用和償還貸款等基本的生存、財(cái)務(wù)方面的安排。
合理布局
在設(shè)計(jì)計(jì)劃的時(shí)候要注意幾點(diǎn)：第一是家庭的經(jīng)濟(jì)狀況、收入和支付能力。第二是風(fēng)險(xiǎn)承受能力，可由專家用工具來幫助我們分析。第三是理財(cái)?shù)臅r(shí)間，明確到底是長期、中期，還是短期目標(biāo)。第四要非常了解各種理財(cái)方式的收益和風(fēng)險(xiǎn)特征。最后，還要注意避免投資組合與理財(cái)目標(biāo)的錯配。
不斷調(diào)整
當(dāng)方案設(shè)計(jì)完之后我們要根據(jù)市場和自身的變化隨時(shí)進(jìn)行調(diào)整，使理財(cái)方案一直隨目標(biāo)而動，最終確保目標(biāo)能夠如期的實(shí)現(xiàn)。
備足家庭備用金
家庭備用金主要用于預(yù)防家庭突發(fā)事件，要求可以隨時(shí)支取。這部分資金要求很高的流動性，一來保證應(yīng)急能力；二來可以避免為突發(fā)事件而套現(xiàn)其他資產(chǎn)，影響投資收益。備用金能滿足家庭3－6個月的家庭日常開支，就比較合理。家庭持有過多的現(xiàn)金資產(chǎn)，勢必影響資金的使用效率，導(dǎo)致資金再增值能力不強(qiáng)；而部分家庭卻較偏向定期或其他投資，備用金儲備不足，潛在一定的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
家庭備用金的持有形式除了現(xiàn)金和銀行活期存款，也可以考慮采用貨幣市場基金的形式持有，如果金額較大，部分也可以存為三個月定期，這樣既可以保證使用的靈活性，又可以最大可能地利用該部分資金。
多種途徑防止過度開支
在理財(cái)規(guī)劃中，我們都不太建議客戶縮減家庭開支，因?yàn)檫@與生活水平息息相關(guān)，如果理財(cái)規(guī)劃勢必意味著降低生活水平，規(guī)劃本身具有的意義也不太大。但如果家庭日常開支達(dá)到收入的50％，這就是一個較危險(xiǎn)的信號。開支太大，儲蓄水平將受到直接影響，這決定著以后的家庭資產(chǎn)增長的后勁。
年輕家庭出現(xiàn)過度開支的情況比較多，這很難在理財(cái)師的規(guī)劃中得到很好的建議。比較普遍的做法就是通過記賬逐漸養(yǎng)成良好的消費(fèi)習(xí)慣。傳統(tǒng)點(diǎn)的就是筆或excle記賬；想要省事可以嘗試一些記賬理財(cái)軟件，如財(cái)智家庭理財(cái)軟件；如果對個人隱私要求不高可以選擇在線記賬。當(dāng)然，這些雖說省事，但記賬本身就是一件比較枯燥的工作，要養(yǎng)成習(xí)慣需要一定的耐性。不過軟件開發(fā)商也在試圖解決這方面的問題，如，財(cái)智家庭理財(cái)?shù)你y行聯(lián)網(wǎng)功能，對于習(xí)慣刷卡消費(fèi)或銀行收支較多的人來說都是不錯的偷懶記賬方法。
對于自我約束能力較差的客戶，我們通常會建議進(jìn)行銀行定期儲蓄，可能的話將工資賬戶開通銀行定期轉(zhuǎn)存功能，工資一到賬就轉(zhuǎn)為約定的期限的儲蓄。當(dāng)然，激進(jìn)點(diǎn)的做法也可以選擇基金定投。
確定合理理財(cái)目標(biāo)
理財(cái)目標(biāo)的確定可以從兩方面來考慮，一個就是家庭的生命周期，一個就是家庭的實(shí)際經(jīng)濟(jì)狀況。通常我們將家庭的生命周期分為：單身期、家庭形成期、家庭成長期和家庭成熟期。
單身期，雖然經(jīng)濟(jì)能力有限，相對來說家庭負(fù)擔(dān)也小，所以承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的能力較強(qiáng)，這段時(shí)期的重點(diǎn)是培養(yǎng)未來的獲得能力。一方面可以嘗試風(fēng)險(xiǎn)較高的創(chuàng)業(yè)投資，另一方面需要增加提高自身素質(zhì)的投資，如接受相關(guān)的職業(yè)教育等。
家庭形成時(shí)期，這一時(shí)期是家庭的主要消費(fèi)期。雖然收入有所增長，但消費(fèi)和家庭負(fù)擔(dān)都會相應(yīng)增加，此時(shí)，我們還需要考慮兩項(xiàng)較大的開支項(xiàng)目，結(jié)婚和帶小孩的費(fèi)用，當(dāng)然可能還有更大的一筆費(fèi)用――買房。在這些當(dāng)中選擇好生育小孩的時(shí)間是很重要的，一般在懷孕和撫養(yǎng)初期家庭收入都會受到一定的影響，而且也涉及到大筆的支出，必須要有充分的經(jīng)濟(jì)上的準(zhǔn)備。
家庭成長時(shí)期，在這一階段里，家庭成員不再增加，家庭成員的年齡都在增長，家庭的最大開支是保健醫(yī)療費(fèi)、學(xué)前教育、智力開發(fā)費(fèi)用。此時(shí)，家庭收入水平已經(jīng)可以達(dá)到一定程度，但同時(shí)也需要面臨更大的家庭負(fù)擔(dān)，小孩教育和老人贍養(yǎng)。目前國家雖然開始實(shí)行義務(wù)教育，但高等教育費(fèi)用是逐年增長的，加上小孩受教育期間的相關(guān)生活費(fèi)用，不是一筆小的費(fèi)用，不過好在這些費(fèi)用持續(xù)時(shí)間較長，只要合理規(guī)劃不會出現(xiàn)太大的問題。家庭前三個時(shí)期往往在很長的時(shí)間都將面對房貸開支，所以在確立買房目標(biāo)時(shí)，除了考慮房款，還有相關(guān)的律師費(fèi)和裝修費(fèi)用，其次，根據(jù)未來收入預(yù)期可以判斷將來房貸負(fù)擔(dān)的輕重，最好不要超過收入的50％。同理，在買車上，很多客戶也欠缺后期養(yǎng)車費(fèi)用對家庭財(cái)務(wù)造成的影響。
家庭成熟期，人到中年，重點(diǎn)考慮自己的養(yǎng)老問題。這一階段里自身的工作能力、工作經(jīng)驗(yàn)、經(jīng)濟(jì)狀況都達(dá)到高峰狀態(tài)，子女已完全自立，債務(wù)已逐漸減輕，理財(cái)?shù)闹攸c(diǎn)是擴(kuò)大投資，積累豐富的退休金，安度晚年。
制定投資計(jì)劃
說到投資，無非就是平衡資金收益、安全和流動性。對于普通的家庭來說，我們可以把資金分為兩類：第一類如買房、買車、結(jié)婚、生育、教育、養(yǎng)老等有明確支出去向的資金；第二類為無明確支出去向的資金節(jié)余。很明顯，這兩類資金可承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的能力是不同的，實(shí)際中，我們都不太建議客戶將第一類資金用于股票等風(fēng)險(xiǎn)較高的投資，而主要根據(jù)資金使用時(shí)間，選擇銀行存款、銀行理財(cái)產(chǎn)品、國債、債券型基金等安全性較高的理財(cái)產(chǎn)品，或者小部分嘗試偏股型基金、信托等產(chǎn)品。
第二類資金，可以根據(jù)客戶的風(fēng)險(xiǎn)偏好來選擇適合的產(chǎn)品。目前普通投資者可選擇范圍還是比較有限的，所以需要注意理財(cái)產(chǎn)品的同質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)。如，有些客戶持有大量股票的同時(shí)還選擇持有關(guān)聯(lián)性較高的股票基金。目前銀行推出的一些新的風(fēng)險(xiǎn)性較高的外匯理財(cái)產(chǎn)品，也容易與客戶外匯投資出現(xiàn)同質(zhì)性風(fēng)險(xiǎn)。
制定保險(xiǎn)計(jì)劃
保險(xiǎn)由于其特殊的性質(zhì)，普通人理解起來困難稍大，所以也是出問題較多的部分。一般來說，理財(cái)師都會建議保險(xiǎn)的費(fèi)用占家庭收入的10％－15％，但最終還需要根據(jù)家庭實(shí)際情況來判斷，投入過高將增加家庭負(fù)擔(dān)，過低可能存在保障不足的風(fēng)險(xiǎn)。這里我們也用生命周期原理來簡單介紹。
單身期和家庭形成期，處于創(chuàng)業(yè)時(shí)期，面臨的人身風(fēng)險(xiǎn)較大，壽險(xiǎn)和意外險(xiǎn)是必不可少的。由于這些時(shí)期收入有限，不能嚴(yán)格按10％－15％來投保。經(jīng)濟(jì)能力強(qiáng)的可以選擇終身壽險(xiǎn)，經(jīng)濟(jì)能力較弱建議選擇定期壽險(xiǎn)。此時(shí)的保險(xiǎn)主要預(yù)防自己出現(xiàn)不測，而讓自己最親的父母或其他親屬陷入生活困境，所以可以根據(jù)這些人的生活需求來確定保險(xiǎn)金額。最后再來考慮健康保險(xiǎn)等，選擇定期或終身也可以根據(jù)自己的經(jīng)濟(jì)狀況來決定。
這并不是天方夜譚，而是目前塞浦路斯人的真實(shí)遭遇。為了救助深陷泥沼的銀行業(yè)，塞浦路斯政府決定，該國銀行儲戶的存款中超過10萬歐元的部分，有37.5%將被轉(zhuǎn)為該銀行的股權(quán)，另外22.5%的存款將被凍結(jié)90天，視情況部分轉(zhuǎn)為該銀行股權(quán)。另外40%的存款雖然不會根據(jù)歐元集團(tuán)批準(zhǔn)的救助協(xié)議被“直接扣除”，但要等到銀行重新注資完成后，儲戶才能動用。
對于國外投資者而言，他們早已明白存款并非無風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)，因此遭受損失也不會太過驚愕。換作國內(nèi)的儲戶，肯定無法理解和接受銀行存款被凍結(jié)的結(jié)果，因?yàn)樵趪说挠∠笾校y行存款絕對是百分之百安全的，是沒有任何風(fēng)險(xiǎn)的資產(chǎn)。
那么，哪些是無風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)？股票？債券？房地產(chǎn)？黃金？抑或是銀行存款？其實(shí)這些都不是無風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)。真正的無風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)，是指發(fā)達(dá)國家的國債，比如美國財(cái)政部發(fā)行的債券。
對于投資者而言，很有必要弄明白什么是無風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)、什么是風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)，因?yàn)橹挥忻靼琢速Y產(chǎn)屬性，才能做好資產(chǎn)配置，進(jìn)而做好個人財(cái)務(wù)規(guī)劃。安全的財(cái)務(wù)規(guī)劃，不光需要積累能夠支撐自己的生活方式的財(cái)富，還需要做好資產(chǎn)配置，保證資產(chǎn)的購買力不縮水。
不過，弄明白資產(chǎn)的屬性，只是資產(chǎn)配置一個非常必要但又非常不充分的前提。一個真正安全的資產(chǎn)配置需要考慮的因素很多，比如你的工作性質(zhì)、年齡，還有你已經(jīng)擁有的財(cái)富值。
每個人所擁有的資產(chǎn)都可以分為兩部分，一是所擁有的金融資本，一是人力資本即未來就業(yè)所帶來的收入的現(xiàn)值。而資產(chǎn)配置，就是根據(jù)每個人的投資目標(biāo)和投資限制，結(jié)合人力資本的屬性，在人力資本和金融資本之間，以及在金融資本內(nèi)部不同的資產(chǎn)種類，比如股票、債券、房地產(chǎn)、商品之間，做好金融資本的比例分配。
如果你的職業(yè)是穩(wěn)定收入型的，比如公務(wù)員、老師，那么你的人力資本就是類債券的，則金融資本該多配置類股票資產(chǎn)；如果你的職業(yè)收入波動性較大，抑或與股票市場相關(guān)性很高，比如證券分析師或者銷售人員，你的人力資本是類股票的，則金融資本該多配置固定收益類產(chǎn)品。
譬如，對于窮人而言，主要的財(cái)富便是人力資本，因此最需要配置的資產(chǎn)是保障性保險(xiǎn)產(chǎn)品，因?yàn)楸ｋU(xiǎn)是人力資本的一個替代品。而對于富人，在總資產(chǎn)中金融資本占了相當(dāng)大的一部分，保險(xiǎn)作為資產(chǎn)配置的功能已經(jīng)減弱了，甚至可以不用配置保險(xiǎn)。當(dāng)然，從遺產(chǎn)稅的角度考慮，那是另一回事，不是資產(chǎn)配置所該考慮的事了。
家庭財(cái)務(wù)資產(chǎn)負(fù)債、收支以及現(xiàn)金流量三張表是明確家庭財(cái)務(wù)狀況的好工具，可以幫你像運(yùn)營公司一樣，管理家庭財(cái)務(wù)。因?yàn)楹芏嘭?cái)務(wù)上的指標(biāo)考量，可以看做衡量家庭財(cái)務(wù)健康的重要標(biāo)準(zhǔn)和原則。
29歲的許峰和同齡的老婆辛菲5年的戀愛長跑終于在2010年修成正果，依靠雙方父母的支持，在北京買房結(jié)婚，同時(shí)背負(fù)起100萬元的房貸。許峰在一家傳媒公司工作，年薪15萬元，老婆是位公務(wù)員，一年工資在6萬元左右。
雙方父母尚未退休，兩人目前還沒贍養(yǎng)父母的壓力。購房之后，許峰一家房貸數(shù)目大，增添了巨大財(cái)務(wù)壓力，這讓他一直猶豫明年是否要孩子。像許峰一樣成為房奴的家庭不在少數(shù)，但是并不意味著許峰在目前財(cái)務(wù)狀況下，就束手無策了。
我們對許峰家庭財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行梳理和分析，就可能找到答案。
負(fù)債要可控，適度負(fù)債
NO.1 產(chǎn)負(fù)債率=總負(fù)債/總資產(chǎn)
負(fù)債占家庭總資產(chǎn)的比率超過50%，債務(wù)本金利息等費(fèi)用支出偏多，將降低家庭現(xiàn)金的凈流入，侵蝕家庭的資產(chǎn)，在突況下可能引發(fā)家庭經(jīng)濟(jì)危機(jī)，造成家庭資不抵債。許峰的家庭資產(chǎn)負(fù)債率在45.46%，仍在可控范圍。而負(fù)債率較高的家庭，要做好長期減債的計(jì)劃。
NO.2 債務(wù)償還比率=每月償債本息/每月收入
以上用于償還債務(wù)，將影響家庭的生活質(zhì)量，降低抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力。許峰家庭每月收入17500元，需要還房貸7700元，債務(wù)償還比率在44%?？梢钥吹剑m然許峰總資產(chǎn)負(fù)債率在控制范圍，而每月還貸比率卻超過40%，房貸壓力較大，影響每月生活消費(fèi)和理財(cái)投資。
不管房貸、車貸，還是消費(fèi)貸款等，每月償還的貸款本息不要超過家庭每月收入的1/3。如今很多新婚小夫婦，為了買房買車，每月的還貸壓力很大，進(jìn)入房奴生活，嚴(yán)重影響了生活品質(zhì)，這顯然是不健康的家庭財(cái)務(wù)狀況。
NO.3 凈資產(chǎn)償付比率=凈資產(chǎn)/總資產(chǎn)>50%
當(dāng)凈資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比例超過50%的時(shí)候，表明家庭現(xiàn)金處于凈流入的狀態(tài)，家庭財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)比較健康。許峰家庭目前的凈資產(chǎn)為144萬元，凈資產(chǎn)償付率為54.55%，整體財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)處于健康狀況，可以應(yīng)對經(jīng)濟(jì)危機(jī)等突發(fā)事件。
NO.4 現(xiàn)金與負(fù)債的比率在20%到30%比較合適
許峰這樣的家庭有10 0萬元的負(fù)債，手中持有的現(xiàn)金或者活期存款最好能夠在二三十萬元比較安全，以方便填補(bǔ)負(fù)債。目前許峰家庭的存款現(xiàn)金僅為14萬元，所以短期想改善財(cái)務(wù)狀況，需每月減少開支，增加儲蓄。
當(dāng)經(jīng)濟(jì)狀況出現(xiàn)較大的不利變化時(shí)，家庭可以迅速減輕負(fù)債，來規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)?？紤]投資的收益情況，手中閑錢過多，會損失投資收益；錢太少，又沒有財(cái)務(wù)保障。
當(dāng)然，隨著負(fù)債的變化，家庭財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)中的活期現(xiàn)金總額也要相應(yīng)變化，才能讓家庭財(cái)務(wù)更加健康。
很多家庭習(xí)慣于量入為出，其實(shí)適當(dāng)負(fù)債并非壞事。負(fù)債意味著借助杠桿，可以使家庭可用資金變多，從而擁有更多資產(chǎn)。家庭和事業(yè)處于形成期，收入與支出呈現(xiàn)快速增長趨勢，可以進(jìn)行財(cái)務(wù)的適度負(fù)債，采取比較積極的資產(chǎn)配置策略。
理財(cái)專家唐紹云認(rèn)為，有沒有負(fù)債，不是檢驗(yàn)家庭財(cái)務(wù)健康的標(biāo)準(zhǔn)，需要考量家庭有沒有負(fù)債需求、負(fù)債水平與償付能力、個人的投資理財(cái)目標(biāo)、其他可供選擇投資產(chǎn)品收益。但是，負(fù)債也要從財(cái)務(wù)安全角度，限定在合理的比例內(nèi)，要不影響家庭財(cái)務(wù)健康和理財(cái)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。
注重生活品質(zhì)，也要積累財(cái)富
許峰和老婆辛菲自從購房背負(fù)起100萬元的房貸后，生活比較節(jié)儉，日常生活的支出并不多，每月只有3 0 0 0元，房貸卻要每月支出7700元。目前兩人只有4萬元的活期儲蓄和5萬元的定期儲蓄，老婆的工資不高，許峰的生活壓力在購房后增添不少。
不過兩人仍然每月堅(jiān)持1000元的定期存款和1000元的定投基金，希望在儲蓄和投資上都有所積累。而且許峰一直在做股票投資，將股票投資收入大部分用于首付房款外，股票賬戶還有5萬元。兩人希望未來通過良好的財(cái)務(wù)規(guī)劃，進(jìn)行一整套家庭規(guī)劃，實(shí)現(xiàn)財(cái)富增長，過上幸福生活。
NO.5 儲蓄比率=每月總儲蓄/每月收入
家庭的儲蓄不要超過每月收入的4 0%。儲蓄率反映家庭控制開支和資產(chǎn)積累的能力，該比率過大，沒有足夠資金用于消費(fèi)，將降低生活品質(zhì)。如果儲蓄率過小，把收入都用于消費(fèi)，享受生活甚至不留結(jié)余，將影響資產(chǎn)的積累增值，進(jìn)而影響未來的生活需要。
許峰家庭每月儲蓄率為5 .7%，儲蓄率偏低，需要適當(dāng)提高儲蓄，盡快達(dá)到家庭現(xiàn)金與負(fù)債的比率在20%到30%范圍內(nèi)，以提高家庭財(cái)務(wù)健康狀況。
NO.6 消費(fèi)比率=家庭每月總支出/每月收入
如果每月的支出超過收入的60%，想新增投資性資產(chǎn)就比較困難。
如果將房貸計(jì)入支出，許峰一家的每月總支出達(dá)10700元，消費(fèi)比率已超過60%。只以許峰和老婆的生活支出每月3000元計(jì)算，消費(fèi)比率為17.14%，支出適度。目前每月結(jié)余4800元，如果明年實(shí)行生育計(jì)劃，家庭支出將加大，現(xiàn)階段需要考慮為生育積累一筆資金。
NO.7 流動性比率=流動性資產(chǎn)/每月支出3至6倍可變現(xiàn)資產(chǎn)要足以應(yīng)付家庭3至6個月的日常支出。
比率過高，表明資金相對閑置，過于強(qiáng)調(diào)流動性，而犧牲了資產(chǎn)的時(shí)間價(jià)值；過低，則給正常的生活保障帶來風(fēng)險(xiǎn)。
許峰家庭期末現(xiàn)金流量為44800元，每月日常支出3 0 0 0元，家庭的流動性比率高達(dá)15倍?？煽紤]將流動性資金控制在18000元內(nèi)，流動性資金可考慮購買貨幣基金，提高限制資金的利用效率和投資收益。剩余資金用于固定期限儲蓄或者進(jìn)行理財(cái)投資。
在家庭財(cái)務(wù)分析上，家庭凈資產(chǎn)和現(xiàn)金流兩項(xiàng)有非常重要的意義。家庭凈資產(chǎn)代表一個人或家庭現(xiàn)有多大資本去實(shí)現(xiàn)未來的理財(cái)目標(biāo)，并影響理財(cái)目標(biāo)的選擇和計(jì)劃?，F(xiàn)金流是一定時(shí)間內(nèi)家庭總收入減去總支出后盈余或虧空的情況，現(xiàn)金流量直接反映家庭是否還有余錢積累財(cái)富，投資賺錢。
投資規(guī)劃，注重資產(chǎn)配置
NO.8 投資與凈資產(chǎn)比率=投資資產(chǎn)/凈資產(chǎn)>50%
如果你的投資資產(chǎn)大于家庭凈資產(chǎn)的50%，那么家庭財(cái)富可能已經(jīng)有了保值增值的能力。很明顯，從許峰50000元的股票資產(chǎn)和每月10 0 0元定投基金看，投資占凈資產(chǎn)的比例遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于50%。
如果家庭能存下收入的4 0%，就不僅具備了資產(chǎn)積累的能力，還可以投資金融資產(chǎn)，買債券、儲蓄甚至炒股都可以。
NO.9 固定資產(chǎn)比率=固定資產(chǎn)/總資產(chǎn)
家庭的固定資產(chǎn)比例反映家庭財(cái)產(chǎn)變現(xiàn)能力的高低，如果流動性不足，遇到突況，一些臨時(shí)性的大宗支出需求很難得到滿足。許峰的家庭固定資產(chǎn)主要在自住房產(chǎn)上，雖然房價(jià)現(xiàn)在看來一直上漲，我們?nèi)匀徊唤ㄗh持有大筆資金的家庭，將家庭60%的資產(chǎn)都買了固定資產(chǎn)房子，因?yàn)橐坏┯龅酵话l(fā)事件，房產(chǎn)快速變現(xiàn)較難。
NO.10 高風(fēng)險(xiǎn)投資“80年齡法”
高風(fēng)險(xiǎn)的投資占總資產(chǎn)的合理比率等于80減去年齡的得數(shù)，添上一個百分號。許峰和老婆都是2 9歲，可以將高風(fēng)險(xiǎn)投資比率提高至總資產(chǎn)的51%。
從實(shí)際的現(xiàn)金流來看，許峰留足充分的日常支出現(xiàn)金的3到6倍后，可將每月剩余資金4800元的一多半用于股票等高風(fēng)險(xiǎn)投資上。高風(fēng)險(xiǎn)投資“80年齡法”必須結(jié)合個人的風(fēng)險(xiǎn)承受能力和風(fēng)險(xiǎn)承受態(tài)度，才能正確的實(shí)現(xiàn)高回報(bào)資產(chǎn)的合理配置。
資產(chǎn)配置的4321定律
對家庭的財(cái)務(wù)分析之后，就要進(jìn)行資產(chǎn)合理配置了。那么，什么樣的資產(chǎn)配置比較合理呢？在家庭資產(chǎn)配置上有一套4321定律，可作為你的資產(chǎn)配置方法。比例是家庭收入的40%用于供房及其他方面投資，30%用于家庭開支，20%用于銀行存款以備應(yīng)急之需，10%用于家庭的風(fēng)險(xiǎn)防范---保險(xiǎn)支出。
當(dāng)然，資產(chǎn)配置的4321定律只是一般規(guī)律，各人在制定家庭理財(cái)規(guī)劃時(shí)，還需考慮具體情況。在資產(chǎn)配置時(shí)，主要凸顯的是投資問題，而投資的前提首先要考量家庭的風(fēng)險(xiǎn)屬性。你需要根據(jù)個人及家庭的具體情況以及風(fēng)險(xiǎn)承受能力，來選擇資產(chǎn)種類，尤其需要考慮家庭資產(chǎn)積累狀況、未來收入預(yù)期、家庭負(fù)擔(dān)等。因?yàn)檫@些因素與個人及家庭的風(fēng)險(xiǎn)承受能力息息相關(guān)，在此基礎(chǔ)上才能更好地選擇適合自己的資產(chǎn)種類和相應(yīng)的投資比例。
現(xiàn)年40歲的馬特?菲洛斯（Matt Fellowes），是HelloWallet公司創(chuàng)始人，擁有著華盛頓大學(xué)公共政策碩士、北卡羅來納大學(xué)教堂山分校政治學(xué)博士學(xué)位。2008年，他全身心投入他的追夢之旅，并從洛克菲勒基金會獲取了100萬美元捐贈。2010年，HelloWallet正式成立，投資方包括美國在線（AOL）創(chuàng)始人史蒂夫?凱斯、風(fēng)司Grotech，以及他的有錢親戚。
待到2014年，晨星以5250萬美元買下了HelloWallet的時(shí)候，菲洛斯已經(jīng)明確，出售其服務(wù)的最佳方式就是把它包裝成為一種低成本的給予員工的“財(cái)務(wù)健康”福利，賣給雇主公司。事實(shí)上，怡安翰威特咨詢公司（Aon Hewitt）今年1月對大型雇主機(jī)構(gòu)的調(diào)查發(fā)現(xiàn)，93%的雇主都樂意向員工提供能夠提升員工個人整體財(cái)務(wù)健康的項(xiàng)目（不僅僅是退休計(jì)劃），而2014年這一數(shù)字是76%。
截至目前，有26家公司與HelloWallet簽約，向其員工提供相關(guān)產(chǎn)品，其中包括財(cái)富500強(qiáng)公司聯(lián)合科技、美國第四大汽車保險(xiǎn)公司Geico、客戶關(guān)系管理軟件服務(wù)提供商和大型運(yùn)動零售商Sports Authority等。員工無需支付任何費(fèi)用，雇主每年為每個用戶支付50-100美元，人數(shù)越多、單價(jià)越便宜。目前，已經(jīng)有91000人開設(shè)了HelloWallet賬戶。
HelloWallet將用財(cái)務(wù)狀況同僚比較這個噱頭吸引新用戶把銀行賬戶、信用卡和退休賬戶與HelloWallet關(guān)聯(lián)。一旦賬戶綁定完成，HelloWallet就會開始給出建議，如先還哪張信用卡，推薦提升401k（美國一種特殊的退休儲蓄計(jì)劃，允許員工將一部分稅前工資存入一個儲蓄計(jì)劃，積累至退休后使用）繳費(fèi)額度等。此外，如果HelloWallet發(fā)現(xiàn)某張信用卡收取月費(fèi)，它就會建議你換一張；發(fā)現(xiàn)支票賬戶收取了透支費(fèi)用，就會提示你今年總共支出了多少費(fèi)用并建議你打電話給銀行請求取消這筆費(fèi)用等。
HelloWallet的確在自動化員工財(cái)務(wù)建議領(lǐng)域獨(dú)樹一幟，但它也有競爭對手，如LearnVest，其向15家雇主機(jī)構(gòu)的2.5萬員工提供個性化的財(cái)務(wù)安排人工咨詢服務(wù)。而且，菲洛斯自己也認(rèn)為只有1/3的人單純需要機(jī)器回復(fù)。那么，為什么要把一切堵在代碼上呢？“這是一項(xiàng)難以規(guī)劃化的業(yè)務(wù)，但我在軟件上看到了規(guī)?；l(fā)展的能力！”菲洛斯回應(yīng)道。
二、繼續(xù)配合專業(yè)化經(jīng)營，強(qiáng)化損益核算應(yīng)用。損益核算工作要在進(jìn)一步夯實(shí)基礎(chǔ)工作，細(xì)化核算的基礎(chǔ)上，強(qiáng)化對核算結(jié)果的分析和應(yīng)用。逐步將損益核算分析制度化、常規(guī)化，明確各專業(yè)成本控制的重點(diǎn)，引導(dǎo)業(yè)務(wù)部門關(guān)注和應(yīng)用損益核算成果；在專業(yè)考核中逐步采用損益核算數(shù)據(jù)進(jìn)行成本收入率等指標(biāo)考核，提高專業(yè)考核的科學(xué)性；通過對營投、網(wǎng)運(yùn)、綜合管理等環(huán)節(jié)進(jìn)行損益核算，為優(yōu)化資源配置提供依據(jù)。
三、以預(yù)算管理精細(xì)化為目標(biāo)，提高經(jīng)濟(jì)發(fā)展質(zhì)量。對重點(diǎn)成本項(xiàng)目繼續(xù)加強(qiáng)管控力度，實(shí)時(shí)監(jiān)控，嚴(yán)格考核。
四、強(qiáng)化會計(jì)基礎(chǔ)工作，確保收支核算真實(shí)性。按照國家統(tǒng)一的財(cái)經(jīng)制度，認(rèn)真貫徹執(zhí)行《會計(jì)法》、《企業(yè)會計(jì)制度》及《會計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》等各項(xiàng)財(cái)經(jīng)法規(guī)和會計(jì)制度，根據(jù)《新疆郵政企業(yè)會計(jì)基礎(chǔ)工作達(dá)標(biāo)考核計(jì)分標(biāo)準(zhǔn)》的有關(guān)要求，在全地區(qū)開展會計(jì)基礎(chǔ)規(guī)范達(dá)標(biāo)工作，使會計(jì)工作秩序規(guī)范有序，會計(jì)基礎(chǔ)工作更加規(guī)范。
二擴(kuò)張期
戰(zhàn)后。經(jīng)濟(jì)的復(fù)蘇和社會財(cái)富的積累無疑使美國個人財(cái)務(wù)規(guī)劃業(yè)進(jìn)入了起飛階段。社會，經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變化逐漸使富裕階層和普通消費(fèi)者無法憑借個人的知識和技能。運(yùn)用各種財(cái)務(wù)資源實(shí)現(xiàn)自己短期和長期的生活、財(cái)務(wù)目標(biāo)。具體體現(xiàn)在以下幾個方面：第一，日益暢行的超前消費(fèi)觀念。使很多人擔(dān)心缺乏足夠的個人存款以應(yīng)付日益增長的個人債務(wù)，來保證今后生活的財(cái)務(wù)安全和自主。于是出于為子女將來讀書而儲蓄、為買房或重新購房按揭貸款，或進(jìn)行債務(wù)管理或建立應(yīng)急基金對付突發(fā)事件的需要，消費(fèi)者日益意識到對自己未來生活進(jìn)行財(cái)務(wù)規(guī)劃和保障的必要。但是由于精力和專業(yè)的限制。他們希望根據(jù)獨(dú)有的生活方式、價(jià)值觀，家庭狀況、職業(yè)狀況以及迅速變化的經(jīng)濟(jì)環(huán)境等因素，尋找那些有能力來量身定制人生規(guī)劃的專家。
第二，政府社會保障和公共福利政策的改變，使消費(fèi)者必須通過自己的努力過上無憂的退休生活。像世界上大多數(shù)國家的政府一樣，美國政府也曾為公民提供保健、退休金和其他公共福利。可是在戰(zhàn)后情況發(fā)生了急劇變化。由于人口出生率逐年下降，社會老齡化的問題目益嚴(yán)峻，單純由政府提供的各式員工福利和養(yǎng)老金已經(jīng)遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足個人的退休需要，大部分只能轉(zhuǎn)由雇主和個人分別或共同承擔(dān)。這一時(shí)期，各種復(fù)雜的員工福利和退休計(jì)劃應(yīng)運(yùn)而生。例如：現(xiàn)金平衡養(yǎng)老金計(jì)劃、員工股票紅利計(jì)劃、利潤共享計(jì)劃和稅收遞延年金等等。這些計(jì)劃涉及雇主與雇員的不同義務(wù)分擔(dān)、對雇員年齡和服務(wù)期限的不同要求以及不同的稅收遞延規(guī)定。加之受到美國《雇員退休收入保障法案》和勞工部相關(guān)法規(guī)的監(jiān)管。并且在交易時(shí)還要符合受托義務(wù)、禁止交易和報(bào)告制度的相關(guān)規(guī)定，一般消費(fèi)者很難進(jìn)行明智的選擇。
第三。盡管社會富裕程度在提高，但相應(yīng)的法律環(huán)境并不具備，很多人不知如何處理已繹或者即將繼承的大筆遺產(chǎn)。面對繁復(fù)的各州有關(guān)遺產(chǎn)、遺贈、信托及其稅收法律法規(guī)，人們往往不知所措。除了專業(yè)的理財(cái)人員和遺產(chǎn)規(guī)劃專家以外，很多律師也加入了為客戶提供咨詢的行列。從而推動了個人財(cái)務(wù)規(guī)劃業(yè)的發(fā)展。
第四，美國個人稅收制度的空前復(fù)雜。造成消費(fèi)者的無所適從。在美國，不僅聯(lián)邦政府和大部分州政府都征收個人所得稅，有時(shí)一些地方政府也會酌情征收。盡管聯(lián)邦的稅法規(guī)定了統(tǒng)一的個人累進(jìn)稅率，但是由于使用不同的納稅身份單身、戶主、已婚<聯(lián)合申報(bào)>、已婚<分別申報(bào)>便會擁有不同的年收入起征點(diǎn)、不同的應(yīng)稅所得扣除項(xiàng)目、不同的稅額減免優(yōu)惠；還有交叉納稅的稅額扣除等問題。
在州法的層面上，各州往往根據(jù)公民收入來源的不同結(jié)構(gòu)制定不同所得稅法。有的側(cè)重于向收入征稅，有的側(cè)重于向資產(chǎn)征稅，如果從不同的州獲得收入，如何合法避稅也是一個不可忽視的問題。另外，一般消費(fèi)者連保證正確填表、合法納稅都成問題。更不用說考慮投資于貨幣市場、證券市場。購買動產(chǎn)、不動產(chǎn)，購買保險(xiǎn)產(chǎn)品或參加員工福利和養(yǎng)老金計(jì)劃時(shí)的稅收規(guī)劃問題。因此，面對這些高深而又復(fù)雜的專業(yè)知識，消費(fèi)者迫切需要稱職的專業(yè)人員對其生活中的所有稅收問題進(jìn)行合理的籌劃。
第五，美國乃至全球金融市場的變革，是消費(fèi)者日益需要專業(yè)理財(cái)人員進(jìn)行投資策劃的重要原因。據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)。在戰(zhàn)后近30年中，基于包括獲得稅收優(yōu)勢、降低交易成本、降低費(fèi)用、重新分配風(fēng)險(xiǎn)、增加流動性規(guī)避法律法規(guī)產(chǎn)生的影響平滑利率波動性造成的負(fù)面影響、平滑價(jià)格波動性造成的不利影響、獲得會計(jì)方面的好處、受到學(xué)術(shù)研究的啟發(fā)和技術(shù)進(jìn)步的推動等11種動因，在金融市場上發(fā)生了規(guī)模浩大的金融創(chuàng)新。主要表現(xiàn)在貨幣市場工具的創(chuàng)新、證券市場工具的創(chuàng)新、金融過程的創(chuàng)新以及金融投資策略和解決方案的創(chuàng)新等。使消費(fèi)者面臨著越來越難以理解的金融產(chǎn)品和服務(wù)。
正是上述原因。使得消費(fèi)者開始主動尋求稱職的、客觀公允的、以追求客戶利益最大化為己任的、講職業(yè)道德的、專業(yè)個人財(cái)務(wù)規(guī)劃人員的咨詢服務(wù)。
這一時(shí)期。美國個人財(cái)務(wù)規(guī)劃業(yè)獲得了加速發(fā)展，業(yè)務(wù)需求不斷擴(kuò)大。從業(yè)人員不斷增加。但是。隨之出現(xiàn)了嚴(yán)重的市場混同現(xiàn)象，幾乎所有提供金融服務(wù)的專業(yè)人員都稱自己是提供個人財(cái)務(wù)規(guī)劃服務(wù)或使用個人財(cái)務(wù)規(guī)劃師這個稱呼。美國CFPCertifiedFinancialPlanrer標(biāo)準(zhǔn)委員會的一份報(bào)告對美國跟個人理財(cái)相關(guān)或類似服務(wù)的專業(yè)人員進(jìn)行了歸類：第一類為專業(yè)提供個人財(cái)務(wù)咨詢服務(wù)的人員；第二類為保險(xiǎn)專業(yè)人員：第三類為證券和投資咨詢業(yè)專業(yè)人員；第四類為不動產(chǎn)經(jīng)紀(jì)人；第五類為遺產(chǎn)規(guī)劃師；第六類為傳統(tǒng)上提供專業(yè)咨詢服務(wù)的人員秉會計(jì)和律師等等。另外，在美國有一小部分律師專業(yè)提供有關(guān)遺產(chǎn)規(guī)劃、稅務(wù)規(guī)劃和小型企業(yè)綜合策劃方面的個人金融服務(wù)。
可見，在美國個人財(cái)務(wù)規(guī)劃從業(yè)者中，有直接出售證券產(chǎn)品的注冊銷售代表；有推薦特定金融產(chǎn)品的投資顧問，還有保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人或不動產(chǎn)經(jīng)紀(jì)人。
三成熟、穩(wěn)定發(fā)展期
盡管有了消費(fèi)者旺盛的需求及從業(yè)人員迅速擴(kuò)張的有利因素。但是。美國個人財(cái)務(wù)規(guī)劃業(yè)的發(fā)展一直不夠穩(wěn)定，像行業(yè)性質(zhì)、職業(yè)性質(zhì)和業(yè)務(wù)性質(zhì)等核心問題一直沒有得到很好的解決，具體表現(xiàn)在第一。個人財(cái)務(wù)規(guī)劃業(yè)是一個獨(dú)立的金融服務(wù)行業(yè)。還是從屬于某個具體金融服務(wù)行業(yè)7它是不是金融咨詢業(yè)的一個部分7第二，個人財(cái)務(wù)規(guī)劃師是否能夠成為類似律師和會計(jì)師的專業(yè)技術(shù)人員？第三，個人財(cái)務(wù)規(guī)劃師的主要業(yè)務(wù)到底是銷售金融產(chǎn)品及服務(wù)，還是提供一個規(guī)范的個人財(cái)務(wù)規(guī)劃服務(wù)流程以幫助客戶實(shí)現(xiàn)既定的生活和財(cái)務(wù)目標(biāo)等。
在美國，與個人財(cái)務(wù)規(guī)劃行業(yè)相關(guān)的資格證書、專業(yè)執(zhí)照名目繁多。根據(jù)美國CFP標(biāo)準(zhǔn)委員會的一份報(bào)告。主要包括以下幾類有影響力的資格證書，第一類是個人財(cái)務(wù)規(guī)劃的專業(yè)證書，第二類是有關(guān)員工福利和退休計(jì)劃的專業(yè)證書；第三類是有關(guān)遺產(chǎn)規(guī)劃的專業(yè)證書；第四類是與個人理財(cái)有關(guān)的稅務(wù)專業(yè)證書；第五類是與個人理財(cái)有關(guān)的保險(xiǎn)專業(yè)證書，第六類是與個人理財(cái)有關(guān)的證券投資、投資咨詢專業(yè)證書，第七類是與個人理財(cái)有關(guān)的會計(jì)專業(yè)證書。本篇論文是由3COME文檔頻道的網(wǎng)友為您在網(wǎng)絡(luò)上收集整理餅投稿至本站的，論文版權(quán)屬原作者，請不要用于商業(yè)用途或者抄襲，僅供參考學(xué)習(xí)之用，否者后果自負(fù)，如果此文侵犯您的合法權(quán)益，請聯(lián)系我們。在眾多與個人財(cái)務(wù)規(guī)劃相關(guān)的資格認(rèn)證體系中。CFP資格認(rèn)證制度對美國乃至全球個人財(cái)務(wù)規(guī)劃行業(yè)的發(fā)展起到關(guān)鍵性的推動作用。與個人理財(cái)業(yè)的其他資格認(rèn)證制度相比，CFP制度的最大特點(diǎn)是。它倡導(dǎo)從業(yè)者在提供理財(cái)服務(wù)時(shí)。幫助客戶制定個長期的可執(zhí)行計(jì)劃，而不是推銷特定產(chǎn)品。要把客戶的利益和需要放在第一位。對所有執(zhí)業(yè)者的職業(yè)道德要求是正直誠信、客觀、勝任、公正保密、專業(yè)和勤奮的原則。按照CFP這認(rèn)證制度的有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)。個人理財(cái)規(guī)劃師在執(zhí)業(yè)時(shí)必須遵循六個步驟：一是包括建立和界定理財(cái)師與客戶的關(guān)系；二是收集包括客戶生活和財(cái)務(wù)目標(biāo)在內(nèi)的所有信息；三是分析和評估客戶的財(cái)務(wù)狀況和特殊需求；四是擬定及向客戶提出個人財(cái)務(wù)策劃書；五是執(zhí)行個人財(cái)務(wù)策劃建議；六是監(jiān)控個人財(cái)務(wù)策劃建議的執(zhí)行。美國CFP標(biāo)準(zhǔn)委員會為這個程序?qū)ｉT制定了一個完整的《個人財(cái)務(wù)策劃執(zhí)業(yè)操作標(biāo)準(zhǔn)》，并向國際標(biāo)準(zhǔn)化組織提出申請將該規(guī)范流程注冊成為一個ISO9000質(zhì)量管理體系。以方便其作為一個可度量的國際通用標(biāo)準(zhǔn)在全球的推行。從而保障公眾的利益。
可見在CFP認(rèn)證制度發(fā)展過程中，美國的個人理財(cái)業(yè)逐漸發(fā)展成為一個獨(dú)立的金融服務(wù)行業(yè)，不再從屬于任何傳統(tǒng)金融行業(yè)，出現(xiàn)了以客觀，公允為執(zhí)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的專業(yè)技術(shù)人員——個人財(cái)務(wù)策劃師，他們的主要業(yè)務(wù)不再是從銷售金融產(chǎn)品及服務(wù)中獲取傭金，而是為幫助客戶實(shí)現(xiàn)其生活和財(cái)務(wù)目標(biāo)進(jìn)行專業(yè)咨詢服務(wù)。并通過一個規(guī)范的個人理財(cái)服務(wù)流程來實(shí)施理財(cái)建議從而防止客戶利益受到侵害。同時(shí)?？蛻粼诘玫絺€人財(cái)務(wù)規(guī)劃標(biāo)準(zhǔn)流程的增值服務(wù)時(shí)。不僅僅體現(xiàn)在一個產(chǎn)品上。而是極有可能使短期客戶變成長期客戶。
對CFP資格認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn)中體現(xiàn)的理財(cái)程序，美林、美國運(yùn)通和匯豐銀行等主要的金融服務(wù)公司都看到了為客戶帶來的益處。因此，這些機(jī)構(gòu)都鼓勵或要求他們的服務(wù)代表獲取CFP資格證書。
1.大學(xué)生創(chuàng)業(yè)財(cái)務(wù)管理基礎(chǔ)知識不足
大學(xué)生創(chuàng)業(yè)人員中很多人的專業(yè)都和財(cái)會專業(yè)相去甚遠(yuǎn)，盡管他們自身的專業(yè)知識能夠?yàn)閯?chuàng)業(yè)提供各種創(chuàng)意和技術(shù)方面的支持，但是創(chuàng)業(yè)項(xiàng)目的成功運(yùn)行還需要財(cái)務(wù)管理知識的輔助，只有這樣才能實(shí)現(xiàn)資金的合理配置，從而使有限的資金發(fā)揮最大的經(jīng)濟(jì)效益，提高資金的利用效率，避免因?yàn)樨?cái)務(wù)管理知識的缺乏而造成資金不必要的浪費(fèi)。但是很多大學(xué)生在這方面并沒有足夠的專業(yè)知識，很容易在創(chuàng)業(yè)的過程中因?yàn)樨?cái)務(wù)管理的不善而導(dǎo)致創(chuàng)業(yè)失敗。
2.大學(xué)生創(chuàng)業(yè)財(cái)務(wù)規(guī)劃意識薄弱
大學(xué)生在創(chuàng)業(yè)的最初階段由于其在規(guī)模和業(yè)務(wù)方面都較小，而且職員也很少，所以他們在財(cái)務(wù)管理方面的負(fù)擔(dān)也較小，這就容易導(dǎo)致一部分大學(xué)生創(chuàng)業(yè)人員忽視財(cái)務(wù)規(guī)劃的重要性，而只是一味地把創(chuàng)業(yè)的重心放在生產(chǎn)、銷售等方面，而忽視建立一個完善的財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)，在財(cái)務(wù)管理方面沒有樹立科學(xué)的管理理念和思想，從而可能導(dǎo)致后來財(cái)務(wù)工作管理的混亂，忽略了公司在成本控制、風(fēng)險(xiǎn)控制和預(yù)算管理等方面的積極應(yīng)對。嚴(yán)重的甚至?xí)斐善髽I(yè)發(fā)展過程中的嚴(yán)重虧損、甚至出現(xiàn)財(cái)務(wù)危機(jī)而最后導(dǎo)致創(chuàng)業(yè)失敗。
3.財(cái)務(wù)管理工作不規(guī)范
在大學(xué)生創(chuàng)業(yè)的過程中很多企業(yè)由于資金的限制而導(dǎo)致缺乏高素質(zhì)的財(cái)務(wù)專員，或者有的財(cái)務(wù)人員要身兼數(shù)職，有些大學(xué)生創(chuàng)業(yè)人員都是自己來進(jìn)行財(cái)務(wù)管理，或者找朋友幫助處理。所以在這種情況下，大學(xué)生創(chuàng)業(yè)企業(yè)中都沒有建立完整系統(tǒng)的財(cái)務(wù)管理體系，也就導(dǎo)致財(cái)務(wù)管理工作不規(guī)范成為了一種常態(tài)。
4.大學(xué)生創(chuàng)業(yè)中融資能力較弱
大學(xué)生創(chuàng)業(yè)過程中融資問題是一個困擾企業(yè)發(fā)展的核心要素之一，他們?nèi)谫Y能力較弱主要是受到以下因素的影響：首先是缺乏廣泛的社會關(guān)系，大學(xué)生在上學(xué)期間，其主要的社會關(guān)系網(wǎng)絡(luò)就只局限于大學(xué)的師生之間，而這種關(guān)系在短時(shí)間內(nèi)很難為它們提供資金上的支持，而且大學(xué)生在進(jìn)入社會時(shí)很難與銀行、政府和其他企業(yè)等建立良好的關(guān)系，從而影響他們從這些方面獲得融資。其次是缺乏對政策的了解，盡管國家在鼓勵大學(xué)生進(jìn)行創(chuàng)業(yè)方面有很多優(yōu)惠政策出臺，但是由于宣傳等各方面的因素，很多大學(xué)生并未能及時(shí)獲知這些信息，從而造成了國家政策資源的浪費(fèi)。
5.大學(xué)生創(chuàng)業(yè)的投資過程中缺乏科學(xué)性
大學(xué)生創(chuàng)業(yè)投資管理的合理與否會影響到企業(yè)的預(yù)期收益，嚴(yán)重的甚至?xí)绊懙狡髽I(yè)的正常運(yùn)營。主要是有些大學(xué)生在創(chuàng)業(yè)項(xiàng)目的投資前未進(jìn)行充分的可行性分析，而且很多大學(xué)生在投資的過程中風(fēng)險(xiǎn)意識淡薄，在財(cái)務(wù)管理方面也未形成風(fēng)險(xiǎn)控制體系。
二、大學(xué)生創(chuàng)業(yè)中財(cái)務(wù)規(guī)劃的策略
1.大學(xué)生創(chuàng)業(yè)要加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理有關(guān)基礎(chǔ)知識方面的學(xué)習(xí)
大學(xué)生創(chuàng)業(yè)就要做好充分的準(zhǔn)備，在財(cái)務(wù)基礎(chǔ)知識的學(xué)習(xí)方面下足功夫，知道如何進(jìn)行財(cái)務(wù)管理，充分了解企業(yè)運(yùn)營過程中財(cái)務(wù)管理的各個環(huán)節(jié)，才能在財(cái)務(wù)管理方面對企業(yè)的成長和發(fā)展做出合理的指導(dǎo)和規(guī)劃。當(dāng)前很多高校在這方面有很多不同形式的培訓(xùn)活動，那些需要對創(chuàng)業(yè)感興趣的同學(xué)可以積極參加，為創(chuàng)業(yè)做好準(zhǔn)備。
2.大學(xué)生創(chuàng)業(yè)要樹立財(cái)務(wù)規(guī)劃意識
大學(xué)生創(chuàng)業(yè)人員要在思想方面樹立重視財(cái)務(wù)管理的意識，并在企業(yè)的發(fā)展過程中充分重視企業(yè)財(cái)務(wù)管理的問題，以建立完善的財(cái)務(wù)管理制度。其次大學(xué)生在創(chuàng)業(yè)的過程中還需要將對財(cái)務(wù)管理重視的理念融入到其他的工作人員中，對相關(guān)人員組織定期或不定期的培訓(xùn)，促進(jìn)全員對財(cái)務(wù)規(guī)劃的重視。
3.大學(xué)生創(chuàng)業(yè)要規(guī)范財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作
財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作的規(guī)范是做好企業(yè)財(cái)務(wù)工作的前提和基礎(chǔ)，沒有規(guī)范的財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作在此基礎(chǔ)上的任何工作的實(shí)施都缺乏一個堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。所以大學(xué)生創(chuàng)業(yè)人員在這方面要規(guī)范收集保管原始憑證的工作，完善編制記賬憑證的工作和編報(bào)審核財(cái)務(wù)報(bào)表的工作，這些工作都是大學(xué)生創(chuàng)業(yè)企業(yè)的財(cái)務(wù)管理中重要的基礎(chǔ)，對這些工作做好規(guī)范有利于實(shí)現(xiàn)企業(yè)財(cái)務(wù)規(guī)劃的有序?qū)崿F(xiàn)。所以為了加強(qiáng)這方面的工作企業(yè)可以聘請相關(guān)的專業(yè)人員進(jìn)行財(cái)務(wù)管理，雖然這樣做會增加企業(yè)的相關(guān)支出，但是卻能為企業(yè)提供較為專業(yè)的財(cái)務(wù)管理工作，保證企業(yè)財(cái)務(wù)管理工作的規(guī)范。除此之外相關(guān)企業(yè)還要建立必要的監(jiān)督制度，加強(qiáng)對財(cái)務(wù)管理工作和其基礎(chǔ)工作執(zhí)行的監(jiān)督，以避免因管理不善而造成較大的風(fēng)險(xiǎn)。
4.大學(xué)生創(chuàng)業(yè)還需提高融資能力
國家為鼓勵大學(xué)生自主創(chuàng)業(yè)出臺了一些的優(yōu)惠政策，所以為了擴(kuò)大相關(guān)政策的認(rèn)知度國家要加大在這方面的宣傳工作，以使學(xué)生更好地了解相關(guān)政策的實(shí)施，同時(shí)作為創(chuàng)業(yè)主體的大學(xué)生們也需要在尋找政策支持方面提高自己的主動性和積極性。除此之外為建立較為多元的融資環(huán)境，政府也需要給銀行做好溝通，積極推動銀行在大學(xué)生融資方面的作用，可使以銀行推出簡易的小額貸款以滿足大學(xué)生創(chuàng)業(yè)的需要，并在稅息等方面給予一定的優(yōu)惠。
5.大學(xué)生創(chuàng)業(yè)要建立投資風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對機(jī)制
