時間：2023-02-28 15:35:50
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選擇科技創(chuàng)新與科技金融協(xié)同發(fā)展模式包括：政府主導型協(xié)同發(fā)展模式、過渡型協(xié)同發(fā)展模式、市場主導型協(xié)同發(fā)展模式。根據(jù)科技部對2013年全國各地區(qū)科技進步的監(jiān)測結(jié)果，河北省綜合科技進步水平指數(shù)為38.07%，遠低于全國平均水平60.30%，在全國31個省市中排名25位，科技創(chuàng)新發(fā)展狀態(tài)為低等水平。從2013年各省市科技金融資金總規(guī)模測算來看，河北省科技金融發(fā)展狀態(tài)為低等水平。通過河北省科技創(chuàng)新與科技金融協(xié)同度測算結(jié)果，協(xié)同發(fā)展程度為低等水平。為此，判斷河北省科技創(chuàng)新與科技金融協(xié)同發(fā)展的驅(qū)動力主要依靠政府力量。政府財政科技投入導向與相關(guān)政策配合是實現(xiàn)河北省科技創(chuàng)新與科技金融協(xié)同發(fā)展的關(guān)鍵。基于河北省科技創(chuàng)新與科技金融發(fā)展基礎與發(fā)展狀態(tài)，選擇“政府主導型協(xié)同發(fā)展模式”作為河北省科技創(chuàng)新與科技金融協(xié)同發(fā)展模式。政府主導型協(xié)同發(fā)展模式要求整合河北省區(qū)域創(chuàng)新與金融資源，利用政府力量推進產(chǎn)學研金合作。河北省應整合科技創(chuàng)新三大階段和公共科技金融與市場科技金融有關(guān)要素，對其協(xié)同發(fā)展模式進行細化設計。
二、河北省科技創(chuàng)新與科技金融協(xié)同發(fā)展
機制構(gòu)建前面設計了“政府主導型協(xié)同發(fā)展模式”為河北省科技創(chuàng)新與科技金融協(xié)同發(fā)展模式，而機制則是使模式“運轉(zhuǎn)”的具體保障。河北省應建立政府協(xié)調(diào)機制、主體交叉學習機制、信息共享機制和環(huán)境保障機制“四位一體”的科技創(chuàng)新與科技金融協(xié)同發(fā)展機制。政府協(xié)調(diào)機制包括財政科技投入優(yōu)化配置、財政科技投入監(jiān)管、稅收政策配合與建立協(xié)調(diào)管理機構(gòu)四個方面：
（1）在政府主導型協(xié)同發(fā)展模式下，河北省財政科技投入優(yōu)化配置的關(guān)鍵是財政科技經(jīng)費預算的科學性；優(yōu)先配置的領(lǐng)域包括產(chǎn)業(yè)共性與關(guān)鍵性技術(shù)攻關(guān)、科技成果轉(zhuǎn)化及市場科技金融培育；優(yōu)先配置的對象包括產(chǎn)學研、企業(yè)及風險投資機構(gòu)、商業(yè)銀行等市場科技金融主體；
（2）而有效的財政科技投入監(jiān)管體系應該是河北省政府科技部門、政府財政部門、政府審計部門、第三方中介機構(gòu)、相關(guān)專家、項目承擔單位、人大常委會及輿論媒體機構(gòu)等多部門多元化、全方位的監(jiān)管，其中政府科技部門全方位參與，保證財政科技資金的使用效益。在政府主導型協(xié)同發(fā)展模式下，對財政科技投入監(jiān)管績效的考察重點為政府資金對企業(yè)創(chuàng)新主體與市場科技金融主體資金的引導帶動效果；
（3）實行稅收優(yōu)惠政策。對于投資于科技型中小企業(yè)的風險投資機構(gòu)和天使投資者，一律免征企業(yè)所得稅。降低銀行科技貸款的營業(yè)稅稅率，并允許科技貸款損失專項準備金在稅前扣除。對于個人科技創(chuàng)新所取得的創(chuàng)新相關(guān)收入，可免征其個人所得稅。對于高校與科研院所利用其科研資源進行的科技成果轉(zhuǎn)讓與其他技術(shù)服務性收入，免征所得稅。對大學科技園、科技企業(yè)孵化器等科技中介服務機構(gòu)給予企業(yè)所得稅、營業(yè)稅、土地稅等優(yōu)惠政策；
（4）在政府主導型協(xié)同發(fā)展模式下，河北省應建立協(xié)調(diào)管理機構(gòu)，其主要職責是調(diào)研制約區(qū)域內(nèi)科技創(chuàng)新與市場科技金融發(fā)展的關(guān)鍵因素，為財政科技投入優(yōu)化配置與相關(guān)稅收政策制定提供建議。主體交叉學習機制要求：河北省企業(yè)和科研院所以及高校等科技創(chuàng)新主體、風險投資和商業(yè)銀行等市場科技金融主體、政府公共科技金融主體應該交叉學習，以促進科技創(chuàng)新與科技金融協(xié)同發(fā)展。信息共享機制應包括事前信息共享、事中信息共享與事后信息共享。事前信息指科技創(chuàng)新主體的項目融資信息、科技金融主體的投資條件與要求及各主體的信用記錄等。事中信息指科技創(chuàng)新項目的進度情況與階段性成果、科技金融資金的到位情況等。事后信息指科技創(chuàng)新主體與科技金融主體的損益情況及雙方信用記錄等。環(huán)境保障機制包括法律法規(guī)保障機制、中介服務支持機制和人才供給保障機制。法律法規(guī)保障機制要求：完善《專利法》、《商標法》和《著作權(quán)法》等知識產(chǎn)權(quán)保護法律；完善《風險投資法》、《企業(yè)購并法》、《產(chǎn)權(quán)交易法》、《企業(yè)破產(chǎn)法》，使科技創(chuàng)新投資業(yè)務有法可依；完善《公司法》和《證券法》的相關(guān)條款，允許被投資企業(yè)進行股權(quán)回購。中介服務支持機制要求：河北省發(fā)展開發(fā)推廣服務機構(gòu)、完善技術(shù)交易服務體系、提高創(chuàng)業(yè)孵化服務能力、發(fā)展科技擔保機構(gòu)、發(fā)展科技保險。人才供給保障機制要求河北省培養(yǎng)創(chuàng)新人才、金融人才及復合型人才。
三、河北省科技創(chuàng)新與科技金融協(xié)同發(fā)展對策建議
（一）政府應加大財政資金投入和稅收優(yōu)惠力度
扶持科技金融協(xié)同發(fā)展。政府出臺財政、稅收等優(yōu)惠政策，在技術(shù)和資金方面給予科技企業(yè)盡可能大的注入。改變財政資金單一投入的方式，充分發(fā)揮財政資金的融資杠桿作用，引導民間資本、外國資本等社會資本向科技事業(yè)的投入。商業(yè)銀行提供科技貸款后，政府向科技貸款配套貼息。對于科技貸款增長較快的商業(yè)銀行應給予獎勵，設立風險補償專項資金，補償銀行在支持科技成果產(chǎn)業(yè)化過程中的貸款損失，實現(xiàn)政府、銀行、企業(yè)共擔風險。要加強對高新技術(shù)園區(qū)的管理和引導，鼓勵高新技術(shù)園區(qū)的創(chuàng)新與改革。
（二）建立政府擔保機構(gòu)和政策性銀行
支持科技金融協(xié)同發(fā)展。河北省政府財政廳應提供部分資金，成立實力雄厚、規(guī)模較大、專業(yè)性強的科技擔保機構(gòu)，以鼓勵創(chuàng)業(yè)和加快技術(shù)成果轉(zhuǎn)化等為目標，選擇既符合政策條件又具有成長性的科技企業(yè)提供擔保。同時，政府設立政策性銀行專門為科技企業(yè)服務。資金來源以政府財政及其他公共部門出資為主，運營主體為銀行體系，資金使用需要還本付息，但在科技貸款客戶規(guī)模、資信條件的評估方面可以采取比銀行更為靈活的條件。以此增加科技貸款市場的有效供給，彌補科技貸款缺口。
（三）政府應增加科技投入
提升科技產(chǎn)出效益，并設立產(chǎn)學研投資基金，打造科技人才隊伍。政府應不斷增加R&D的投入，積極支持具有市場潛力、前景好的科技企業(yè)和項目，重點提升科技金融產(chǎn)出的經(jīng)濟效益和社會效益。政府應投資設立產(chǎn)學研投資基金，為科研成果與企業(yè)需求搭建橋梁。充分發(fā)揮科技型企業(yè)在科學技術(shù)創(chuàng)新中的主體地位，建立產(chǎn)學研一體化體系，提高科技投入產(chǎn)出效益。打造一支結(jié)構(gòu)合理、勇于創(chuàng)新的科技人才隊伍，不斷提高科技人員科技創(chuàng)新能力?？梢酝ㄟ^建立科技人才信息庫，設立留學人員科技園等途徑為河北省創(chuàng)造優(yōu)良的創(chuàng)新人才環(huán)境，提高河北省高新技術(shù)的自主研發(fā)能力。
（四）商業(yè)銀行不斷進行金融產(chǎn)品和服務創(chuàng)新
扶持科技型企業(yè)。商業(yè)銀行應學習美國硅谷銀行的經(jīng)驗設立科技支行，如光谷科技銀行、科技金融集團等，推進科技金融機構(gòu)的創(chuàng)新。還應創(chuàng)新無形資產(chǎn)質(zhì)押擔保方式，擴大對科技活動的信貸投入。鼓勵銀行為科技企業(yè)創(chuàng)新貸款品種，如企業(yè)成長貸款、農(nóng)業(yè)科技貸款、商標專利權(quán)質(zhì)押貸款、法人信用貸款、保證貸款、企業(yè)經(jīng)營權(quán)質(zhì)押貸款、企業(yè)創(chuàng)業(yè)貸款等。鼓勵銀行針對處于不同發(fā)展階段的科技企業(yè)提供個性化融資產(chǎn)品，降低融資門檻。同時應豐富金融市場，發(fā)展小額貸款公司、村鎮(zhèn)銀行等新型金融機構(gòu)，加大對科技企業(yè)的支持。
（五）培育資本市場
拓寬科技企業(yè)直接融資渠道。我國目前應建立政策支持體系，提供專項資金，推進科技型企業(yè)上市。不僅要培育主板市場，而且要大力培育創(chuàng)業(yè)板市場，為初創(chuàng)期科技型中小企業(yè)提供上市融資機會。對于成長迅速、市場前景好的科技企業(yè)，應給予特別政策扶持，不僅為其提供財政資金補貼，而且應優(yōu)先為其提供項目用地，實行價格優(yōu)惠措施。建立擬上市科技型企業(yè)儲備庫，有計劃地對這些企業(yè)進行重點資助和輔導，推進其進入資本市場并掛牌交易。對上市后備企業(yè)，金融機構(gòu)應加大支持力度，并優(yōu)先支持資金需求合理、上市時間表明確的擬上市企業(yè)。對于擬上市企業(yè)，可以先引導其發(fā)行企業(yè)中長期債券、中期票據(jù)融資和短期融資券，待條件成熟再發(fā)行股票。
（六）風險投資機構(gòu)成立“創(chuàng)業(yè)風險投資基金”
為科技型企業(yè)補充資金供給，并完善風險資本退出機制。發(fā)揮河北國創(chuàng)創(chuàng)業(yè)投資有限公司的引導作用，吸引國內(nèi)外實力雄厚的優(yōu)質(zhì)創(chuàng)業(yè)風險投資機構(gòu)、私募投資機構(gòu)等設立“創(chuàng)業(yè)風險投資基金”。對于處于初創(chuàng)期的科技企業(yè)應重點加強創(chuàng)業(yè)投資資本的扶持。風險投資機構(gòu)應根據(jù)《國家中長期科學和技術(shù)發(fā)展規(guī)劃綱要》要求，不斷創(chuàng)新風險投資產(chǎn)品，提供創(chuàng)業(yè)基金、風險投資補助基金等，為科技型企業(yè)補充資金供給。同時，為實現(xiàn)收益最大化、風險最小化，應完善風險資本退出路徑。風險資本可以選擇以下退出路徑：在市場公開轉(zhuǎn)讓股票收回企業(yè)風險投資；創(chuàng)業(yè)者自己繼續(xù)保留創(chuàng)業(yè)企業(yè)的股份，變風險投資為長期投資。鼓勵有條件的科技企業(yè)到資本市場上市，并壯大河北省產(chǎn)權(quán)交易市場。
（七）發(fā)展科技保險
為科技企業(yè)提供融資保障機制。保險機構(gòu)可以通過設立科技巨災風險保障基金、發(fā)行科技風險巨災債券、建立科技再保險體系等形式分擔科技企業(yè)的風險。也可以“全參與”模式或“半?yún)⑴c”模式直接或間接參與企業(yè)的科技研發(fā)活動。鼓勵保險機構(gòu)在科技企業(yè)融資過程中采用多種模式進行融資保障機制創(chuàng)新。1、可以采用擔保型模式。企業(yè)向保險公司繳納一定保費，作為擔保費用。保險公司依此為企業(yè)擔保，企業(yè)從銀行獲得科技貸款的便利條件。如果企業(yè)申請的銀行貸款違約，保險公司向銀行理賠部分貸款，作為保險賠償金。2、可以采用再保險模式。該模式的關(guān)鍵是政府出資建立信用保險基金。企業(yè)向擔保公司請求擔保后，擔保機構(gòu)為了分散風險，向信用保險基金進行再保險。獲批后擔保公司為科技型企業(yè)提供擔保，銀行為企業(yè)發(fā)放科技貸款。擔保公司從而有效地將科技貸款的風險分攤給了信用保險基金。
（八）優(yōu)化金融環(huán)境
經(jīng)過多年的發(fā)展，金融組織體系日趨完善，具備了支持農(nóng)業(yè)科技創(chuàng)新的實力。金融對農(nóng)業(yè)科技創(chuàng)新的支持既是農(nóng)業(yè)科技發(fā)展的需要，也是銀行自身發(fā)展、提高競爭力的需要，各級金融部門對農(nóng)業(yè)科技創(chuàng)新的支持力度不斷加大。信貸支農(nóng)力度持續(xù)加大，農(nóng)業(yè)科技貸款穩(wěn)步增長;信貸結(jié)構(gòu)不斷調(diào)整和優(yōu)化，積極拓展農(nóng)產(chǎn)品、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料和農(nóng)村基礎設施建設等貸款領(lǐng)域，進一步加強對農(nóng)業(yè)科技企業(yè)的信貸支持力度;不斷提升農(nóng)村金融科技服務水平，加快農(nóng)村基礎金融服務環(huán)境和支付服務環(huán)境建設步伐，為農(nóng)業(yè)科技創(chuàng)新發(fā)展提供良好的生態(tài)環(huán)境;圍繞科技創(chuàng)新的特點不斷豐富特色金融產(chǎn)品，滿足農(nóng)業(yè)科技創(chuàng)新發(fā)展的新需求;積極開展農(nóng)業(yè)保險試點工作，逐步擴大農(nóng)業(yè)保險險種和覆蓋面;積極利用證券市場進行融資;發(fā)展風險投資，支持農(nóng)業(yè)科技企業(yè)的發(fā)展。
2財政金融支持農(nóng)業(yè)科技創(chuàng)新存在的問題
2.1財政對農(nóng)業(yè)科技創(chuàng)新的投入相對量不足，農(nóng)業(yè)投資強度偏低
農(nóng)業(yè)科技具有顯著的公共性、基礎性、社會性，必然要求財政資金在農(nóng)業(yè)科技創(chuàng)新中發(fā)揮重要作用。近年來，我國各級財政部門把支持農(nóng)業(yè)科技創(chuàng)新放在了突出位置，加大了對農(nóng)業(yè)科技創(chuàng)新的投入，為農(nóng)業(yè)科技創(chuàng)新提供了較有力的保障。但是，財政對農(nóng)業(yè)科技創(chuàng)新的投入的絕對量雖然逐步增加，相對量仍然不足，農(nóng)業(yè)科研政府投入占農(nóng)業(yè)生產(chǎn)總值的比重即農(nóng)業(yè)投資強度偏低。聯(lián)合國糧農(nóng)組織(FAO)的研究表明，當一個國家農(nóng)業(yè)科研投資占農(nóng)業(yè)產(chǎn)值比重大于2%時，該國農(nóng)業(yè)科技才會出現(xiàn)原始創(chuàng)新，農(nóng)業(yè)與國民經(jīng)濟其他部門才可能協(xié)調(diào)發(fā)展［4］。我國農(nóng)業(yè)投資強度遠低于該投入水平，尤其是地方財政可支配的資金不多，民生工程建設等其他方面的支出壓力又比較大，對農(nóng)業(yè)科技創(chuàng)新的投入相對就顯得力不從心，資金到位相對較低。
2.2財政對金融支持農(nóng)業(yè)科技創(chuàng)新的補貼很少，降低了金融支持農(nóng)業(yè)科技創(chuàng)新的意愿
由于農(nóng)業(yè)科技創(chuàng)新周期長、投入大、風險高，而且在創(chuàng)新的每個階段都需要大量的資金支持，同時還要應對可能出現(xiàn)的自然風險、技術(shù)風險、市場風險等各種風險，因此，農(nóng)業(yè)科技創(chuàng)新的資金需求不僅規(guī)模大，而且占用時間長，具有較高的風險，一旦創(chuàng)新失敗，就無法償還資金。而金融機構(gòu)的逐利性、安全性的特點使得其不愿為農(nóng)業(yè)科技創(chuàng)新提供融資支持，金融機構(gòu)惜貸現(xiàn)象比較嚴重，從而使得一些發(fā)展前景好的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)項目和新技術(shù)推廣項目由于缺乏資金難以具體實施。而我國財政資金對于金融機構(gòu)的這種活動的補貼很少，不能很好地激發(fā)金融機構(gòu)支持農(nóng)業(yè)科技創(chuàng)新的積極性，金融支持農(nóng)業(yè)科技創(chuàng)新的意愿不高。
2.3金融產(chǎn)品的供給與實際需求不相匹配
2.3.1針對農(nóng)業(yè)科技創(chuàng)新的金融產(chǎn)品品種少。目前，雖然部分金融機構(gòu)把支持農(nóng)業(yè)科技創(chuàng)新作為了信貸扶持的重點，但是由于農(nóng)業(yè)科技創(chuàng)新的周期比較長、風險比較高、收益不確定，往往很難得到充足金融資本的支持，大多數(shù)金融機構(gòu)也沒有建立相應的信貸管理制度或者針對農(nóng)業(yè)科技創(chuàng)新的特點開發(fā)個性化的金融產(chǎn)品，對農(nóng)業(yè)科技創(chuàng)新的支持主要是提供貸款，而且所提供的貸款品種單一化。同時，這些貸款還需要提供以土地、廠房、機器設備等為主的抵押物［5］，使得許多承貸主體難以提供符合要求的抵押物，知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款、農(nóng)產(chǎn)品抵押貸款等與農(nóng)業(yè)科技創(chuàng)新相關(guān)的貸款很難獲得金融機構(gòu)支持。2.3.2金融產(chǎn)品的期限與實際需求不匹配。農(nóng)業(yè)科技創(chuàng)新的周期一般比較長，如一般情況下一個農(nóng)業(yè)新品種從研發(fā)到廣泛推廣需要大約7年左右的時間，但是現(xiàn)有的金融產(chǎn)品多是短期小額的流動資金貸款，或者是針對大項目的長期貸款，與農(nóng)業(yè)科技創(chuàng)新周期相匹配的金融產(chǎn)品幾乎沒有。再加上銀行貸款程序復雜，貸款條件嚴格，許多承貸主體滿足不了銀行的條件，很難獲得銀行的融資。
2.4農(nóng)業(yè)科技創(chuàng)新的融資渠道狹窄
農(nóng)業(yè)科技創(chuàng)新發(fā)展的每一個階段都需要大量的資金支持。目前，我國農(nóng)業(yè)科技創(chuàng)新的資金主要來源于財政，國家對農(nóng)業(yè)科技創(chuàng)新的投入也逐步增加。金融機構(gòu)對農(nóng)業(yè)科技創(chuàng)新的支持力度也在不斷加大，但是仍然不足，政策性金融的貸款門檻相對比較高，商業(yè)性金融貸款條件嚴格，而且發(fā)放貸款時有著明顯的傾向，傾向于農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)，證券市場有著嚴格的審批制度，創(chuàng)業(yè)板和中小板主要支持科技含量高的農(nóng)業(yè)企業(yè)，國內(nèi)上市的農(nóng)業(yè)企業(yè)數(shù)量較少，而且這些上市企業(yè)缺乏投資農(nóng)業(yè)科技創(chuàng)新的積極性，農(nóng)業(yè)保險品種還不豐富，風險投資發(fā)展緩慢，投資主體單一［6］，這些都使得農(nóng)業(yè)科技創(chuàng)新的融資渠道狹窄，融資困難。
2.5風險分擔補償機制缺位
農(nóng)業(yè)科技創(chuàng)新具有較大的不確定性，創(chuàng)新可能成功，也可能失敗，這削弱了投資主體對農(nóng)業(yè)科技創(chuàng)新進行投資的積極性，使得農(nóng)業(yè)科技創(chuàng)新在一定程度上受到了限制。農(nóng)業(yè)科技創(chuàng)新的這種高風險需要有良好的風險分擔補償機制來防范和化解。但是，目前我國針對農(nóng)業(yè)科技創(chuàng)新的風險分擔補償機制缺位，無法分散風險。一是能夠轉(zhuǎn)移分散風險的保險的作用未充分發(fā)揮。農(nóng)業(yè)保險的覆蓋面窄，險種少，同時由于存在補償范圍認定難、農(nóng)民參保意識薄弱等問題，農(nóng)業(yè)保險發(fā)展緩慢。農(nóng)業(yè)科技創(chuàng)新保險存在更高的風險、更大的不確定性，開展業(yè)務也更艱難，一旦出現(xiàn)風險，金融機構(gòu)只能自己買單［7］。二是擔保體系建設還不完善。擔保能夠起到放大資金的作用，但是支持農(nóng)業(yè)科技創(chuàng)新的擔保體系還不完善，擔保機構(gòu)承擔風險過大，資金規(guī)模過小，財政支持不到位，都使得擔保體系不能滿足農(nóng)業(yè)科技創(chuàng)新過程中對擔保的要求。
3農(nóng)業(yè)科技創(chuàng)新的財政金融支持建議
3.1加大財政對農(nóng)業(yè)科技創(chuàng)新的投入，充分發(fā)揮財政的引導和資金撬動作用
縱觀世界各國，無論是發(fā)達國家還是發(fā)展中國家，農(nóng)業(yè)科技創(chuàng)新都離不開財政的鼎力支持。因此，為支持農(nóng)業(yè)科技創(chuàng)新，我們需要不斷加大財政對農(nóng)業(yè)科技創(chuàng)新的投入，確保增量和比例均有提高，并且對農(nóng)業(yè)科技的投入增長幅度要高于財政經(jīng)常性收入的增長幅度，逐步提高農(nóng)業(yè)研發(fā)投入和農(nóng)業(yè)科技成果轉(zhuǎn)化、推廣投入占農(nóng)業(yè)增加值的比。但是，增加財政投入并不是把資金投入所有農(nóng)業(yè)科技創(chuàng)新環(huán)節(jié)和領(lǐng)域，財政應重點支持基礎研究領(lǐng)域，中央財政在加大對基礎研究支持力度的基礎上，以資金配套等多種形式引導和帶動地方財政加大支持力度，改變地方財政由于注重短期經(jīng)濟效益而對基礎研究投入不足的局面。同時，要充分調(diào)動企業(yè)、個人等社會力量投入農(nóng)業(yè)科技創(chuàng)新的積極性，鼓勵和引導社會資金對農(nóng)業(yè)科技的投入。例如，可以通過無償資助、財政貼息、創(chuàng)業(yè)投資引導、以獎代補、經(jīng)營參股、稅收優(yōu)惠等多種方式吸引社會資金的注入［8］，使農(nóng)業(yè)科技資金投入渠道多元化。此外，通過對企業(yè)和金融機構(gòu)進行不同的扶持，充分發(fā)揮財政的引導和資金撬動作用，探索財政資金的金融化運作方式。一方面財政通過設立風險補償基金、創(chuàng)業(yè)投資基金等方式降低農(nóng)業(yè)科技企業(yè)的風險，增強其融資能力，提高農(nóng)業(yè)科技企業(yè)對金融機構(gòu)的吸引力，另一方面財政通過對扶持農(nóng)業(yè)科技企業(yè)的金融機構(gòu)進行貼息、給予稅收優(yōu)惠、補償其為支持農(nóng)業(yè)科技創(chuàng)新所造成損失等方式激發(fā)金融機構(gòu)支持農(nóng)業(yè)科技創(chuàng)新的積極性，提高金融機構(gòu)支持農(nóng)業(yè)科技創(chuàng)新的意愿，從而使財政資金更大范圍的發(fā)揮作用。
3.2創(chuàng)新金融產(chǎn)品和模式，滿足農(nóng)業(yè)科技創(chuàng)新的需求
在風險可控的前提下，金融機構(gòu)要優(yōu)化農(nóng)業(yè)科技貸款的審貸程序，提高貸款審批效率。同時，要不斷創(chuàng)新金融產(chǎn)品和服務，以滿足農(nóng)業(yè)科技創(chuàng)新對不同金融產(chǎn)品和服務的需求。一是針對農(nóng)業(yè)科技創(chuàng)新的特點，創(chuàng)新金融產(chǎn)品品種。扶持農(nóng)業(yè)科技創(chuàng)新的金融產(chǎn)品必須把自身的特點和農(nóng)業(yè)科技創(chuàng)新對產(chǎn)品的需求結(jié)合起來，設計出針對農(nóng)業(yè)科技創(chuàng)新特征的產(chǎn)品品種。例如，針對農(nóng)業(yè)科技創(chuàng)新周期比較長的特點，設計出與農(nóng)業(yè)科技創(chuàng)新在時間上相匹配的貸款品種;針對農(nóng)業(yè)科技企業(yè)一般抵押物比較少的特點，在防范風險的同時，擴大抵押物或質(zhì)押物的范圍，探索以農(nóng)業(yè)科技企業(yè)的知識產(chǎn)權(quán)、專利權(quán)、股權(quán)、應收賬款等抵押或質(zhì)押進行貸款的信貸產(chǎn)品;對一些信用等級較高、有還貸能力的農(nóng)業(yè)科技龍頭企業(yè)，可根據(jù)實際情況發(fā)放信用貸款。二是適當放寬對農(nóng)業(yè)科技創(chuàng)新的信貸限制，如對貸款對象資產(chǎn)規(guī)模的要求、抵押物的要求等等。三是探索實踐多種貸款模式，如對于規(guī)模比較大的貸款，可以聯(lián)合幾家銀行通過銀團貸款提供支持;對于一些中小企業(yè)，可以用企業(yè)聯(lián)保貸款、企業(yè)互保貸款等方式;針對處于供應鏈上下游的農(nóng)業(yè)科技企業(yè)，可以發(fā)放供應鏈融資貸款;探索開發(fā)“銀行+保險+擔?！薄ⅰ般y行+保險+財政補貼”等多種貸款模式，支持農(nóng)業(yè)科技創(chuàng)新增信融資。在不斷開發(fā)新的貸款模式、金融產(chǎn)品的同時，要注意對這些模式和產(chǎn)品的推廣，進而推動金融資本與農(nóng)業(yè)科技創(chuàng)新的融合，滿足農(nóng)業(yè)科技創(chuàng)新的金融需求。
3.3拓寬農(nóng)業(yè)科技創(chuàng)新的融資渠道
一是政策性金融要加大支持力度，擴大支持范圍。政策性金融應該主要支持農(nóng)業(yè)科技研究及基礎農(nóng)業(yè)科技發(fā)展等相關(guān)的項目，這些項目一般屬于國家優(yōu)先發(fā)展領(lǐng)域、有較好的市場前景和較高的社會價值，但是由于建設周期長，財務風險高，商業(yè)性金融一般不愿意介入，需要政策性金融的大力支持。政策性金融要擴大所支持的項目范圍，在防范風險的前提下降低貸款門檻、簡化貸款程序，滿足承貸主體的資金需求。二是商業(yè)性金融要適當涉農(nóng)貸款風險容忍度，允許貸款利率在一定范圍內(nèi)浮動，不斷創(chuàng)新信貸品種，加大對農(nóng)業(yè)科技企業(yè)等承貸主體的信貸支持力度。三是通過財政貼息、擔保等多種方式鼓勵和引導民間資本和商業(yè)資本對農(nóng)業(yè)科技創(chuàng)新的投入。四是支持符合國家發(fā)展戰(zhàn)略、競爭力強、運作規(guī)范、符合發(fā)行上市條件的農(nóng)業(yè)科技企業(yè)通過主板、中小企業(yè)板、創(chuàng)業(yè)板上市融資，同時支持符合條件的企業(yè)到境外證券市場上市融資，并且對已上市農(nóng)業(yè)科技企業(yè)，采取各種方式鼓勵他們做大做強。五是完善風險投資體系，擴大風險投資規(guī)模，通過政策優(yōu)惠鼓勵風險投資機構(gòu)投資農(nóng)業(yè)科技創(chuàng)新，增加農(nóng)業(yè)科技創(chuàng)新的資金來源。
3.4完善風險分擔補償機制
(一)市場不夠完備，單項政策發(fā)揮作用打折
科技型中小企業(yè)金融服務發(fā)展需要一套完善的金融市場體系支撐，包括擔保、保險、創(chuàng)投、股權(quán)等市場和信息甄別、知識產(chǎn)權(quán)評估機制等。在政策層面，需要包括人才、土地、資本、產(chǎn)業(yè)、財稅、工商以及知識產(chǎn)權(quán)等各方面的政策配合。僅依靠財政為科技型中小企業(yè)提供一定的資金支持，而缺乏完善的金融服務市場和其他相關(guān)政策的配套支持，會降低財政支持政策的效果，影響科技型中小企業(yè)金融服務的有序發(fā)展。在市場不完備的背景下，財政政策與其他相關(guān)政策的協(xié)調(diào)配合方面也存在一些明顯的問題，這主要是政策之間很難做好協(xié)調(diào)配合，單項的支持政策較難發(fā)揮應有的作用效果。例如，財政貼息制度在缺乏商業(yè)銀行主動性意愿的情況下，財政貼息制度的實施效果就并不明顯。此外，我國在知識產(chǎn)權(quán)保護方面沒有給予太多的關(guān)注，即使財政支持政策為科技型中小企業(yè)提供了資本支持，在缺乏知識產(chǎn)權(quán)保護的情況下，科技型中小企業(yè)獲取金融服務也會遇到困難。
(二)缺乏全國性政策性金融機構(gòu)的支持
目前，我國支持科技型中小企業(yè)發(fā)展的政策性金融機構(gòu)體系并不健全，沒有服務科技型中小企業(yè)發(fā)展的全國性政策性金融機構(gòu)，特別是能夠直接發(fā)放政策性貸款的機構(gòu)，而僅有的一些政策性擔保機構(gòu)和政策性產(chǎn)業(yè)基金作用非常有限，并不能解決科技型中小企業(yè)面臨的融資難問題。
(三)財政支持體系缺乏通盤考慮，支持針對性不足
我國財政科技支出的結(jié)構(gòu)存在著失衡，針對性不夠，應用研究和試驗發(fā)展經(jīng)費支出所占比重大，而對公共產(chǎn)品類型的支出則存在很大的不足。這樣的支出結(jié)構(gòu)會造成財政科技支出的針對性不夠，同社會資金投入覆蓋重疊，從而降低了財政科技經(jīng)費投入對于科技金融發(fā)展的促進作用。例如，我國的股權(quán)投資基金的成立屬于各省獨自管轄的領(lǐng)域，但股權(quán)投資基金的業(yè)務屬于全國甚至全球的，其業(yè)務存在集中于一些市場前景好的領(lǐng)域，沒有形成差異化和專業(yè)化的業(yè)務模式，降低了財政資金整體使用效益。
(四)財政支持科技金融的重點選擇有所偏差
目前，中央與地方財政支持科技金融發(fā)展的重點是擔保體系建設和科技信貸，但實際效果不佳。從銀行方面考慮，小額貸款、管理成本和經(jīng)營風險都較高，經(jīng)濟效益差。一旦資金面趨緊，首先會縮減科技小額信貸。從政府角度考慮，科技信貸與政策性擔保都需要政府長期給予財政資金支持，其對財政依賴性較大，且越是經(jīng)濟形勢欠佳，財政收入趨緊時，支出要求卻越高，財政壓力越大。從科技型中小企業(yè)角度看，科技信貸抵質(zhì)押或反擔保物欠缺，可貸款額度小、期限短，通常年內(nèi)(資金需求時限內(nèi))難以有效解決企業(yè)的長期資金需求。從擔保機構(gòu)看，資本金有限，科技企業(yè)的反擔保物欠缺、風險收益不對稱，作為主營業(yè)務是不可持續(xù)的。這些因素決定了科技擔保與信貸在支持科技企業(yè)融資方面的效果是有限。綜合來看，資本市場融資特別是區(qū)域性股權(quán)資本市場融資，應該是科技金融體系發(fā)展的關(guān)鍵，也應是財政支持的重點，但目前這方面的相關(guān)支持政策不多且力度不大。
(五)財政科技支出的持續(xù)性不強和管理不佳
科技創(chuàng)新包括了研究開發(fā)、成果轉(zhuǎn)化和高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)化等不同的階段。每一個階段都需要大量的資金支持，特別是科技成果轉(zhuǎn)化。其過程比較長，需要持續(xù)性的投入。但財政科技支出往往很難持續(xù)發(fā)揮作用，其更多的是一次性投入，持續(xù)性不強。且對不同階段投入的資金管理不佳，缺乏有效的績效管理?？冃Ч芾砝砟钊狈Γ嬖谥亓㈨?、輕績效問題，戰(zhàn)略性綜合性績效評價和機構(gòu)績效評價開展少，評價結(jié)果運用不充分，項目績效評價流于形式等問題。(六)財政對于科技金融發(fā)展的支撐條件投入不夠?？萍冀鹑谑袌霭l(fā)展完善需要有完善的知識產(chǎn)權(quán)交易市場、大量專業(yè)的科技項目評估機構(gòu)等提供支撐，目前我國服務于科技成果定價、評估、轉(zhuǎn)移的市場、機構(gòu)等尚不完善。雖然各項專項資金中雖然明確要對科技型中小企業(yè)公共服務平臺和服務機構(gòu)給予支持，但規(guī)定過于原則，也沒有專業(yè)化的運行機構(gòu)，財政對這些支撐科技金融發(fā)展的基礎條件投入不足，難以較快速地改善支撐科技金融系統(tǒng)發(fā)展的基礎狀況。
二、構(gòu)建和完善促進科技型中小企業(yè)金融發(fā)展的財政政策體系的對策建議
總的來看，我國支持科技型中小企業(yè)金融服務發(fā)展的財政政策體系是基本完善的，但是由于上述的缺乏政策性機構(gòu)、市場不完備、統(tǒng)籌考慮不足等，使得該體系還有著調(diào)整完善的空間。財政支持是多種支持方式和支持渠道的組合搭配，只有各方方式和渠道共同發(fā)揮作用，才能實現(xiàn)良好的政策效應。針對我國的現(xiàn)實情況，應按照風險共擔、服務多元、財務可持續(xù)、規(guī)則簡化、政策差異化的原則，在政策缺失部分創(chuàng)新供給，逐步完善構(gòu)建支持科技型中小企業(yè)金融服務發(fā)展的財政政策體系，并對原有的支持政策部分，不斷優(yōu)化完善，使其發(fā)揮更大的效益。具體來說，我們建議從完善組織機構(gòu)、培養(yǎng)市場主體、建設服務平臺和引導創(chuàng)新服務等四個方面來構(gòu)建完善我國的財政政策支持體系。
(一)構(gòu)建完善提供科技型中小企業(yè)金融服務的組織機構(gòu)
1.支持成立國家級的科技銀行。2009年來，我國各地科技支行、科技分行和科技銀行的相繼出現(xiàn)，對于科技型中小企業(yè)的信貸服務具有重要和積極的意義。但是這些科技銀行都是立足于區(qū)域，服務范圍有限，并且科技銀行可能存在服務領(lǐng)域集中的問題。再由于科技銀行始終是商業(yè)銀行，即使在有財政資金給予貸款補貼的情況下，基于自利考慮，也不一定愿意給予一些科技企業(yè)和科技創(chuàng)新項目貸款。這種情況下，以財政資金出資成立國家級的政策性科技銀行顯得就有必要。國家科技銀行可以在幾個方面發(fā)揮作用:一是直接為科技型中小企業(yè)和創(chuàng)新項目提供低息貸款、甚至無息貸款;二是為支持科技金融體系建設的項目，如科技型中小企業(yè)征信系統(tǒng)、知識產(chǎn)權(quán)評估系統(tǒng)構(gòu)建等提供資金支持;三是能夠?qū)崿F(xiàn)國家創(chuàng)新戰(zhàn)略，統(tǒng)籌協(xié)調(diào)全國的科技項目獲取金融支持。國家級的科研銀行在全國開展業(yè)務，并在統(tǒng)一的事業(yè)部研究安排貸款項目。
2.支持建立在國家層面設立再保險機構(gòu)。目前我國的科技保險主要立足于區(qū)域，服務于區(qū)域內(nèi)的企業(yè)。一般來說，同一個區(qū)域內(nèi)會聚集相似的企業(yè)，這就造成科技型中小企業(yè)風險同質(zhì)。如此，風險將會聚集在保險企業(yè)方面，保險企業(yè)不得不要求較高的保費。鑒此，通過設立政府完全出資或者政府參股的國家級的政策性再保險機構(gòu)，為科技保險提供再保險，分擔保險企業(yè)風險，消除保險企業(yè)的后顧之憂，推動其為科技型中小企業(yè)提供保險服務將十分必要。國家層面的再保險機構(gòu)，可能通過在全國范圍內(nèi)、在不同領(lǐng)域進行風險匹配，改變風險結(jié)構(gòu)、化解風險，從而降低科技保險保費，讓科技型中小企業(yè)能夠獲取更好相關(guān)服務支持。
3.支持建立區(qū)域性金融服務機構(gòu)。大型商業(yè)銀行在服務科技型中小企業(yè)方面是有明顯缺陷的，其不如區(qū)域性的、專業(yè)性的中小金融機構(gòu)。而在我國，縣域銀行、社區(qū)銀行缺失，小額貸款公司在服務科技型企業(yè)上專業(yè)化程度不夠，科技性專業(yè)機構(gòu)數(shù)量又十分有限。在區(qū)域性科技金融服務機構(gòu)建設方面，財政資金大有可為。具體來說，可以通過基建專項支持、參股等形式，充分調(diào)動銀行、風投機構(gòu)、證券公司、擔保公司、行業(yè)協(xié)會、高科技園區(qū)、中介機構(gòu)以及企業(yè)等各方面資源，積極構(gòu)建區(qū)域性的金融機構(gòu)。
(二)培育金融服務主體，促進多樣性科技金融服務市場發(fā)展
1.加大財政獎勵、風險補償?shù)蓉斦龀终叩牧Χ龋嵘L險投資機構(gòu)的市場生存力，鼓勵機構(gòu)創(chuàng)新，豐富投資者結(jié)構(gòu)?；钴S繁榮的科技金融市場存在的前提是在市場中必須存在足夠多的不同風險偏好的投資者，以契合不同融資需求的科技企業(yè)。因此，培育和支持不同類型的風險投資者，提升其市場生存力，擴大投資者范圍，是活躍繁榮科技金融市場的重要方式和手段。中央及各級地方政府應進一步通過財政專項資金加大對科技風險投資機構(gòu)的支持力度，通過提供包括利差補貼、特殊費用補貼、業(yè)務貼息等方式對參與科技企業(yè)投資的商業(yè)銀行、創(chuàng)業(yè)投資公司、天使投資基金、私募股權(quán)投資機構(gòu)、保險公司、擔保機構(gòu)、金融租賃企業(yè)、信托機構(gòu)、產(chǎn)業(yè)投資基金等按照其開展科技金融相關(guān)業(yè)務的年度規(guī)模給予合理的補助，對年度業(yè)務增長規(guī)模的一定比例給予的適當財政獎勵，風險投資損失的一定比例給予補償，以激勵科技風險投資機構(gòu)參與科技企業(yè)投資的積極性和增強機構(gòu)自身的市場生存力。鼓勵現(xiàn)有金融機構(gòu)設立針對科技型企業(yè)的專營服務機構(gòu)，推動科技小額貸款公司、科技擔保公司、科技保險公司等更具專業(yè)性的科技金融服務機構(gòu)的設立和業(yè)務開展，對這些新興科技金融服務機構(gòu)的創(chuàng)設與發(fā)展給予更為優(yōu)惠的財政獎勵、風險補償政策。
2.應用財政獎補，培育和發(fā)展股權(quán)交易市場，特別是加快建立和完善全國性場外交易市場制度和市場體系?？萍冀鹑谫Y本市場是我國構(gòu)建科技金融體系的關(guān)鍵組成部分，是盤活科技金融資本，活躍科技金融市場的加速器。目前，我國場外股權(quán)市場對多數(shù)處于初創(chuàng)期的科技型企業(yè)來說，門檻較高，并容納的企業(yè)數(shù)量有限。進一步推動適應更廣泛科技型企業(yè)的場外交易市場(類似美國的信息公告欄市場、粉紅單市場)十分必要。2013年1月16日，全國非上市公司股份交易系統(tǒng)有限責任公司在京揭牌，預示著非上市公司股份轉(zhuǎn)讓從小范圍、區(qū)域性市場開始走向全國性市場運作。但由于這些市場在建立初期交易的活躍度和規(guī)模有限，沒有足額的傭金收入維持市場的存續(xù)和發(fā)展。因此，在構(gòu)建初期應從公共產(chǎn)品的角度對培育運營這些市場的實體給予財政補貼和獎勵支持。除了股權(quán)交易市場外，為了進一步推動科技金融資本的流通，鼓勵包括科技信貸、科技債券等流通市場的建立。同時鼓勵區(qū)域性產(chǎn)權(quán)交易市場的發(fā)展，以推動包括知識產(chǎn)權(quán)在內(nèi)的其他有形和無形資產(chǎn)的交易，從而更好地適應不同財務特征的科技型企業(yè)融資需求。對于這些市場的建立，同樣應從公共產(chǎn)品的視角在構(gòu)建的初期給予財政支持。
3.完善頂層設計，轉(zhuǎn)型引導基金方式，運用市場化FOF支持創(chuàng)投機構(gòu)。根據(jù)ChinaVenture投中集團統(tǒng)計，2006年至2012年全國各級地方政府成立引導基金近90支、總規(guī)模超過450億美元，參股子基金超過200支。作為特定歷史時期的產(chǎn)物，引導基金致力于推動地方創(chuàng)投行業(yè)發(fā)展及中小企業(yè)融資，但隨著VC/PE市場的成熟，引導基金所扮演角色也略顯尷尬。在政府引導逐步讓位于市場配置的趨勢下，政府需要從頂層設計入手，從新給引導基金在中國VC/PE市場中角色進行定位。目前，在眾多政府引導基金中，部分已經(jīng)開始了市場FOFs嘗試，比如蘇州工業(yè)園區(qū)引導基金(蘇州創(chuàng)投)、浦東新區(qū)引導基金(浦東科投)、成都高新區(qū)引導基金(銀科創(chuàng)投)等。在現(xiàn)實實踐已經(jīng)開始的情況下，政府要進行大膽的頂層設計，在把握引導基金承擔一定政府引導職能基礎上，放開對引導基金的限制，逐步實現(xiàn)引導基金轉(zhuǎn)型為市場化FOFs，通過FOF模式支持市場中服務于科技企業(yè)的創(chuàng)投機構(gòu)。通過支持服務于科技企業(yè)的創(chuàng)投機構(gòu)，增長培養(yǎng)市場化的金融服務主體來間接實現(xiàn)促進科技金融發(fā)展的目標。
(三)加快建設各類別、各層次的科技金融服務平臺
1.支持建立全國性科技型企業(yè)投融資信息交流平臺。目前，在我國科技型企業(yè)較為集中，科技金融資源較為集中的部分區(qū)域和城市已經(jīng)建立了推動科技型企業(yè)與科技投資者接洽對接的區(qū)域性公共服務平臺，通過在公共服務平臺上的集中展示與交流，撮合科技型企業(yè)與投資者間投融資意向的達成。這些區(qū)域性的公共服務平臺在促進地方科技資本與金融資本的有效結(jié)合方面發(fā)揮了重要作用。但是，由于這些資源通常是地方政府、企業(yè)與金融機構(gòu)動用區(qū)域資源建設而成，難免存在“肥水不流外人田”的“自我服務意識”，區(qū)域之間缺乏有效的溝通與交流機制，限制了科技型企業(yè)和投資者在一個更為廣闊的平臺和市場中上進行投融資的雙向選擇，增加的投融資雙方的交易成本，形成了典型的市場分割行為。因此，有必要動用政府資源從資金、技術(shù)以及行政管理等方面整合分散在各個區(qū)域的公共服務平臺，通過全國聯(lián)網(wǎng)建立全國性的科技型企業(yè)投融資信息平臺，實現(xiàn)資源體系、服務體系、網(wǎng)絡環(huán)境三個層面的跨區(qū)域整合與互動，為科技企業(yè)、金融機構(gòu)所提供一個全方位、多層次、寬領(lǐng)域的服務體系，形成全國性的科技企業(yè)投融資大平臺、大市場，促進科技成果的產(chǎn)業(yè)化。科技部、財政部可以為此單獨設立專項資金推動大平臺建設和建設初期的日常維護，待市場形成氣候時，通過會員制收費方式為主并輔以財政補貼解決平臺運營維護資金需求。
2.以政府采購等方式培育和發(fā)展科技金融中介服務市場。培育和發(fā)展科技金融中介服務市場體系是提升科技金融市場運作效率、增強透明度、法制化和規(guī)范化的重要基礎。但是，市場化的科技金融中介服務收費對科技型小微企業(yè)而言是一筆不小開支，從而降低了金融資本對科技型小微企業(yè)的“可得性”。因此，可以通過政府采購的方式，選擇部分優(yōu)質(zhì)的科技金融中介服務組織，為科技型小微企業(yè)提供包括財務會計在內(nèi)的相關(guān)科技金融配套服務。這些服務本身又提升了科技型小微企業(yè)在金融市場的認可度，從而增加了科技小微企業(yè)的獲得融資的可能性，降低融資成本。而政府采購本身也增加了中介組織的收入來源和穩(wěn)定性，成為培育和發(fā)展科技金融中介市場的重要力量。目前這種做法在上海等地區(qū)已經(jīng)采用，取得了比較好的效果。
3.設立政府專項資金推動全國性科技企業(yè)征信體系建設。目前我國權(quán)威性的征信體系主要是人民銀行的企業(yè)信用和個人信用登記咨詢系統(tǒng)，其信息量和企業(yè)覆蓋范圍遠遠不能滿足科技金融市場發(fā)展的需要。大多數(shù)科技型小微企業(yè)并未納入人行的征信系統(tǒng)，并且人行的征信系統(tǒng)的信息量通常僅局限于一般性的企業(yè)財務金融信息，而這些信息對于科技企業(yè)融資而言是不足的，例如缺少關(guān)于科技企業(yè)的技術(shù)認證等涉及知識產(chǎn)權(quán)的企業(yè)信息，這些信息又恰恰是科技企業(yè)融資不可或缺的信息。因此，有必要單獨建立有關(guān)科技企業(yè)征信系統(tǒng)，這一系統(tǒng)可以在人行信息系統(tǒng)的基礎上獨立出一個子系統(tǒng)，也可以根據(jù)科技企業(yè)的特點完全獨立開發(fā)出一套系統(tǒng)。財政、科技部門應從公共服務的角度設立專項資金對這一全國系統(tǒng)及地方子系統(tǒng)的數(shù)據(jù)庫建設運營維護以及相關(guān)人員培訓和業(yè)務開展提供資金支持，并聯(lián)合其他部門(稅務、工商等)實現(xiàn)數(shù)據(jù)信息跨部門、跨區(qū)域信息共享機制，以使金融機構(gòu)能夠更高效地為科技型中小企業(yè)群體提供全方位金融服務，并能持續(xù)關(guān)注、跟蹤科技企業(yè)的發(fā)展成長過程。
4.以政策性金融推動科技擔保和保險體系建設。科技保險與科技擔保體系是我國目前科技金融體系的一個非常薄弱的環(huán)節(jié)，不僅有實力的機構(gòu)較少，服務能力有限，而且服務的成本也較高。因此，非常有必要在全國范圍內(nèi)進一步推動科技保險與擔保體系的發(fā)展。通過政策性金融的方式帶動商業(yè)金融保險與擔保機構(gòu)共同服務科技企業(yè)是發(fā)展壯大科技保險與擔保市場體系的一個有效途徑。通過設立政府完全出資或者政府參股的政策性再保險和再擔保機構(gòu)，為開展科技保險業(yè)務的商業(yè)性保險機構(gòu)和科技擔保業(yè)務的擔保機構(gòu)提供再保險和再擔保業(yè)務，以政府信譽和資金，降低商業(yè)保險機構(gòu)和擔保機構(gòu)開展科技保險和擔保業(yè)務的顧慮，鼓勵商業(yè)保險企業(yè)為科技企業(yè)提供“科技創(chuàng)新險”、“新產(chǎn)品開發(fā)險”、“貸款保證保險”等保險品種，不斷豐富間接融資擔保和直接融資擔保服務。
(四)激勵引導開展針對科技型中小企業(yè)的金融服務創(chuàng)新
運用政采、補貼、風險補償?shù)榷喾N財政支持方式鼓勵科技金融服務創(chuàng)新?？萍夹推髽I(yè)的差異化決定了科技金融服務的多樣性，從而決定了科技金融產(chǎn)品在標準化服務的基礎上又必須通過各種金融產(chǎn)品的有機組合滿足科技企業(yè)的差異化融資需求，這就要求金融機構(gòu)不斷推進服務創(chuàng)新。但是，創(chuàng)新必然存在風險，金融機構(gòu)的創(chuàng)新必然會引發(fā)風險損失，較高的創(chuàng)新成本降低金融機構(gòu)服務科技企業(yè)的積極性。因此，從支持科技發(fā)展、推動科技金融服務的角度看，政府部門應通過不同方式來支持金融機構(gòu)的科技金融服務創(chuàng)新行為。
1.改進科技財政支出資金管理，提高支持科技企業(yè)資金使用效益。一是在立項環(huán)節(jié)，引入行業(yè)專家篩選和金融機構(gòu)篩選相結(jié)合的機制。在財政支持的科技項目領(lǐng)域立項階段，政府部門組織相關(guān)行業(yè)專家進行技術(shù)篩選，同時引入市場金融機構(gòu)進行經(jīng)濟篩選，結(jié)合兩者篩選結(jié)果，確定立項項目。二是推行財政資金后資助方式。后資助方式對由企業(yè)為主承擔，利用其自有資金先行投入，開展研究開發(fā)、成果轉(zhuǎn)化和產(chǎn)業(yè)化活動，并經(jīng)省級科技計劃立項，預期可取得經(jīng)濟效益的科技項目，在項目結(jié)束或完成后，經(jīng)審核、評估或驗收，按一定比例進行相應補助的財政資助方式。三是引入行業(yè)自評管理，嚴格產(chǎn)出管理考核。建議利用行業(yè)組織，結(jié)合高校專家等資源，開展行業(yè)內(nèi)部企業(yè)項目自評管理，行業(yè)專家對相關(guān)企業(yè)和項目進行指標考核，考核結(jié)果作為財政資金資助項目產(chǎn)出管理的主要依據(jù)。
2.規(guī)范政府引導基金的政策定位和運作模式，積極培育天使投資。種子期是科技型中小企業(yè)風險最大的階段，也是VC、PE等不愿投資的領(lǐng)域，因此政府需要特別關(guān)注這一階段的金融環(huán)境和支持環(huán)境。在政府引導基金轉(zhuǎn)型FOF的同時，保留并規(guī)范部分政府引導基金的運作，通過引導基金來糾正“市場失靈”。政府引導基金應采用預算內(nèi)資金等資金來源，以事業(yè)法人的形式，不應以盈利為目的。嚴格限定政府引導基金所支持項目的政策定位，將其限定在支撐一些早期的、前端的、有市場前景的專利技術(shù)，引導社會資金投向政府有意重點發(fā)展的高新技術(shù)等關(guān)鍵領(lǐng)域，或者處于種子期、成長期等早期的創(chuàng)業(yè)企業(yè)。
3.建立科技型企業(yè)融資聯(lián)合擔保平臺，并應用財政補貼和獎勵等方式推動銀保聯(lián)動和投貸聯(lián)保。由于我國擔保行業(yè)本身規(guī)模偏小、風險收益不匹配、發(fā)展不成熟等因素的作用，使傳統(tǒng)的信用擔保不能有效解決科技型中小企業(yè)融資難的問題。各地可在借鑒杭州市信用聯(lián)合擔保機制探索的基礎上，克服傳統(tǒng)擔保機制的缺陷，成立專門面向戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)的高科技擔保公司，利用政府科技專項提供的政策性擔保資金，通過政、銀、保合作聯(lián)動，基于風險和收益的對等原則，創(chuàng)新設計擔保融資品種，在政府、擔保公司和銀行之間實現(xiàn)風險的合理分攤比例，為科技型中小企業(yè)提供低門檻、低成本的擔保融資服務。
4.通過利息補貼、創(chuàng)新獎勵等方式支持科技型中小企業(yè)集合票據(jù)和債券等金融產(chǎn)品創(chuàng)新。科技型中小企業(yè)的集合票據(jù)和債券都是針對科技型中小企業(yè)的金融服務創(chuàng)新，研究探索全國范圍內(nèi)的科技型中小企業(yè)集合票據(jù)和債券是一個金融多樣化的創(chuàng)新方向?？萍夹椭行∑髽I(yè)的風險搭配在一個區(qū)域內(nèi)未必能有較好效果，如果能夠考慮將全國范圍內(nèi)的科技型中小企業(yè)集合票據(jù)和債券，將科技型中小企業(yè)的風險和收益在全國內(nèi)搭配或能取得良好的效果。另外，以產(chǎn)業(yè)鏈金融為紐帶，將科技型中小企業(yè)的風險和收益放在其所處的產(chǎn)業(yè)鏈中來綜合考量，通過上下游的優(yōu)質(zhì)企業(yè)的擔保來降低科技型中小企業(yè)的風險。這些顯然都需要金融服務機構(gòu)大膽創(chuàng)新，提供新的針對科技型中小企業(yè)的金融服務產(chǎn)品，應用利息補貼、財政獎勵等方式促進金融產(chǎn)品的創(chuàng)新。
5.通過政府采購的方式將科技企業(yè)高新技術(shù)的推廣應用與商業(yè)金融機構(gòu)的金融支持實施聯(lián)動。在政府采購中，需要注意提高財政資金使用效率，更好地營造公平公正、競爭有序和有利于創(chuàng)新的市場環(huán)境，充分發(fā)揮新技術(shù)新產(chǎn)品政府采購和推廣應用對于促進科技創(chuàng)新和科技成果轉(zhuǎn)化、產(chǎn)業(yè)化的重要作用，推動傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級，加快培育和發(fā)展戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)。具體來看，可以探索下列政府采購方式將政府采購同金融服務聯(lián)動起來:建立所支持的新技術(shù)新產(chǎn)品(服務)應用推廣推薦目錄。目錄應涵蓋國家確定支持發(fā)展的行業(yè)產(chǎn)品，如環(huán)保和資源循環(huán)利用產(chǎn)品(含水處理、大氣污染控制、固廢物處理、環(huán)境監(jiān)測等)、新能源及節(jié)能減排、醫(yī)療衛(wèi)生(含生物醫(yī)藥、醫(yī)療器械)、信息通信設備、行業(yè)信息化系統(tǒng)等，以及適于部隊采購的產(chǎn)品等。對目錄中產(chǎn)品進行招標，確定提供政府采購的中標科技企業(yè)，建立采購企業(yè)名錄，將名錄定期向社會。對支持名錄中所列企業(yè)的金融機構(gòu)給予業(yè)務補貼等，鼓勵金融服務機構(gòu)支持名錄企業(yè)創(chuàng)新發(fā)展。
[論文摘要]隨著 計算 機技術(shù)和 網(wǎng)絡 技術(shù)在金融領(lǐng)域的廣泛應用，人民銀行信息化程度越來越高，科技的技術(shù)支持和保障作用也越來越顯現(xiàn)出重要性，面對重要信息系統(tǒng)逐漸向總行和省會兩級集中的新形勢，基層央行作為信息網(wǎng)絡的“末梢神經(jīng)”，與全國數(shù)據(jù)庫直接相連，基層人民銀行的科技工作直接關(guān)系到全國。由于人員短缺、管理滯后等原因，基層人民銀行在科技保障方面存在諸多安全隱患，直接威脅到人民銀行整個信息系統(tǒng)的安全，亟待我們?nèi)パ芯俊⒔鉀Q。
近年來，人民銀行陸續(xù)推廣了支付系統(tǒng)、貨幣金銀管理信息系統(tǒng)等重要業(yè)務系統(tǒng)，并逐步實現(xiàn)業(yè)務數(shù)據(jù)向總行和省會中支兩級管理中心集中，基層人民銀行日常業(yè)務數(shù)據(jù)直接進入總行數(shù)據(jù)庫，基層央行計算機網(wǎng)絡、業(yè)務系統(tǒng)和 電子 設備維護等科技支持與服務工作直接關(guān)系到全國人民銀行業(yè)務系統(tǒng)的運行，其重要性日益顯現(xiàn)。由于基層央行人員短缺、管理滯后等原因，基層央行科技工作存在諸多安全隱患，直接威脅到人民銀行整個信息系統(tǒng)的安全，亟待我們?nèi)パ芯?、解決。
一、目前存在的問題
(一)重科技服務，輕安全管理
個別縣支行雖然成立了計算機安全領(lǐng)導小組，但沒有認真履行組織領(lǐng)導轄區(qū)內(nèi)信息安全工作、統(tǒng)一規(guī)劃、部署信息安全管理檢查、批準全轄信息安全方面的規(guī)章制度、實施細則、安全目標崗位責任制等職責，人員變更后，調(diào)整也不及時，沒有真正發(fā)揮計算機安全領(lǐng)導小組的作用。
(二)科技力量不強
縣級支行一般只配備一名兼職科技人員，掛靠在其他部門管理。一是技術(shù)力量薄弱。由于縣支行多年不進人，無法及時補充新的科技力量，人員老化嚴重，缺乏專業(yè)知識，特別是缺乏既懂金融業(yè)務，又 會計 算機的專業(yè)人才，現(xiàn)有科技人員大多從事一般性的技術(shù)維護工作，沒有機會參與軟件開發(fā)、項目建設，缺乏實踐鍛煉機會，隨著日常維護任務的加重，深造學習的機會越來越少，科技知識更新緩慢，遇到復雜的技術(shù)難題束手無策；二是干勁不足?？h支行不單獨設立科技部門，且工作兼職較多，工作干的多，責任大，提職機會少，干一段時間就要求換崗位的較多；三是關(guān)鍵技術(shù)個人化現(xiàn)象嚴重。由于人員的不足，日常技術(shù)維護和上級技術(shù)培訓都由一人參與，所有技術(shù)只有一人掌握，一個人承擔網(wǎng)絡、業(yè)務系統(tǒng)和設備維護工作，并負責計算機日常管理和安全管理，工作任務重，很容易顧此失彼，科技人員一旦調(diào)動，技術(shù)銜接困難，直接影響科技工作。
(三)基礎建設薄弱
一是基層行沒有標準的計算機機房。通常將普通辦公室作為機房，安全設施不到位，沒有配備標準的供電系統(tǒng)，線路負荷過重，沒有標準的防火設備，沒有防水措施；二是計算機及附屬設備更新不及時?？h支行大多依賴于上級行配發(fā)設備，自身投入少；三是災備系統(tǒng)不完善，應急措施不夠得力，主要表現(xiàn)為主備機狀態(tài)不一致，數(shù)據(jù)備份不進行有效性檢驗，一旦系統(tǒng)崩潰，不能立即恢復到正常生產(chǎn)工作狀態(tài)。
(四)保密意識差
主要表現(xiàn)：一是對u盤等移動存儲介質(zhì)使用、保管不注意，在內(nèi)網(wǎng)外網(wǎng)計算機上隨意使用；二是在內(nèi)網(wǎng)上存儲、使用從外網(wǎng)上下載的歌曲、電影、電子圖書等；三是把計算機在內(nèi)網(wǎng)、外網(wǎng)上頻繁轉(zhuǎn)換；四是在沒有安全措施的情況下在外網(wǎng)計算機上直接運行業(yè)務系統(tǒng)或處理涉密材料。
二、改進建議
為有效發(fā)揮科技工作的技術(shù)支持、服務和保障作用，應以組織和管理為先導，堅持建設和防御并舉的方針，一手抓信息化建設，一手抓安全管理，從隊伍建設、信息安全和運行管理三個方面入手，建立起 科學 的科技工作管理體系。
(一)提高認識，加強科技力量
應轉(zhuǎn)變觀念，拓寬思路，把科技應用作為開展各項工作的基礎和基本技能，實現(xiàn)科技工作方式由科技一人負責向領(lǐng)導掛帥、科技牽頭、部門配合的轉(zhuǎn)變，落實科技安全組織建設，成立以行領(lǐng)導為組長，由科技人員和各部門負責人為成員的計算機安全管理組織，認真履行確定金融信息化 發(fā)展 規(guī)劃、部署安全檢查和落實崗位安全責任制等職責，真正發(fā)揮計算機安全組織的領(lǐng)導作用。
設立專職和兼職科技人員各一名，解決因科技人員休假、學習或公出等原因出現(xiàn)的科技工作缺崗問題，采取在職稱、職務上給予傾斜等措施調(diào)動科技人員工作的積極性，在各部門設立計算機專管員，負責日常的簡單維護和聯(lián)系溝通，把科技人員從繁雜的簡單維護工作中解放出來，科技人員專心做好信息安全、網(wǎng)絡和重要業(yè)務系統(tǒng)維護等關(guān)系全局的工作。
(二)采取措施，確保信息安全
1.完善內(nèi)控機制，把好制度關(guān)。長期堅持“揚棄”的思想，每年結(jié)合新業(yè)務、新形勢的要求，本著“授權(quán)有限、相互牽制”的原則，以全面、具體、精煉、有針對性和時效性、便于操作為出發(fā)點，建立健全各項科技管理制度，做到“有法可依”，認真落實。
2.抓好基礎建設，把好硬件關(guān)。硬件過關(guān)是 計算 機系統(tǒng)安全的前提和基礎，基層央行應重視科技實體建設， 科學 合理投入資金，保證硬件設施安全。
改善機房環(huán)境，消除安全隱患。基層央行應參照c類機房標準改善機房環(huán)境，保證電源供應，做到防雷、防火、防水、防靜電。在機房供電方面，應有足夠容量的獨立電源，安裝發(fā)電機，停電后，保證有發(fā)電機正常向ups供電，形成以市電為主，以發(fā)電為附，以在線式ups為依托的供電系統(tǒng)，配備足夠的從ups電源輸出的電源插座；在防火方面，安裝防火門，拆除木質(zhì)墻裙、地板等室內(nèi)木制品，配備足夠的電器滅火器；在防水方面，修建漏水排水溝；在防靜電方面，安裝抗靜電地板，地板下設接地銅帶，確保電源、計算機及附屬設備接地正常。接地線接地阻值控制在2歐姆以下，每年進行接地電阻的測量，檢測計算機系統(tǒng)的接地情況，防止機房供電系統(tǒng)與地線接頭氧化或其他等原因造成計算機系統(tǒng)接地不良。
保持 電子 設備運行狀態(tài)良好。定期檢修電子設備，并做好登記，發(fā)現(xiàn)故障立即維修，避免帶病工作，以免造成數(shù)據(jù)丟失等更大的故障。
保持 網(wǎng)絡 設施安全。要保持關(guān)鍵網(wǎng)絡設備安全可靠，計算機網(wǎng)絡采用的關(guān)鍵設備包括各類服務器、pc機、路由器、交換機等，都必須是經(jīng)過安全認證的合法產(chǎn)品，并做好相應的設備冗余備份；要采用不同的網(wǎng)絡供應商、并采用不同的聯(lián)網(wǎng)方式進行網(wǎng)絡傳輸線路備份，如主用通訊介質(zhì)為光纖可采用數(shù)字專線作為備份；要與網(wǎng)絡供應商保持聯(lián)系，出現(xiàn)網(wǎng)絡故障及時聯(lián)系解決；與國際互聯(lián)網(wǎng)要堅決實行物理隔離。
3.強化技術(shù)防范，把好軟件關(guān)。做好病毒防護。配備防病毒服務器，安裝網(wǎng)絡防病毒系統(tǒng)，并按時做好防病毒系統(tǒng)軟件升級和病毒代碼更新，對整個網(wǎng)絡計算機系統(tǒng)自動進行實時監(jiān)控，u盤等介質(zhì)必須進行安全檢查，確定其不帶病毒和木馬后方可上機使用，防止木馬、病毒在網(wǎng)上肆意傳播而造成危害。
做好系統(tǒng)升級。保持系統(tǒng)補丁程序運行正常，能及時更新計算機系統(tǒng)。
1、市場細分。金融產(chǎn)品市場細分變量有個體的教育、個性、文化、職業(yè)等。屬于同一細分市場的消費者,他們的需要和欲望極為相似;屬于不同細分市場的消費者對同一產(chǎn)品的需要和欲望存在著明顯的差別。例如,有的消費者使用金融產(chǎn)品是為了透支消費的,有的消費者是用來做投資理財?shù)?有的消費者是為父母購買、有的消費者是為子女購買。從購買動機上可以把金融產(chǎn)品市場細分為四個子市場。但是現(xiàn)在的圖書價格都偏貴,超出了消費者的承受能力。使用工商銀行牡丹書緣卡買書刷卡消費就可以打九折,還可以透支消費?？蛻糍徺I金融產(chǎn)品,不僅是看中了金融產(chǎn)品的用途、價格、種類等因素,還會看中服務、是否方便等綜合因素,他們會從金融產(chǎn)品的核心產(chǎn)品(基本資金需要的滿足)、有形產(chǎn)品(安全需要的滿足)和附加產(chǎn)品(社會交往、自我實現(xiàn)需要的滿足)這三個方面來考慮、認同他們的金融產(chǎn)品。
2、目標客戶的選擇。金融產(chǎn)品經(jīng)過客戶差異化的市場細分后,金融企業(yè)就可以選擇自己的客戶群了。招商銀行根據(jù)市場細分,劃分出一塊以都市白領(lǐng)為主力客戶群,向“金葵花”客戶特別推出“金葵花”白金卡。尊為招商銀行“金葵花”的貴賓客戶,擁有一張既能體現(xiàn)尊貴身份,又可以享受銀行綜合理財服務,甚至還可以在國際通行的銀行卡。
二、品牌定位
品牌定位是在充分了解主力客戶群需求的基礎上,通過提供客戶所需要的價值和形象,去影響客戶體驗、感覺、反應、評價該品牌并成為忠實客戶,從而實現(xiàn)價值的一個過程。品牌定位包括兩個層面,一個是價值定位,一個是形象定位。
1、價值定位。價值定位包括三個層面:a、物理屬性,b、情感利益,c、核心價值?？蛻羰紫扔|及和感覺到的是金融產(chǎn)品的質(zhì)量等物理屬性。所謂金融產(chǎn)品質(zhì)量,就是指金融產(chǎn)品的流動性、增值性、安全性及售后服務等的綜合效能水平。如近年來我國幾家國有商業(yè)銀行陸續(xù)開辦的“電子銀行”服務,就是對“儲蓄”這一金融產(chǎn)品的售后服務質(zhì)量的改進。真正打動客戶的是該金融產(chǎn)品能否帶來更多感情上的利益,例如購買該金融產(chǎn)品能給客戶以時尚、前衛(wèi)等感覺。定位于這方面的代表是招商銀行的“QQ”一卡通。招商銀行“QQ一卡通”突破了傳統(tǒng)的儲蓄方式,用一張卡片取代了多本存折和多張存單,創(chuàng)造個人理財新概念。擁有一張“一卡通”,就擁有了個人所有的銀行綜合理財賬戶。此外“,QQ一卡通”還具有動感卡通的外觀,深得年輕人喜愛。
關(guān)鍵詞：國際金融;實踐性教學;多媒體教學
1國際金融課程的教學目的和培養(yǎng)目標
進入21世紀，隨著中國對外開放步伐的加快，各行各業(yè)都會面臨著經(jīng)濟全球化的壓力。大到如何分析國際金融變化的規(guī)律，防范金融危機，維護本國金融秩序的穩(wěn)定；小到如何防范匯率波動的風險，參與國際證券市場投資等等，知識都是我們在開放的經(jīng)濟環(huán)境下必須掌握的內(nèi)容。
國際金融學正是研究國際金融諸現(xiàn)象的發(fā)展變化規(guī)律的一門科學。通過《國際金融學》課程的學習，可以提高對開放經(jīng)濟的認識，系統(tǒng)而扎實地掌握國際收支、國際儲備、外匯與匯率、國際金融市場、國際貨幣體系等基本理論和基本原理；掌握國際投融資、外匯交易和國際結(jié)算的基本技能以及防范外匯風險、利率風險的技巧，并在實際業(yè)務中進行一定的運用；了解我國涉外金融工作的方針、政策和法規(guī)，學會在實際工作和個人理財中貫徹執(zhí)行。通過對國際金融的學習，可以在一定程度上實現(xiàn)為我國培養(yǎng)具有國際視野的高素質(zhì)、應用型、創(chuàng)新型人才的目標。
2在《國際金融學》課程的教學過程中存在的幾個現(xiàn)象
（1）與其他經(jīng)濟類的課程相比較，學生本身對國際金融這門課程的興趣較為濃厚。
由于國際金融與世界經(jīng)濟密切相關(guān)，國內(nèi)的一些媒體、財經(jīng)類雜志都會報道一些與國際金融有關(guān)的信息。據(jù)調(diào)查，近幾年來，國際金融發(fā)展中出現(xiàn)一些新的事件都是同學們比較關(guān)注和感興趣的問題。比如：1997亞洲金融危機。1997年泰國突然爆發(fā)一場貨幣危機并發(fā)展成一個金融和經(jīng)濟危機，而且，很快波及東亞的其他國家和地區(qū)，連一向被稱為是發(fā)展奇跡的亞洲四小龍也逃脫不了這場厄運。那么這場金融危機產(chǎn)生的原因是什么？它給東亞各國究竟產(chǎn)生了什么樣的影響？中國政府為什么要做出力保人民幣不貶值的決定？
（2）人民幣匯率的問題。自匯改實施以來，人民幣兌美元中間價屢創(chuàng)新高，升值幅度逐漸加快。2008年4月10日，在全球關(guān)注的目光中，人民幣匯率開啟了“6時代”的大門。
（3）穩(wěn)步推進資本項目可兌換的問題。中國在1996年實現(xiàn)了人民幣經(jīng)常項下可兌換，資本賬戶的開放也在積極有序地推進。目前為鼓勵資本的合理流動，政府推出了QDII、QFII的政策，媒體有關(guān)這方面的報道也很多。
由于上述的一些熱點話題學生們接觸的比較多，所以他們很想通過對《國際金融學》課程的學習，對上述內(nèi)容進行進一步的了解。這樣為教師授課提供了一個很好的條件。
（4）國際金融領(lǐng)域的新成就、新觀點、新問題和新動向?qū)映霾桓F，僅一本教材難以滿足教學的要求。
隨著金融全球化步伐加快和金融創(chuàng)新層出不窮，國際金融的理論與實踐不斷取得新進展，一本國際金融的教材不可能囊括所有的內(nèi)容。教師在授課的時候，不僅要對教材里面的一些理論和概念有著深刻的理解，而且也要不斷地吸收和了解國際金融里面的一些新的發(fā)展動態(tài)，并在課程上把這些新的信息傳達給學生。
（5）學生渴望在《國際金融學》課程的學習中增添進行一些實踐性的操作。
教授《國際金融學》課程是為了培養(yǎng)具有國際視野的高素質(zhì)、應用型、創(chuàng)新型人才。如果教師就有關(guān)國際金融實務問題的講授過程中，僅僅給學生介紹實務的操作技巧以及注意事項，那么學生對上述問題的只能形成一個抽象的認識。究竟在具體實務中如何進行操作，需要重點注意什么，這些只能在具體的實踐操作過程中才能找到答案。3國際金融教學教改的相關(guān)建議
3.1在教學內(nèi)容上必須注重針對性、實用性、超前性和通識性
由于國際金融的理論與實踐不斷取得新的進展，出于專業(yè)教師的敏感與責任，我們必須力求以前沿的理論視野和較高的學術(shù)要求，對國際金融學的課程體系和教學內(nèi)容進行不斷的改進；力求在教學過程中及時反映國際金融領(lǐng)域的最新動態(tài)和我國金融改革與發(fā)展的狀況的內(nèi)容。具體可以是通過加強教材和教輔資料建設，更新和完善教學內(nèi)容，同時注重資料搜集和運用互聯(lián)網(wǎng)，積極吸納最新的教研成果，了解國際金融領(lǐng)域的新成就、新觀點、新問題和新動向，并及時納入課程教學。
3.2在教學過程中注重對學生實踐應用能力的培養(yǎng)
結(jié)合《國際全金融學》課程的培養(yǎng)目標，國際金融課程學習中必須引入實踐性的教學模式。
（1）在教學過程中開設外匯交易模擬，金融衍生工具交易模擬以及黃金買賣交易模擬等金融交易環(huán)境?，F(xiàn)在市場上有很多相關(guān)的軟件，教師可以在條件允許的情況下，通過購買這些軟件，給學生們提供一個可以模擬操作的平臺。
比如，隨著銀行利率的逐步降低，銀行客戶的理財觀念不斷發(fā)生著變化，外匯買賣作為一種風險較小的投資手段，受到越來越多的關(guān)注。另外，在期貨市場中進行投機以牟取利潤的方法，也是一種新興的投資途徑，在我國正逐漸被越來越多的投資者所采用。正是在這種市場需求下，市場上存在很多完全涵蓋了實際運行的期貨、外匯交易系統(tǒng)功能的軟件，如智盛系統(tǒng)等
如果學校有條件買回這樣的軟件，那么學生就可以通過對這些軟件的操作，加深對理論的理解，提高實踐能力、業(yè)務技能，以培養(yǎng)適應社會競爭的綜合素質(zhì)。
（2）在國際經(jīng)濟與貿(mào)易專業(yè)的設置中，《國際金融》課程是該專業(yè)的必修課程。在國貿(mào)專業(yè)的學生講授《國際金融》課程的過程中，除了讓他們熟悉上述所講外匯交易模擬，金融衍生工具交易模擬以及黃金買賣交易模擬等相關(guān)的操作軟件之外，還可以通過與他們之前所學的《國際貿(mào)易實務課程》相配合，在學生的國貿(mào)實習和模擬操作中加入有關(guān)國際金融內(nèi)容，如對外報價、匯率換算、出口收匯、結(jié)匯、外匯風險防范等，以便讓學生領(lǐng)會本學科在實踐中的應用，有針對性的加強有關(guān)國際金融操作的訓練，同時也可以更好地理解進出口貿(mào)易融資、出口信貸等相關(guān)知識點，激發(fā)學習興趣。
3.3充分利用多媒體技術(shù)豐富授課內(nèi)容
關(guān)鍵詞:金融學;畢業(yè)論文;綜合能力
中圖分類號:G642.1 文獻標志碼:A文章編號:1673-291X(2010)02-0228-02
一、民族院校金融學本科畢業(yè)論文存在的主要問題
(一)學生選題大而空泛,與實踐嚴重脫節(jié)
好的畢業(yè)論文選題,是論文成功的一半。不少學生缺乏正確的選題方法,選題隨意,選題范圍重理論輕實踐,或好高騖遠、求大輕小。例如,金融專業(yè)的同學前幾年喜歡選諸如“加入WTO對我國金融業(yè)的影響”、“我國銀行不良資產(chǎn)處置研究”等,去年甚至有同學選“美國次貸危機對中國的影響”。還有些同學選題猶豫不決、隨意換題,不少老師都抱怨學生選題不和導師商量,當導師不同意時甚至隨意從網(wǎng)上直接下載論文,結(jié)果不但影響了選題的質(zhì)量,又不利于導師指導工作的順利開展。
(二)畢業(yè)論文寫作過程中創(chuàng)新與分析問題能力不足
金融學專業(yè)的本科畢業(yè)論文也應遵循社會科學研究的一般思路,即沿著提出問題―分析問題―解決問題的思路展開。實踐中,不少學生只為交差過關(guān)了事,不僅相關(guān)文獻閱讀十分有限,如有的參考文獻幾乎都是網(wǎng)上轉(zhuǎn)載的各類文章甚至博客文章等,筆者甚至發(fā)現(xiàn)有個別同學的參考文獻竟然是學院自己辦的內(nèi)部雜志上的文章,既不權(quán)威又不準確,有的參考文獻幾乎都是幾年前出版的教材等,對于文獻調(diào)查等基本收集資料的方法不會運用。同時,論文寫作過程中又缺少相關(guān)的調(diào)查和實證分析,要達到深入分析,甚至要有所創(chuàng)新自然就是相當困難的事情。
(三) 論文結(jié)構(gòu)不合理、語言表述欠規(guī)范,極個別少數(shù)民族學生漢語表達能力有限
按照我國大學本科畢業(yè)論文的相關(guān)要求,筆者所在高校也制定了畢業(yè)論文管理的相關(guān)規(guī)定,但不少學生卻達不到這些要求。例如,筆者所在學校在論文評閱環(huán)節(jié)要求:(1)內(nèi)容:立論正確,方案設計、論證、計算正確;內(nèi)容完整充實,論文結(jié)構(gòu)合理;結(jié)論正確;工作量足、難度適當。(2)水平:有獨特的見解與創(chuàng)新,或與生產(chǎn)實踐緊密結(jié)合;對所學專業(yè)知識有較好地運用;取得階段性成果,具有一定的學術(shù)或應用價值。(3)格式:全文格式、中英文摘要、參考文獻完整且符合要求;語句通順、條理清楚、邏輯嚴密;數(shù)據(jù)、圖表完整,圖紙規(guī)范。而不少學生在論文寫作中,或者出現(xiàn)頭重腳輕,即前面的概念、發(fā)展歷程、問題現(xiàn)狀等羅列較多,而后面的原因分析和相應的對策部分十分簡略;或者是另一極端,前面的分析介紹簡短,而后面列出的建議對策動輒十幾條,甚至有的問題分析和后面的建議幾乎沒有直接關(guān)系,論文質(zhì)量堪憂。筆者還遇到過極個別的少數(shù)民族學生,漢語書面和口頭表達能力比較有限,完成規(guī)范的畢業(yè)論文有相當?shù)碾y度。
二、影響民族院校金融學畢業(yè)論文質(zhì)量的主要原因分析
造成民族院校金融學專業(yè)畢業(yè)論文質(zhì)量不理想的原因是多方面的。
(一)學生對畢業(yè)論文不夠重視,論文寫作中投入精力十分有限
隨著近年來大學生就業(yè)壓力的增大,又遇上全球性的金融危機,從四年級上學期開始直到畢業(yè),除了考研的同學外,大部分學生的主要精力都放在找一個理想的工作上面。而一般畢業(yè)論文撰寫正好是這段時間。而根據(jù)以往的經(jīng)驗,學生都知道,畢業(yè)論文成績對找工作并沒有直接的影響。所以,大部分學生對論文并不重視,投入的時間十分有限,甚至個別學生在答辯前兩三周才與指導老師聯(lián)系,論文寫作的質(zhì)量自然無法保證與提高。筆者每年指導的學生中,總有個別同學忙于實習或各地找工作,要等到最后才與老師聯(lián)系,考慮到就業(yè)的壓力等老師往往無法嚴格要求學生。筆者所在學院的老師還發(fā)現(xiàn),對畢業(yè)論文投入較多精力的學生,往往是那些工作落實得較早的學生,自然畢業(yè)論文也寫得比較規(guī)范;那些工作一直沒有落實或落實較晚的學生,很難把主要精力和時間花在畢業(yè)設論文撰寫上,論文選題和質(zhì)量自然存在不少問題。這在二本院校中應該不是個別現(xiàn)象,尤其是民族類高校。
(二)指導教師對畢業(yè)論文指導投入不夠
影響大學生畢業(yè)論文質(zhì)量的另一個重要因素是指導教師投入精力的多少。畢業(yè)論文指導一般從學生選題、擬訂論文提綱、收集資料到規(guī)范寫作、反復修改等過程中都要給予必要的、有針對性的指導。而現(xiàn)在高校教師本身也存在攻讀學位、繁重的教學和科研任務等壓力,再加上論文指導的報酬通常都不太高,因而面臨指導動輒10來個學生的畢業(yè)論文,實際分攤到每個學生身上指導論文的時間、精力必然相當有限。如筆者所在的學院,老師平均指導的學生通常在10個左右,甚至有些學院的個別教研室老師指導學生有時多達15個以上,教師的指導任務相當繁重。盡管畢業(yè)論文早就布置下去,但學生往往集中在最后時間才聯(lián)系導師,這時在正常的教學、生活之外,導師的指導工作量突然增加。所以,包括筆者在內(nèi)的不少老師也是希望論文只要過得去就行,論文質(zhì)量的提高缺少相應的激勵機制。
(三)學校對畢業(yè)論文答辯等管理流于形式
與國外高校的“寬進嚴出”不同,國內(nèi)高校多年來普遍實行“嚴進寬出”原則,只要學習成績、學分修夠了,很少有高校在學生臨近畢業(yè)之際在畢業(yè)論文環(huán)節(jié)嚴格要求學生,學生對論文自然采取東拼西湊的態(tài)度,畢業(yè)論文答辯也就只能流于形式。尤其是現(xiàn)在學生面臨嚴峻的就業(yè)形勢,反過來使學校在論文質(zhì)量把關(guān)和就業(yè)率壓力之間偏重就業(yè)率的提高,自然就會更加放松論文答辯及其管理環(huán)節(jié)。因為高校每年都面臨一次就業(yè)率的排名,甚至第二年招生指標、招生計劃等的變化都與就業(yè)率直接相關(guān),論文質(zhì)量的提高也就被忽略了。如筆者所在的高校,畢業(yè)論文成績=評閱成績(60%)+答辯成績(40%),且答辯成績不能低于60分,但在答辯中,即便對極個別答辯學生想給低分,考慮到就業(yè)形勢以及民族類學生的口語表達和文化基礎等綜合因素,最后往往也是手下留情。
三、完善民族院校本科畢業(yè)論文管理的一些建議
在面臨持續(xù)的嚴峻就業(yè)形勢下,民族類高校畢業(yè)生質(zhì)量的提高需要各方的努力。
(一)學校要加強論文質(zhì)量的全過程管理
民族類高校要根據(jù)自身的培養(yǎng)模式和辦學條件,努力探索切實有效的畢業(yè)論文質(zhì)量管理途徑,確保畢業(yè)論文的質(zhì)量提高。如保證一定的經(jīng)費投入,適當提高導師指導畢業(yè)論文的報酬,努力提高教師積極指導論文的積極性;又如,近年各省(市)教育廳(局)對畢業(yè)論文工作進行不定期檢查、抽查和評優(yōu)等,在職稱評聘、教學工作量計算等方面向畢業(yè)論文工作有所傾斜;再如,進一步落實畢業(yè)設論文寫作與實踐的聯(lián)系, 加強民族高校與民族地區(qū)生產(chǎn)部門、企業(yè)之間開展協(xié)調(diào)工作,為學生論文選題、寫作等創(chuàng)造良好的實踐環(huán)境。另外,民族類高校有些漢語水平確實較差的學生,可否采取其民族語言寫作和答辯,至少不要和其他高校一樣搞一刀切,真正發(fā)揮論文寫作環(huán)節(jié)對學生的能力考察和提升功能。
(二)畢業(yè)論文的指導與寫作應早作準備
針對目前就業(yè)與論文寫作的沖突,畢業(yè)論文的指導與寫作也應宜早不宜遲。如果前面幾年的學習中沒有思想準備和材料積累,僅在幾個月乃至最后一學期或一年的時間里,要完成從選題、研究到寫作的全過程,確實很難指導或?qū)懗龈哔|(zhì)量的畢業(yè)論文。如在專業(yè)課學習階段,就應先學習一些指導論文寫作的有關(guān)論著,提高文字修養(yǎng);還要選讀一些本專業(yè)的優(yōu)秀論文,從中學習寫作經(jīng)驗和了解學術(shù)動態(tài);掌握做簡單的文獻綜述的方法和基本格式等;對本學科領(lǐng)域中自己感興趣的某些專題或方面,有意識地積累資料,為論文寫作進行各方面的準備,還可適當緩解導師集中指導的繁重任務。
(三)學生要正確認識論文寫作與就業(yè)之間的沖突
客觀地看,在計劃經(jīng)濟體制下,學生沒有就業(yè)壓力,可專心致志做畢業(yè)論文;而在目前的市場經(jīng)濟體制下,學生應聘時若已具備分析、解決問題的能力,則工作會落實得較早、較容易。而畢業(yè)論文的寫作,正是提高學生分析問題、解決問題能力的一個有效途徑和基本要求。所以,學生應正確看待二者之間的關(guān)系,否則對其就業(yè)、畢業(yè)論文完成都將產(chǎn)生不利的影響。
參考文獻:
[1] 夏魯惠. 高等學校畢業(yè)設計( 論文) 教學情況調(diào)研報告[J].高等理科教育, 2004,(1):46-48.
科技技術(shù)對金融服務業(yè)的促進
現(xiàn)代科技技術(shù)的日新月異，讓金融服務業(yè)的服務形態(tài)和服務質(zhì)量發(fā)生了前所未有的改變。各大金融服務機構(gòu)紛紛開通電子支付系統(tǒng)和手機支付平臺，在提升金融服務業(yè)的服務水平和業(yè)務范圍的同時更為用戶帶來了全新的金融服務體驗――方便、快捷、隨時隨地、不受時間和空間的限制，隨時管理自己的金融賬戶、完成自己的支付交易等等。
科技發(fā)展對金融服務業(yè)的安全難題
但科技技術(shù)的運用在提升現(xiàn)代金融服務業(yè)的同時，也為金融服務業(yè)提出了更加嚴峻的考驗，那就是用戶個人金融信息的安全問題。
2003年，美國政府就曾向全球金融機構(gòu)發(fā)出警告，一種計算機病毒已經(jīng)把世界范圍內(nèi)的1200家銀行作為攻擊目標，企圖通過計算機盜竊公司在這些銀行的賬號和密碼。
2013年的9月底，移動互聯(lián)網(wǎng)行業(yè)《2013年中國手機銀行用戶調(diào)研報告》預測，在未來一年中，手機將首次超過PC端設備成為中國網(wǎng)民最常用的電子支付媒介。但隨之而來的安全隱患也令絕大多數(shù)用戶對使用手機銀行支付存在疑慮，對安全性存疑的用戶占比61.23%。
而騰訊移動安全實驗室的《2013年上半年手機安全報告》。顯示，2013年初，手機支付病毒a.expense.lockpush首次感染了國內(nèi)銀行手機客戶端――中國建設銀行，該病毒可能會進一步安裝惡意子包，竊取銀行帳號及密碼，繼而盜走用戶賬號中的資金。賬戶安全問題將對手機銀行提出更大挑戰(zhàn)。
金融服務業(yè)當下應對安全問題的辦法
目前，金融服務業(yè)對于電子支付所采取的安全措施主要有架設防火墻、通過數(shù)據(jù)加密技術(shù)、數(shù)字簽名技術(shù)、數(shù)字時間戳技術(shù)、設置電子信息和安全協(xié)議、P2P―技術(shù)與網(wǎng)絡信息安全等措施，但安全性還不完備。金融服務業(yè)急需安全技術(shù)升級，呼喚一種更加私密、更加安全且更加便捷的安全支付手段的誕生――指紋識別技術(shù)。
可行性
指紋識別技術(shù)的發(fā)展趨勢
人工指紋技術(shù)起源于16世紀后期，蘇格蘭醫(yī)生Henry Fauld于1880年10月28日首次在英國《Nature》上，闡述了指紋具有唯一性和恒久不變的特點，并將指紋識別技術(shù)運用到罪犯鑒定。隨著計算機技術(shù)和指紋采集技術(shù)的發(fā)展，人們逐步將人工指紋識別逐步向指紋自動識別
這一生物鑒定技術(shù)如今已廣泛運用到日常生活中，如指紋考勤、指紋門鎖、指紋門鎖和指紋保險箱等。而近年來，指紋識別技術(shù)已漸漸運用于金融服務業(yè)中來，如隨著浙江維爾科技有限公司擁有發(fā)明專利的、并一直致力推廣的銀行柜員身份指紋識別系統(tǒng)在中國建設銀行全面推廣使用，為指紋識別技術(shù)在金融服務領(lǐng)域的應用開辟了道路。
指紋技術(shù)運用到金融服務業(yè)的可行性
蘋果公司新近推出的5S和5C兩款新品中關(guān)于指紋識別技術(shù)的開發(fā)和運用，正預示著指紋技術(shù)普遍運用到手機支付平臺和網(wǎng)絡支付領(lǐng)域的可行性。
最顯而易見的是手機支付平臺，當一款手機只能運用指紋開機識別時，這款手機的安全性和私密性級別將提升一個級別，無論駭客們利用什么軟件和病毒，想要打開一款由生物鑒定技術(shù)開啟的手機，以及操作手機里的支付平臺，將變得異常艱難。這就為手機支付平臺提供了更高的安全保障。相信隨著蘋果指紋技術(shù)的成熟和普及，未來其它智能手機中的支付平臺，都將全面運用指紋識別技術(shù)作為重要的手機支付賬號管理密鑰。
